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养老保险计算方法

 退休工程师 2011-03-03

养老保险计算方法

默认分类 2011-03-03 09:19:17 阅读5 评论0  字号: 订阅

本文引用自曾谙《养老保险计算方法》

一般要交满15年,到退休的时候才能终生享受养老金,所以想拿养老金的人请务必在自己退休前15年就开始交。如果到退休年龄交养老保险不满15年,那等到你退休的时候国家会把你个人帐户上存的8%的养老金全部退给你。那单位给你交的21%到哪里去了?国家把单位为你交的21%的钱全部划到国家的养老统筹基金里了。国家规定,退钱的时候只退给个人自己扣交的钱,单位为他交的钱全部都为国家做贡献。退休时候的养老金是怎么算出来的。养老金的算法很复杂,国家每年都会把缴费基数变一次,:如果你现在30岁,你现在的缴费基数是3000元,而退休年龄如果是55岁的话,那你必须在你40岁以前就开始交养老保险了,而如果你现在从30岁就开始交,交到55岁是25年,那首先肯定你能享受养老金了,其次,如果25年后你交的 3000块的缴费基数已经变成了6000,那你55岁的时候首先每个月可以拿到6000×20%=1200块的基本养老金,这是国家给你的,此外你的个人帐户上的钱在25年里也积攒了不少,把缴费基数平均一下好了, (3000+6000)÷2=4500,那么你这25年里个人帐户上应该有4500×8%(你缴纳的养老保险的个人比例)×25年×12个月=108000元钱,除了之前的1200块以外你每个月还能拿到108000÷ 120=900块, 这样你55岁开始每个月起码可以拿到1200+900=2100元的养老金,当然每年国家的基数还在往上涨,这样每年除了你自己的900块,你退休以后每个月都会拿到比1200块更多的钱,那你的养老金当然也会越来越多的所以说交养老保险交得越多越好,你交得越多你退休以后享受的也越多,而且,国家每年调整基数以后你拿的钱也会越来越多,现在交1000十年之后拿1500都是有可能的。但是,不管你在哪里交社保费,等你退休的时候你都只能回你的户口所在地享受当地的退休待遇,所以,在基数高的地方交社保但是退休回基数低的地方享受养老金的人那就亏大了。为什么这么说呢?如果你年轻的时候在南京工作,交了20年的社保然后退休了,但是如果你的户口在黑龙江,那你必须回黑龙江享受养老金.如果你在南京交了20年的平均基数是3000,而当你退休的时候黑龙江的缴费基数才1000,那么你退休的时候只能享受 1000的待遇!这是很亏的!一句话,如果你在富地方交社保但是退休的时候回穷地方享受社保,那你一辈子交的很多但是享受的很少!交3000 块可能只能享受1000块!这是很恐怖的事情,但是没办法,国家就是这个政策,所以请所有目前户口在基数低的地方但是在北京或上海等基数高的地方工作交社保的注意了,你要么就在西部交社保,要么就在退休前把户口迁到北京或上海,否则你就是在做人生一笔巨亏本的买卖。也许你会说,如果在基数低的地方交钱,退休的时候回基数高的地方享受高福利。错!你以为劳动保障部门会随随便便就让你享受么?一般这种情况下政府会找个理由直接拒绝你转入!到时候你就聪明反被聪明误了:在黑龙江享受不了,在南京也享受不了!不过有些地方对这样的情况有了一些缓和的规定,比如南京允许你在退休前5年从基数低的地方转回南京,再在南京继续交5年南京的高基数,之后允许你回南京享受养老金.这个政策各个地方估计都不一样,有打算转的人最好现在就去你当地的劳动局把这个问题搞清楚,免得退休时候发生你意想不到的意外! 

  

关于养老金的计算方发,网上说的挺多的,但是说的总是不太清楚,本人找了一个讲的比较简单的文章,这里假设缴费基数为2000元,则个人缴纳比例8%,公司交纳比例20%,其中个人账户每月存储额=(8%+3%)*2000=220元,公司交纳的其余17%作为社会统筹基金,在你满足领取养老金条件之前,可暂时理解为统筹基金都发给了目前的老人。

领取养老金条件

    男性满60周岁;女性满50周岁

    国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定(国发[2005]38号)改革基本养老金计发办法。为与做实个人账户相衔接,从2006年1月1日起,个人账户的规模统一由本人缴费工资的11%调整为8%,全部由个人缴费形成,单位缴费不再划入个人账户。同时,进一步完善鼓励职工参保缴费的激励约束机制,相应调整基本养老金计发办法。

    《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[1997]26号)实施后参加工作、缴费年限(含视同缴费年限,下同)累计满15年的人员,退休后按月发给基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数,缴费每满1年发给1%。个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数,计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。 
    国发[1997]26号文件实施前参加工作,本决定实施后退休且缴费年限累计满15年的人员,在发给基础养老金和个人账户养老金的基础上,再发给过渡性养老金。各省、自治区、直辖市人民政府要按照待遇水平合理衔接、新老政策平稳过渡的原则,在认真测算的基础上,制订具体的过渡办法,并报劳动保障部、财政部备案。


    本决定实施后到达退休年龄但缴费年限累计不满15年的人员,不发给基础养老金;个人账户储存额一次性支付给本人,终止基本养老保险关系。

    本决定实施前已经离退休的人员,仍按国家原来的规定发给基本养老金,同时执行基本养老金调整办法。

 

    特别注意:“累计”,如果中途你到过的公司不给你缴纳,你的保险就要断了,那么你以前交过的就不算了,要重新交纳至累计15年方可取用。如果你有一天辞职不干了,你也要争取到当地人才中心自己缴纳,以保证累计15年。(本人理解应该是可以累计计算年限)

养老金的领取数量

    我想这个也是你最关心的,举个例子。

    某男性员工目前25岁,2000年参加社会保险,其领取退休金的年龄为60岁。假设2035年该员工累计缴纳社保35年,且缴费基数为2000元;期间公司共缴费168000元,个人缴费共67200元;个人账户中金额92400元。2004年全国职工月平均工资1022元;假设2030年全国职工月平均工资为5000元。

    该员工月退休金为①+②=1770元

    ①基础养老金:5000元×20%=1000元 
    ②个人账户养老金:924000÷120=770元

    此例子适用于国发[1997]26号文件实施(1997年07月16日)以后参加工作的人。你可以参照此例大致计算一下自己的数量


养老保险的计算方法

2009年02月01日 
看到了事业单位养老新政传言,关心一下和自己有关的社保政策:

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  社保的政策在十多年里变了又变,别说35年后的事,起初交养老保险,单位缴个人不缴,后来单位和个人共缴16%,其中11/16进个人帐户,现在单位和个人共缴28%,其中8/28进个人帐户,个人帐户金额高低直接关系到退休金多少,我以前听过一个讲座,如果工作开始就按社会平均工资为基数缴纳,到退休时退休金估计是社会平均工资的70%-80%,问题是按现在退休年龄计算,22岁大学毕业60岁退休得缴38年,中国男性平均寿命72岁,平均可领12年退休金,假设社会平均工资就是当时的生活平均水平,38年*28%缴费比例=10.64年平均生活水平,12年*80%领取水平=9.6年平均生活水平,其实是倒贴的,就是这样还有人提出推迟退休至65岁,因为现在退休金入不敷出,财政不堪重负,因为现在领取退休金人员在退休前没有实际缴费或者很少实际缴费,视同缴费的很多,可以看出近几年开始工作的人员如果参保,代价是最大的。

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  算这些有什么用,早问过社保局了,只要你在公司工作,必须交!!!

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  简单的计算公式,大家可以看看自己退休能拿多少,对应自己现在的收入,参考GDP和CPI的预计平均值,来看看自己养老的缺口有多大,数字比较惊人的。

  基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金=退休前一年全市职工月平均工资×20%(缴费年限不满15年的按15%)+个人账户本息和÷120+指数化月平均缴费工资×1997年底前缴费年限×1.4%。

  (一)基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数,缴费每满1年发给1%。计算公式为:

  基础养老金=(参保人员退休时当地上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1%

  (二)个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数。计算公式为:

个人账户养老金=参保人员退休时个人账户累计储存额÷计发月数

  (三)过渡性养老金月标准以本人指数化月平均缴费工资为基数,“统账结合”前的缴费年限每满1年发给1.2%。计算公式为:

  过渡性养老金=本人指数化月平均缴费工资×统账结合前的缴费年限×1.2%

  按以上公式计算过渡性养老金时,平均缴费工资指数低于1的,按1计算。

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  举个例子说明上述问题。李小姐今年大学刚毕业,25周岁,法定退休年龄55周岁,单位给上社保,缴费工资月3322元,单位缴工资的20%,个人从工资里扣缴8%。北京地区社会平均工资39867元/年,3322元/月,增长率按12%/年计算。物价指数按4%计算,银行存款利率按2%计算。则计算如下:

  李小姐的工资增长率与社会平均工资增长率相同的算法。则李小姐在55周岁退休时(2038年),单位总共给她缴社保基金2,162,962元,个人社保强制储蓄扣工资共计865,184元,加上利息后个人账户总额为1,011,191元。30年后月社会平均工资水平将达到89879.77元,由于李小姐单位缴费与社会平均缴费工资一致,因此李小姐在退休时每月领取的社保基础养老金是89879.77*30%=26964元。个人账户按10年领完,则每月领取8427元(按不再计息简算),两项共计35391元。

  如果李小姐的缴费工资在2008年是上年社会平均工资的一半,以后的工资增长与社会平均工资增长率一致,则李小姐单位30年共为李小姐缴纳社保基金1081481元,个人账户共扣工资432592.33元,加上利息个人账户共得505595元。30年后社会平均工资水平还是月89879.77,但李小姐的指数化工资是社会平均工资的一半,按照计算方法,则李小姐在55岁退休时领取的月基础工资是(89879.77+89879.77*0.5)/2*30%=20223元

  如果李小姐在2008年的缴费工资是社会平均工资的2倍,则计算的结果显示,在上述同样的情况下,缴费占领取的比例为37%,上升了9个百分点,说明缴的多了、领的少了。因此社保的基本理念就是高工资个人、单位弥补低工资个人、单位,起到社会统筹的作用。

 

              算算你的养老保险

以下是计算方法,你自己测算吧! 
  一、参加城镇企业职工基本养老保险的人员,退休后均按本意见计发基本养老金。 
  二、 “统账结合”后参加工作且缴费年限累计满15年的人员,退休后按月发给基本养老金,基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。“统账结合”前参加工作,本意见实施后退休且缴费年限(含视同缴费年限,下同)累计满15年的人员,在发给基础养老金和个人账户养老金的基础上,再发给过渡性养老金和过渡性调节金。 
  基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金、过渡性调节金分别按下列办法计算: 
  (一)基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数,缴费每满1年发给1%。计算公式为:基础养老金=(参保人员退休时当地上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1% 
  (二)个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数。计算公式为: 
  个人账户养老金=参保人员退休时个人账户累计储存额÷计发月数 
  (三)过渡性养老金月标准以本人指数化月平均缴费工资为基数,“统账结合”前的缴费年限每满1年发给1.2%。计算公式为: 
  过渡性养老金=本人指数化月平均缴费工资×统账结合前的缴费年限×1.2% 
  (四)过渡性调节金以当地现行标准为基数,2006年至2014年退休的按一定比例计发。2015年及以后退休的,不再发给过渡性调节金。 
  按上述办法计发基本养老金时,统账结合时间、缴费年限、当地上年度在岗职工月平均工资、指数化月平均缴费工资、个人账户养老金计发月数、过渡性调节金计发比例,按《关于改革企业职工基本养老金计发办法有关问题的解释》(见附件)执行。 
  三、为了保持待遇水平平稳过渡,设立3年过渡期。在过渡期内按照新办法计算的基本养老金,低于原办法的,差额部分予以补齐。高于原办法的,2006年退休的发给高出部分的30%; 2007年退休的发给高出部分的70%;2008年退休的发给高出部分的90%。2009年以后退休的,基本养老金按新办法计算。过渡期满后按新办法计算的基本养老金仍低于原办法的,差额部分予以补齐。 
  附: 
  关于改革企业职工基本养老金计发办法有关问题的解释 
  一、统账结合时间 
  统账结合是指基本养老保险费用社会统筹和个人账户相结合的养老保险制度。统账结合时间,2005年12月31日前参加基本养老保险的,从按照缴费工资基数11%或12%计入个人账户的时间算起;2006年1月1日后参加基本养老保险的,从建立个人账户的时间算起。 
  二、缴费年限 
  缴费年限是指依据有关规定实行个人缴费至职工退休时,单位和个人实际缴纳养老保险费的年限。实行个人缴费制度之前,按国家和自治区规定计算的连续工龄,可视同缴费年限。计发办法中的缴费年限含视同缴费年限。缴费年限不足整年的,按月数除以12换算,保留两位小数。 
  三、当地上年度在岗职工月平均工资 
  计算基础养老金和过渡性养老金使用的当地上年度在岗职工月平均工资,以统计部门公布的盟市上年度在岗职工月平均工资为准。参加自治区统筹的原养老保险行业统筹企业、电力企业,以统计部门公布的自治区上年度在岗职工月平均工资为准,其他企业要逐步过渡到自治区在岗职工平均工资。 
  四、指数化月平均缴费工资 
  指数化月平均缴费工资=2005年当地职工月平均工资×平均缴费工资指数 
  (二)新办法中的指数化月平均缴费工资,以实行个人缴费制度至职工退休前的缴费工资、缴费年限和盟市在岗职工平均工资为依据(1998年以前以职工平均工资为依据),按下列公式计算: 
  指数化月平均缴费工资=退休时当地上年度在岗职工月平均工资×平均缴费工资指数 
  上式中,平均缴费工资指数按下列公式计算: 
  平均缴费工资指数= ------职工退休当年、前一年,二年......n-1年的年缴费工资基数,年缴费工资基数等于每个月的缴费工资基数之和。 
  ------ 职工退休前一年,前二年......前n年当地在岗职工平均工资。 
  ------实行个人缴费制度至职工退休前的缴费年限。不足整年的,按缴费月数除以12换算。 
  五、个人账户养老金计发月数 
  个人账户养老金计发月数按本人退休年龄所对应的下表所列标准执行。非整数年龄按月数除以12换算后四舍五入。 
  退休年龄/ 计发月数 
  40/ 233 
  50/ 195 
  60/ 139 
  41/ 230 
  51/ 190 
  61/ 132 
  42/ 226 
  52/ 185 
  62/ 125 
  43/ 223 
  53/ 180 
  63/ 117 
  44/ 220 
  54/ 175 
  64/ 109 
  45/ 216 
  55/ 170 
  65/ 101 
  46/ 212 
  56/ 164 
  66/ 93 
  47/ 208 
  57/ 158 
  67/ 84 
  48/ 204 
  58/ 152 
  68/ 75 
  49/ 199 
  59/ 145 
  69/ 65 
  70/ 56

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