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宝鸡职业技术学院财务工作报告
二〇〇八年十二月 日
各位代表 、同志们;
受院长委托，由我向大会作财务工报告，请审议。
一年来，学院财务工作以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观重要理论为指导，树立教书育人、管理育人、服务育人、环境育人的服务理念，始终坚持以教学为中心，主动服务于教学，积极筹措资金，保证对教学经费的投入，重视实验实训建设；同时注重学院新校区建设的资金投入，积极改善办学条件；并且保证教职工福利不受影响，保证学生享受的国家奖助学金政策落到处，当好学院稳定工作的调节器，为学院评估验收，为学院事业发展做出了应有的贡献。报告分2007年度财务决算情况、2008年度财务收支情况、工作中取得的成绩及存在的问题、2009年财务工作的重点重点四个部分。
第一部分 2007年度财务决算情况
2007年是我院全面实行集中办学力度最大的一年，一年来，在院党委和院长的直接领导下，全面实施了学院财务集中统一核算管理，建立全院一套帐务，实行分部门、分系核算。财务管理工作严格执行各项财务法律、法规和制度，依法理财，合理调度资金。使全年学院财务工作运行正常，收支平衡。确保了我院教育教学及建设工作的顺利开展。现将2007年度的财务情况分析报告如下：
一、基本情况：
2007年学院的帐务是在原六学部及学院总部七套帐务的基础上，将原六学部的资产、债权、债务全部接收建立。从而达到学院财务统一核算管理的目的。
年末决算时全院从业人员共计1,058人，其中：正式教职工781人，临时用工人员277人，在校学生13,594名。
（一）、收入情况
2007年学院总收入97,546,156.36元。其中：
1、财政拨款收入27,125，713.00元；
2、预算外办学（学费、住宿费）收入70,111,963.32元；
3、其他收入308,480.04元；
（二）、支出情况：
2007年学院总支出97,546,156.36元。
1、财政拨款收入27,125，713.00元；
2、预算外收入支出70,420,443.36元，占总支出的71.9﹪,主要用于:
⑴、职工津贴支出15,199,594.67元，其中在职职工津贴为12，976，820.64元(含教师课时费7,507,087.04元)，占预算外收入的18.4％，人均1436.63元/月；临时工、辅导员工资、津贴，加值班费等为2,222774.03元，占预算外收入的3.2％。
（三）、2007年度财务资产负债具体情况：
1、2007年末资产合计367,679,439.55元。
其中：（1）、银行存款余额17,457,067.64元；
（2）、对外投资72,500元；
（3）、固定资产原值156,664,863.44元；
（4）、其他应收款193,485,008.47元。
（其中：07年年末转入未核销基建支出75,153,369.96元，06-07年两年形成的未核销基建支出162,639,512.91元）
2、2007年末负债合计208,981,733.26元
其中：（1）、向银行贷款139,650,000元；
（2）、向职工借款11,916,000元；
（3）、其他应付款 57,415,733.26元。
3、2007年年末净资产合计158,697,706.29元
其中: （1）、事业基金1,024,244.63元；
（2）、固定基金156,664,863.44元；
（3）、专用基金 1,008,598.22元。
二、财务收入情况说明：
（一）2007度年收入情况说明：
1、财政拨款收入27,125，713.00元；与上一年相比,收入增加4,471,920元,增幅20%,收入增长原因主要是国家加大了对学生扶困助学资金的投入.
2、2007年年初市财政下达的预算外学费收入计划指标为4,500万元，2007年完成收入70,111,963.32元，比计划超收25,111,963.32元（其中包括2006年未缴财政学费收入3,202,542.42元），2007年学费实际收入66,909,420.90元。比上年实际收入数增加21,474,03.32元。增幅较大原因有三，一是说明我院招生情况良好，二是地方财政支持力度加大，三是07年收费办法由按学期收费改为按学年收费。其中包括06年未上缴财政3,202,542.42元,实际收入66,909,420.90元，同比上年收入增加21,474,303.32元,增幅44%,反映在各系的实际收入情况，具体如下：
⑴、护理系18,277,802元，占学宿费收入的27%；
⑵、机械工程系11,899,382.50元，占学宿费收入的18%；
⑶、电子信息系6,710,352.50元，占学宿费收入的10%；
⑷、中医系6,684,619.40元，占学宿费收入的10%；
⑸、凤翔校区收入6,472,399.50 元，占学宿费收入的10%；
⑹、医学技术系5349670元，占学宿费收入的8%；
⑺、经济管理系5436647.50元，占学宿费收入的8%；
⑻、艺术体育系3,761,520元，占学费收入的6%；
⑼、外语系2,317,027.50元，占学宿费收入的3%。
3、其他收入308,480.04元；同比上年减少8,558,143.26元，减少幅度较大，原因是联合办学等继续教育业务与学院账务核算脱离等原因造成（继续教育学院收入84万元未列入学院大帐）。
（二）、2007年度总支出情况说明：
2007年学院总支出97,546,156.36元。其中：（1）、事业支出76,195,049.58元，占总支出的78%；（2）、新校区建设支出21,351,106.78元，占总支出的22%，占当年预算外学费收入的30%。
1、在2007年学院总支出97,546,156.36元中：
（1）、财政拨款（预算内）支出：27,125，713.00元；占总支出27.8%；主要用于：
【1】、工资支出17,620,940.90元，其中IC卡工资：16,545,570元( 人均 1880.16元/月)；
【2】、公用经费支出1,673,557.45元。
【3】、对个人和家庭的补助支出7,831,214.65元, 2007年由财政直接列支离退休经费不占用单位经费指标。本年根据有关政策，加大对学生扶困助学资金投入，全年助学金列支5,606,305.70元，占事业支出的7%，占对个人和家庭补助支出的72%。
【4】、其他支出2,224,08.95元。
（2）、利用预算外资金支出70,111,963.32元，占总支出的71.9%；
（3）、利用其他收入列支308,480.04元，占总支出的0.3%，年末收支持平。
2、在2007年事业支出76,195,049.58元中，与上年相比支出增加23,963,328.29元，支出增长46%。其中：
（1）、工资福利支出25,313,448.53元（教师课时费7,451,105.44元在商品服务支出中教学业务费中列支，工资福利支出中未包括），工资福利
支出占当年事业支出的33%。把已发教师课时费考虑在内，工资福利费实际支出32,764,553.97元，减去财政工资指标数16,546,670元，学院利用预算外收入开支工资福利支出16,217,883.97元，占本年预算外收入的比例是23%。
（2）、2007年公用经费（包括商品服务支出和其他资本性支出两大类）支出数43,050,386.40元，占当年事业支出的57%，同比上年支出增加25,080,444.07元，增长140%。
其中在2007年公用经费支出中：
【1】、教学实验材料费36,449.93元。
【2】、教学业务费8,840,934.29元。
【3】、体育维持费105,485元。
【4】、教学实习实验费1,441,358.16元。
【5】、教学设备购置7,007,493.24元。
【6】、学生食堂及公寓建设设备购置4,617,959元。
【7】、图书设备购置1,146,730.08元。
以上【1】-【7】项教学经费合计23,196,409.70元，占事业支出的30%，占学费收入的33%。
在2007年商品和服务支出中（支出数29,719,878.18元），公务招待
费支出422,588.4元，占商品和服务支出的1.4% 。
（3）、2007年对个人和家庭补助支出合计7,831,214.65元，占当年事业支出的10%，与上年相比支出减少165,714.74元，减少2%。
2007年由财政直接列支离退休经费，离退休经费不再占用单位经费指标。本年根据有关政策，加大对学生扶困助学资金投入，全年助学金列支5,606,305.70元，占事业支出的7%，占对个人和家庭补助支出的72%。
3、新校区建设支出21,351,106.78元，全部用于当年的新校区建设资金投入
4、2007年全年向新校区投入资金合计103,390,091.78元
其中：（1）、支付贷款利息8,791,964.50元（其中：支付开行贷款利息3,666,320元，支付商行贷款利息4,658,444.50元，支付八鱼
信用社贷款利息467,200元）。
（2）、支付开行贷款管理费144,000元。
（3）、向基建拨款94,454,127.28（其中：用开行贷款拨款支付57,704,127.28元，用学院自筹资金拨款支付36,750,000元）。
（三）、2007年度按部门支出情况说明：
2、2007年全年事业（预算外）按部门支出41,981,666.24元 ；
⑴、院机关07年事业支出24，562，336.30元，占事业支出比例32%。
其中：【1】、党政办2,160,446.94元;
【2】、组织人事部384,768.30元;
【3】、宣统部239,806.32元;
【4】、教务处271,302.6元;
【5】、学生处157,455.1元;
【6】、招就处1,232,041.3元;
【7】、计财处1,230,205.08元;
【8】、总务处14,934,794.87元;
【9】、保卫处602,408.89元;
【10】、纪委67,291.6元];
【11】、工会1,060,135.9元;
【12】、基建处448,096.4元;
【13】、评建办141,422.6元;
【14】、后勤集团1,632,160.4元。
⑵、教学业务部门支出合计5,844,910.75元，占当年事业支出8%
其中：【1】、图书馆1,492,991.1元;
【2】、基础部394,083.3元;
【3】、实训部3,079,038.84元;
【4】、中专部32,648.5元;
【5】、继续教育学院200,699.84元;
【6】、现代教育中心645,449.17元。
⑶、各学科系支出合计11,574,419.19元，占当年事业支出15%
其中：【1】、风翔校区2,732,020.68元；
【2】、艺体系1,283,067.26元；
【3】、外语系532,220.83元；
【4】、机械系1,712,021.59元；
【5】、电子系1,044,013.24元；
【6】、医技系714,751.58元；
【7】、护理系1,458,062.79元；
【8】、中医系1,268,849.31元；
【9】、经管系829,411.91元。
备注：上述支出中，统计的是07年3-12月份的财务数据，其中教师课时津贴只统计了3-11月共计8个月期间的数据（8月份无课时津贴）。以上数据为下年度预算提供了依据，从中反映出各系的支出占收入的比例存在着一定的不平衡现象。
⑵、公用经费支出，2007年公用经费支出 33,561,261.87元，占当
年事业总支出的34%，与上年同比支出增加15,591,319.54元。其中在2007年公用经费支出中：
【1】、教学实验材料费36,449.93元。
【2】、教学业务费8,840,934.29元。
【3】、体育维持费105,485元。
【4】、教学实习实验费1,441,358.16元。
【5】、教学设备购置7,007,493.24元。
【6】、学生食堂及公寓建设设备购置4,617,959元。
【7】、图书设备购置1,146,730.08元。
以上【1】-【7】项教学经费合计23,196,409.70元，占事业总支出的23.8%，占学宿费收入的33%。
三、新校区建设资金投入及贷款情况说明
2007年新校区建设共投入资金103,390,091.78元 ，资金来源由以下部分组成：
（1）、利用开行贷款61,370,447.28元；
（2）、职工房款4,000,000元，地方和中央财政贴息专款2,770,000元；
（3）、资产置换资金等13,898,537.72元；
（4）、利用办学收入支付21,351,106.78元。
3、解决原学部遗留帐务9,307,085.63元，占当年事业支出的12%。
其中：（1）、师范部：748,880.25元；
（2）、艺术师范部：1,033,264.4元；
（3）、工学部：2,032,416.35元；
（4）、医学部：2,951,282.06元；
（5）、中医部：1,330,679.89元；
（6）、财经部：1,076,539.7元；
（7）、原学院机关：134,022.98元。
以上数据表明，2007年在解决以前年度遗留陈账的基础上，对各系正常运转仍然提供了保障，但各系在总体支出上明显存在差距，应加以研究改进。
⑸、其他收入支出308,480.04元，占总支出的0.3﹪，年末收支平衡。
在2007年事业支出76,195,049.58元中，与上年相比支出增加23,963,328.29元，支出增长46%。
四、2007年固定资产增加情况
2007年末固定资产原值156,664,863.44元，比年初143,836,145.22元增加12,828,718.22元，增加情况如下：
1、房屋建筑物年末数91,761,882.44元，本年增加2,162元
2、专用设备年末数24,526,866.73元，本年增加9,820,800.74元
3、 一般设备年末数19,355,657.42元，本年增加1,576,353.50元，其中：车辆原值：3,792,472元；其他一般设备：15,563,185.42元。
4、文物成列品年末数20,120元，全年无变化。
5、图书年末数原值2,922,200.31元，本年增加767,550.08元。
6、其他：年末数18,078,136.54元，本年增加661,851.90元。
第二部分 2008年度财务收支情况
2008年按市财政下达的院本级财务收支预算，收入数为100,065.240.00元,其中财政拨款收入为35,065,240.00元，预算外收入为65,000,000.00元;支出数为100,065.240.00元，其中基本支出为66.343.240元 ，项目支出为33,722,000.00元(工资福利支出16,973,157.00元, 商品服务支出298,800.00元, 对个人及家庭补助
3,586,083.00元,冲原财校资产置换财政挂账13,000,000.00元)。截止2008年11月底，学院的财务收支基本情况是：
一、收入情况,
2007年学院总收入97,546,156.36元。其中：
1、财政拨款收入27,125，713.00元；
2、预算外办学（学费、住宿费）收入70,111,963.32元；
3、其他收入308,480.04元；
二、支出情况：
2007年学院总支出97,546,156.36元。
1、财政拨款收入27,125，713.00元；
2、预算外收入支出70,420,443.36元，占总支出的71.9﹪,主要用于:
⑴、职工津贴支出15,199,594.67元，其中在职职工津贴为12，976，820.64元(含教师课时费7,507,087.04元)，占预算外收入的18.4％，人均1436.63元/月；临时工、辅导员工资、津贴，加值班费等为2,222774.03元，占预算外收入的3.2％。
三、2007年度财务资产负债具体情况：
1、2007年末资产合计367,679,439.55元。其中：
（1）、银行存款余额17,457,067.64元；
（2）、对外投资72,500元；
（3）、固定资产原值156,664,863.44元；
（4）、其他应收款193,485,008.47元。
（其中：07年年末转入未核销基建支出75,153,369.96元，06-07年两年形成的未核销基建支出162,639,512.91元）
2、2007年末负债合计208,981,733.26元
其中：（1）、向银行贷款139,650,000元；
（2）、向职工借款11,916,000元；
（3）、其他应付款 57,415,733.26元。
3、2007年年末净资产合计158,697,706.29元，其中:
（1）、事业基金1,024,244.63元；
（2）、固定基金156,664,863.44元；
（3）、专用基金 1,008,598.22元。
第三部分 财务工作取得的成绩
及存在的问题
一、财务工作取得的成绩
㈠、从资金预算上支持教学改革， 满足实验实训教学资金的需求，保障对教学的投入，促进办学水平的提高。在实际运作上尽力加大对教育教学、教学仪器设备购置、图书购置等经费的投入力度。 2007年实际投入教学经费 2593万元，占当年应收学费的48％，其中教学业务费 483万元，教学仪器设备购置经费 1227万元，图书购置经费 104万元，体育维持费11万元，设备维修费 45万元等，教学差旅费13 万元，教师课时补贴710万元；2008年实际投入教学经费 972 万元，占同期应收学费的 31％，其中教学业务费 120 万元，教学仪器设备购置经费 212.3万元（待付购置费约2000万元）；图书购置经费 38 万元，体育维持费 4 .3万元，设备维修费36 万元，教学差旅费5万元等，教师课时补贴556.4万元。有力地保障了各项教学业务活动的开展。学院每年平均教育经费1788万元，生均1315元。财务指标体系在2008年10月份我院的人才培养工作水平评估中达到A级标准。
㈡、由院长在人大会上提议，根据宝市财办函（2008）15号《关于对宝鸡市第三届人大一次会议第96号建议的复函》，市财政将在2008年调整支出结构，安排专项资金，加大对职业技术学院的贴息力度，拟由原来的每年350万元增加到1000万元，同时，市财政将与学院共同努力，借助省政府实施“民生职业教育工程”大力发展职业教育的有利时机，积极会同教育主管部门争取中，省职业教育发展项目资金支持，多方筹措资金，维持学院基建和教育教学工作的正常开展。
同时，抓紧落实了省市对学院评估安排的专项资金 ， 从2008年开始，省市计划投入实验实训设备专款4500万元经费，目前市财政拨付到帐资金1500万元，省教育厅拨付到帐资金500元。
二、财务工作存在的主要问题
（二）、收入方面：
从07年的情况来看，存在以下方面该收的款项，应收而未及时收取。
1、原财校、中医学校、宝鸡师范的资产已置换，但原中医学校资产置换余款1,600万元（原财校资产置换款 1,300万元已收到、宝鸡师范资产置换款已抵工程款）未收到。
2、原六学部家属区各住户欠学院的水电费、取暖费，2007年收缴了一部分，大部分住户至今还未缴款。
3、学生欠费情况较严重。截止2007年底学生累计欠费1,100万元。2008年11月学生累计欠费9942万元。
4、截止目前学院一期住宅楼住户欠房款330万未收缴，二期住宅楼住户欠房款 万元，未收缴几个部门多次催交效果不佳。
5、新校区建设中，施工项目多，施工队多。施工队（施工队建设用我院水电）所欠我院的部分水电费尚未缴入我院大帐。
6、新校区营运的超市、网吧、食堂等使用我院的房屋、设施以及水电等，也未及时向我院交纳相关款项。
7、学院帐务是在原六学部帐务的基础上建立的，由于当时实行财务统管、帐务合并时间紧，未及时清理单位职工借款等往来帐务，2007年内财务处多次清理、催交，清欠了一些款项，但至年底还有 2,775,809.15元单位职工个人借款未能清缴。
（三）、支出方面：
1、2007年支付的津贴1,030万元（不含各种奖励、慰问金等），其中：机关285万元；各系587万元；原学部158万元。虽收支比例很不平衡，但课时津贴仍按同一标准发放，存在各系苦乐不均现象，未体现多劳多得、绩效优先、兼顾公平的原则。
2、2007年全年临时用工人员277人，支付临时工工资104万元。建议进一步规范临时用工制度，压缩临时用工工资费用。
3、2007年全年支付水费172万元，电费117万元。两项共计289万元。支付的水电费数额较大，一方面存在浪费现象，另一方面存在学院已支付而向用户应收的水电费尚未全部收清。建议完善制度，加强管理，开展节约用水电。
4、2007年全年支付的车辆费120万元，其中：职工通勤租车费26万元，其余为公务车辆费。费用较高，应进一步加强管理。
5、2007年全年支付公务招待费支出422,588.4元，占公用经费的1.4％。应继续完善制度，加强招待管理。
6、从2007年财务收支的整体情况看，应进一步完善财务管理制度，加强财务预算管理。严格执行定额预算管理办法，使收与支紧密挂钩，全面控制支出。
第四部分 2009年财务工作重点
一、加强财务改革，建立财务管理运行新机制。 财务管理要根据新的情况进行调查研究，制定新的财务管理办法，核心是要推进部门和系（部）预算管理制度，建立新的收支挂钩分配机制，调动系（部）和部门的工作积极性，推动学院又快又好地发展。基本思路是收入总盘的30％用于学院维持的正常运转，30％用于教职工的津贴福利，30％用于基建投入及归还贷款，留用10％，用于及年终预算调整及政策性支出。在教职工的津贴福利支出方面真正体现向教学一线倾斜。
二、进一步加大债权催收力度，确保资金回笼，缓解资金压力。计财处及相关部门要积极采取措施、加强清欠费工作力度。
1、抓好学生欠费的催缴工作，2007年底学生累计欠费为1,100万
元。截止2008年11月底学生累计欠费为942万元。
2、抓好职工所欠房款的催缴工作，截止目前学院一期住宅楼住户欠房款330万未收缴，二期住宅楼住户按进度欠房款 万元，
3、新校区建设中，施工项目多，催缴施工队（施工队建设用我院水电）所欠我院的部分水电费缴入我院大帐。
4、催缴新校区营运的超市、网吧、食堂等使用我院的房屋、设施以及水电等，也未及时向我院交纳相关款项。
三、开源节流，积极组织创收，建立节约性校园。在招生就业方面，从政策上对各系（部）及个人给予大力支持、鼓励，奖励，把扩大招生，安置学生就业当作学院的生命线工程；支持继续教育学院扩大培训项目，支持后勤集团进行公司化管理，进行成本核算，为学院增收创收、提高经济效益作出应用贡献。同时加强财务及行政、后勤管理力度，减少浪费现象，并解决资源在各部门分配不平衡问题，建立节约性校园。同时，计财处要在院领导争取上级资金的基础上，抓好上级部门及市财政补助资金的落实工作，使省、市对学院的专项投入资金及贷款财政贴息落到实处。
四、积极着手建立总会计师制度，切实加强对财务工作的领导。严格履行对财务工作“管理、监督、服务”的职责，对财务处的工作业绩、职业操守、业务能力等方面进行考评，严格遵守《会计法》，全面执行《事业单位会计准则》及《高等学校财务管理制度》，为各级决策层及时提供真实、全面的财务数据。
各位代表，2007年财务工作取得的成绩离不开大家的大力支持，对财务工作存在的问题，我们将在今后的工作中加以改进，不断提高，并得到大家理解，在这里我表示诚挚的感谢。在新的一年里，财务工作任然面临巨大压力和困难，我们会知难而进，为构建和谐校园，为学院的事业发展，为实现学院的下一个目标，我们愿在在各位代表和全体教职工共同努力，齐心协力，共同做好学院的财务管理工作，让学院在管理上更加民主、更加合理、规范、科学，让学院的发展更快、更好 ！
谢谢大家！
宝鸡职业技术学院
二〇〇八年十二月十日
五、存在的问题及其建议：
（一）、固定资产管理方面：
年底决算中反映的固定资产与学院目前实际的固定资产相差较大，存在帐实不符的情况。主要原因：
1、原财校、中医学校、宝鸡师范的不动资产已经全部置换，部分课桌、架子床、食堂设施等固定资产已经变价处置。这些资产因无相关资产置换、处置、报废等审批手续，财务上未做资产下帐处理。
2、学院合并后，先后处置了几辆公务车辆，也因无相关资产处置、报废等审批手续，财务上未做资产下帐处理。
3、新校区的在建工程有些已经交工使用，因未办理工程竣工验收、工程决算等相关手续而未将资产移交我院，财务上无法做资产上帐处理。
（二）、收入方面：
从一年的情况来看，存在以下方面该收的款项，应收而未及时收取。
1、原财校、中医学校、宝鸡师范的资产已置换，但原中医学校资产置换余款1,600万元（原财校资产置换款 1,300万元已收到、宝鸡师范资产置换款已抵工程款）未收到。
2、原六学部家属区各住户欠学院的水电费、取暖费，2007年收缴了一部分，大部分住户至今还未缴款。
3、学生欠费情况较严重。截止2007年底学生累计欠费1,100万。
4、截止07年底学院一期住宅楼住户欠房款330万未收缴，几个部门多次催交效果不佳。
5、新校区建设中，施工项目多，施工队多。施工队（施工队建设用我院水电）所欠我院的部分水电费尚未缴入我院大帐。
6、新校区营运的超市、网吧、食堂等使用我院的房屋、设施以及水电等，也未及时向我院交纳相关款项。
7、学院帐务是在原六学部帐务的基础上建立的，由于当时实行财务统管、帐务合并时间紧，未及时清理单位职工借款等往来帐务，2007年内财务处多次清理、催交，清欠了一些款项，但至年底还有 2,775,809.15元单位职工个人借款未能清缴。
（三）、支出方面：
1、2007年支付的津贴1,030万元（不含各种奖励、慰问金等），其中：机关285万元；各系587万元；原学部158万元。虽收支比例很不平衡，但课时津贴仍按同一标准发放，存在各系苦乐不均现象，未体现多劳多得、绩效优先、兼顾公平的原则。
2、2007年全年临时用工人员277人，支付临时工工资104万元。建议进一步规范临时用工制度，压缩临时用工工资费用。
3、2007年全年支付水费172万元，电费117万元。两项共计289万元。支付的水电费数额较大，一方面存在浪费现象，另一方面存在学院已支付而向用户应收的水电费尚未全部收清。建议完善制度，加强管理，开展节约用水电。
4、2007年全年支付的车辆费120万元，其中：职工通勤租车费26万元，其余为公务车辆费。费用较高，应进一步加强管理。
5、2007年全年支付公务招待费支出422,588.4元，占公用经费的1.4％。应继续完善制度，加强招待管理。
6、从2007年财务收支的整体情况看，应进一步完善财务管理制度，加强财务预算管理。严格执行定额预算管理办法，使收与支紧密挂钩，全面控制支出。
说明:2007年度基本建设总体资金投入情况
1、资金来源由以下方面组成：
①、利用开行贷款61,370,447.28元；
②、职工房款4,000,000元，地方和中央财政贴息专款2,770,000元；
③、 资产置换资金等13,898,537.72元；
④、 利用办学收入支付21,351,106.78元。其中利用开行贷款和资产置换资金形成的新校区投入资金75,153,369.96元，因无对应的收入实现年终收支冲账，形成账面负结余，为顺利完成年终财务决算工作，将此超支部分挂账待以后资产置换实现和清偿贷款时再予以核销。
2、投入使用情况
①、支付贷款利息8,791,964.50元（其中：支付开行贷款利息3,666,320元，支付商行贷款利息4,658,444.50元，支付八鱼信用社贷款利息467,200元）；
②、支付开行贷款管理费144,000元；
③、 基建拨付用款94,454,127.28元。
（其中：用开行贷款拨款支付57,704,127.28元，用学院自筹资金拨款支付36,750,000元）。
|
附：经费收支说明统计表
|
|
|
|
单位：万元
|
|
序号
|
项目
|
金额
|
比例
|
备注
|
|
一
|
总收入
|
9,754.6
|
100.00%
|
|
|
（一）
|
财政拨款
|
2,712.5
|
28.20%
|
|
|
（二）
|
学费收入
|
7,011.3
|
71.40%
|
|
|
（三）
|
其他收入
|
30.8
|
0.40%
|
|
|
二
|
总支出
|
9,754.5
|
100.00%
|
|
|
（一）
|
人员支出
|
2,531.3
|
26.00%
|
|
|
|
其中：课时费
|
1,030.0
|
10.50%
|
|
|
|
临时工工资
|
104.0
|
1.10%
|
|
|
(二）
|
公用经费
|
4,305.0
|
44.00%
|
|
|
1
|
其中：水电费
|
289.0
|
3.00%
|
|
|
2
|
车辆费
|
120.0
|
1.30%
|
|
|
3
|
招待费
|
42.2
|
0.40%
|
|
|
4
|
业务费
|
1,028.1
|
10.50%
|
|
|
|
其中：教学业务费
|
884.0
|
9.00%
|
|
|
|
实习实验费
|
144.1
|
1.40%
|
|
|
5
|
修缮费
|
|
|
|
|
6
|
购置费
|
1,277.0
|
13.10%
|
|
|
|
其中：教学设备购置
|
700.7
|
7.20%
|
|
|
|
学生食堂及公寓设备购置
|
461.7
|
4.70%
|
|
|
|
图书购置
|
114.6
|
1.20%
|
|
|
（三）
|
对个人和家庭补助支出
|
783.1
|
8.00%
|
|
|
|
其中：扶困助学金
|
560.6
|
5.70%
|
|
|
（四）
|
新校建设支出
|
2,135.1
|
22.00%
|
|
|
三
|
行政机关各处室支出
|
2,455.7
|
25.00%
|
|
|
|
党政办
|
216.0
|
2.00%
|
|
|
|
组织人事部
|
38.4
|
0.34%
|
|
|
|
宣统部
|
23.9
|
0.20%
|
|
|
|
教务处
|
27.1
|
0.30%
|
|
|
|
学生处
|
15.7
|
0.20%
|
|
|
|
招就处
|
123.2
|
1.30%
|
|
|
|
计财处
|
123.0
|
1.30%
|
|
|
|
总务处
|
1,493.4
|
15.30%
|
|
|
|
保卫处
|
60.2
|
0.60%
|
|
|
|
纪委
|
6.7
|
0.06%
|
|
|
|
工会
|
106.0
|
1.10%
|
|
|
|
基建处
|
44.8
|
0.40%
|
|
|
|
评建办
|
14.1
|
0.20%
|
|
|
|
后勤集团
|
163.2
|
1.70%
|
|
|
四
|
教学业务部门总支出
|
584.2
|
6.00%
|
|
|
|
图书馆
|
149.2
|
1.50%
|
|
|
|
基础部
|
39.4
|
0.50%
|
|
|
|
实训部
|
307.9
|
3.10%
|
|
|
|
中专部
|
3.2
|
0.03%
|
|
|
|
继续教育学院
|
20.0
|
0.20%
|
|
|
|
现代教育中心
|
64.5
|
0.67%
|
|
|
五
|
各系总支出
|
1,157.2
|
12.00%
|
|
|
|
凤翔校区
|
273.2
|
2.80%
|
|
|
|
艺体系
|
128.3
|
1.30%
|
|
|
|
外语系
|
53.2
|
0.60%
|
|
|
|
机械系
|
171.2
|
1.80%
|
|
|
|
电子系
|
104.4
|
1.10%
|
|
|
|
医技系
|
71.4
|
0.70%
|
|
|
|
护理系
|
145.8
|
1.50%
|
|
|
|
中医系
|
126.8
|
1.40%
|
|
|
|
经管系
|
82.9
|
0.80%
|
|
|
六
|
向新校区投入资金来源
|
10,338.9
|
|
|
|
|
开行贷款
|
6,137.0
|
|
|
|
|
职工房款
|
400.0
|
|
|
|
|
地方和中央财政贴息专款
|
277.0
|
|
|
|
|
资产置换资金
|
1,389.8
|
|
|
|
|
利用办学收入支付
|
2,135.1
|
|
|
|
七
|
向新校区投入资金支出
|
10,338.9
|
|
|
|
|
支付贷款利息
|
879.1
|
|
|
|
|
支付开行贷款管理费
|
14.4
|
|
|
|
|
向基建拨款
|
9,445.4
|
|
|
第三部分 2008年度财务收支情况
（三）2007年度按各系经费支出占学宿费收入情况分析；
1、2007年度各系人员经费支出统计情况统计
单位：元
|
系 名
|
课时费
|
加值班费
|
辅导员
工资
|
外聘教师课时费
|
临时工
工资
|
合计
|
备注
|
|
机械系
|
906,049
|
4,010
|
62,650
|
52,779.60
|
60,693
|
1,086,182
|
|
|
电子系
|
485,953
|
8,070
|
20,628
|
19,971.60
|
31,987
|
566,610.40
|
|
|
护理系
|
494,786
|
12,540
|
|
2,680
|
45,325
|
555,331.80
|
|
|
医技系
|
402,275
|
2,500
|
5,100
|
2,710
|
10,383
|
422,968
|
|
|
中医系
|
785,671
|
8,127
|
1,485
|
708
|
65,759
|
861,750.20
|
|
|
经管系
|
531,254
|
10,287
|
23,756
|
20,464
|
38,662
|
624,423.40
|
|
|
外语系
|
303,249
|
3,180
|
6,375
|
4,232
|
16,933
|
333,969.80
|
|
|
艺体系
|
597,479
|
1,830
|
9,462
|
17,333.80
|
19,940
|
646,045.30
|
|
|
凤翔
校区
|
845,513
|
16,764
|
5,550
|
16,560
|
69,284
|
953,672.30
|
|
|
合计
|
5,352,232
|
67,308
|
135,006
|
137,439
|
358,967
|
6,050,953
|
|
2、2007年各系支出占总学宿费收入情况统计
单位：元
|
系 名
|
支 出
|
学宿费收入
|
备注
|
|
人 员
经 费
|
公 用
经 费
|
总支出
|
|
机械系
|
1,086,182.50
|
625,839.09
|
1,712,021.59
|
11,899,382.50
|
|
|
电子系
|
566,610.40
|
477,402.84
|
1,044,013.24
|
6,710,352.50
|
|
|
护理系
|
555,331.80
|
902,730.99
|
1,458,062.79
|
18,277,802
|
|
|
医技系
|
422,968
|
291,783.58
|
714,751.58
|
5,349,670
|
|
|
中医系
|
861,750.20
|
407,099.11
|
1,268,849.31
|
6,684,619.40
|
|
|
经管系
|
624,423.40
|
204,988.51
|
829,411.91
|
5,436,647.50
|
|
|
外语系
|
333,969.80
|
198,251.03
|
532,220.83
|
2,317,027.50
|
|
|
艺体系
|
646,045.30
|
637,021.96
|
1,283,067.26
|
3,761,520
|
|
|
凤翔
校区
|
953,672.30
|
1,778,348.38
|
2,732,020.68
|
6,472,399.50
|
|
|
合计
|
6,050,953.70
|
5,523,465.49
|
11,574,419.19
|
66,909,420.9
|
|
|
