一、用于报销的票据应具备哪些要素？
答：您手上用来报销的票据必须具备：填制凭证的日期；填制凭证单位名称或者填制人姓名；经办人员的签名；经济业务内容；数量、单价和金额；从外单位取得的发票，必须是税务局监制的正规发票，必须盖有填制单位的公章；发票的购货人或客户应写明：天津市职业大学（不应加任何后缀，如XX系部、XX处），对于抬头填写错误的发票，应由原开票单位修正并加盖财务专用章或发票专用章后方可办理。一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除外）套写，例如某些发票经常发现有不是一次性复写，这样的票，按规定属于废票，财务上是不能报销的。
二、发票有错怎么办？
答：您取得的发票若有错，不得涂改、挖补，应当由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位的公章。原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。
三、从外单位取得的发票如有遗失该怎么办？
答：从外单位取得的发票如有遗失，应由当事人回原开票单位复印其发票存根联，并加盖财务专用章或发票专用章，由部门负责人签署意见，财务处负责人批准后，才能代替原始发票报销。如果确实无法取得原始凭证证明的，如火车、飞机票，应由当事人写出详细情况，经部门领导签署意见，财务处负责人批准后，方可代替原始票据报销。
四、怎样粘贴财务报销单？
答：如果您手上有一些报销的发票，请按类别（如出租车发票、购物票、餐费等）分别粘贴报销单，如果发票不多，也可以粘贴在一张报销单上，但也必须分类别按序粘贴。
五、怎样填写报销单，报销单可以涂改吗？
答：我校财务报销单使用的是天津市高等院校报销单，您应当按上面的要求认真填写：票据张数、金额（包括大小写）、经办人姓名；负责人的签字、购物发票还要有除负责人、经办人之外的第三验收人签字，并扼要注明用途，写清所列支的经费项目，以及应当说明的事由。您填好的报销单如果金额有错，不可以涂改，应该重新填写；如果填写的金额比实际发票金额小，您又不愿意重填，可以在金额前写上“实报”二字。
六、怎样使用支票？
答：当您购物超过1000元时，应提前到财务处填写四联借款单或支票领用单申领支票，申领支票时应向财务人员提供购货单位名称以及所购货物的具体金额。转帐支票的有效使用期为10天，请经办人员合理安排支票领用时间，如遇支票过期或因误退回，经办人应持作废支票重新领取支票。财务处原则上不签发空白支票，确因工作需要领用空白支票的，须经主管财务院长批准。 
报账制度小问答
