县联社开展案件专项治理“回头看”深度排查工作报告

1. 通过本次学习清醒地看到，案件专项治理工作具有长期性、艰巨性，外部环境的复杂对工作人员的要求会更高。所以，规范整治任重而道远，必须持之以恒。中国银监会提出案件专项治理要“一年初见成效，三年大见成效”。就是说，还要治理3年。我省的案件专项治理在全国看来，是开展比较早，走的比较快。主要是早动手、排除问题、快发展，这对我们本身的工作是有好处的。下面我谈谈个人的一些体会：
   一是开展自查自纠回头看。要认真落实提出的处理意见，切实做好整改工作，落实违规资金的清收责任，最大限度地挽回损失。要深入开展自查自纠回头看，特别是存在问题比较突出的地方，要抓紧时间解决。二是认真总结经验，用制度流程管理风险。目前看，信用社道德风险、操作风险突出。各地要认真总结发生案件和违规违纪问题的根源，努力提高风险管理水平。三是加大控防力度，防止新案发生。要加强稽核体制建设，充实稽核力量，加大对违法违规违纪问题的查处力度；要加强内控制度建设，以制度建设规范经营行为，促进依法合规经营；要培养员工对企业的忠诚度，打造诚信团队，培育诚信文化；要逐步转换机制，建立适应现代金融企业制度要求的长效机制，变被动合规为主动合规，有效防范和化解各类经营风险，在控制新发案件上下功夫。各地要对所有员工进行排查，解决“五毒”（黄、赌、毒、股、商）问题，铲除滋生犯罪的土壤。四是继续实行“问责风暴”，在处理上实行“降、撤、开、移”。明年对违法违规违纪问题的处理上要继续保持高压态势，对高息揽存、账外经营、以贷收贷、以贷收息、假冒名贷款、违规计提、违规购建固定资产、违规处置抵债资产、暗箱操作用人和各类经济犯罪等十个方面问题设置高压线，无论是谁，一经踏线，严肃处理，毫不留情。五是强化内部机制，完善内部管理，狠狐各项规章制度的落实，对各项业务、帐务、财务进行规范化管理，建立健全各项制度严格结算纪律，加强印、押、证管理，严格账务管理，特别是权限柜员卡的管理监督并进行了一次全面清查。做好会计辅导稽核，促进员工自觉学习业务，认真按操作规程办理业务，真正履行会计管理的职责。六是做好“三防一保”工作，确保各项业务的正常发展。树立“安全出效益”的观念，坚持预防为主，按安全保卫工作落实到岗、到人；做到领导到位、责任到位、措施到位，形成上下齐抓共管的局面。通过组织职工进行安保教育，案例分析，提高警惕，把“三防一保”工作列入日常工作的议事日程，坚持每月两次对所辖网点进行查库、查岗，并不定时对所辖网点进行防范器材检查，制定和落实各项安全防范措施，签订责任书，制定防暴防火预案和应急处理方案，确保全社无案件无事故。
   通过本次学习，我充分认识到案件专项治理工作的重要性和紧迫性，认真制度了学习计划，并时时联系实际操作，强化管理，全面提高内控和风险管理水平，为有效地遏制违法违纪案件的发生提供保证，为农村信用社的改革和发展创造良好的环境。
   以案为鉴，认真吸取教训，规范经营行为，不畏艰难，奋力拼搏，踏实进取，开拓创新，为信用社跨越式发展而努力奋斗！
   
   
   
   
   
   
   制度教育整顿活动及案件专项治理学习教育和自我批评，本人对案件专项治理工作有了更深的理解，对内控制度方面存在的一些问题有了更清醒的认识。现谈一下本人的心得体会。
   
   一、树立“人本意识”，提高思想教育水平。
   
   大家都知道，信用社内部的各项规章制度林林总总，不可谓不全，处罚不可谓不严厉，但是好多制度在许多职工看来只是墙上的制度，并没有很好的予以落实，规范自已的行为。究其原因，是大家的思想意识在作怪，是农村信用社长期的员工思想教育工作不到位，岗位安排僵化，老好人意识严重的结果。
   
   本次案件专项治理工作教育活动，首要解决的就是一个人的意识问题，应该使大家认识到，制度并不是用来看的，而是用来指导实际工作的。特别是本次活动中所例举的一些案例，对每一位员工应该是有很强的震憾，比如《2004年农村信用社系统诈骗、盗窃、抢劫、涉枪案件的通报》、山西金融诈骗案的报道，特别是发生在我们身边黄石信用社案件有关责任人的处理决定及秀屿区埭头信用社职工脱岗事件的处理决定，使每一位员工真正认识到搞好内控制度，并不是领导的责任，也不是可有可无的事情，而是关系到每一位员工的切身利益的事情，一人不遵守内控制度，就可能给别有用心的人以机会，最终损害的是集体的利益，更是自已的利益。因此，模范地遵守内控制度，不仅仅是对自身的爱护，也是对他人的负责。在这个方面，农村信用社应该将本项工作深入持久的开展下去，做好人的思想工作，真正使每一位员工从思想上重视，从行动上自觉。
   
   二、严肃工作纪律，提高违章违纪的代价。
   
   长期以来，信用社内有章不循现象严重，不能将制定各项内控制度的良好初衷落到实处，是导致各项案件发生的主要原因。有了良好的制度，更要有一批模范执行制度的人予以落实，才能够收到良好的效果。因此，要加强各项内控制度落实情况的后续跟踪和监督工作，对于严重违反内控制度的要严厉予以处理，要让每一位违章违纪的员工付出沉重的代价，让其有切身之痛，严重的更应清理出信用社队伍。
   
   三、完善工作机制，防范道德风险。
   
   道德风险是各项案件发生的一个重要因素。每一件有内部员工参与的案件背后，无不有作案人长期处心积虑的身影，他们正是利用了工作机制上存在的一些问题，精心准备，伺机作案。我们要通过工作机制的转变，来防范道德风险转化为实际风险。比如，在工作机制方面，可以以制度化的形式进行岗位轮换，以制度化的形式做好稽核监察工作，以制度化的形式作好员工的培训工作等等。总之，要以制度化的形式作好内控制度执行的有效性。
   
   四、黄石信用社案件的教训与思考
   
   案件发生后，本人认真反思，总结经验教训，主要有以下几点：
   
   1、应深入落实内控制度情况的检查工作。
   
   该案件的发生，虽然是由于两人的相互勾结形成的，但该案时间跨度这么长，帐务、凭证等管理混乱，却长时间无人知晓，主办会计离职审计也轻易过关，说明各级包括黄石社在内的内控制度的落实检查稽核上必须加强，一些流于形式的工作方法也要切实改变。
   
   2、应重视重要岗位人员的交流工作。
   
   许建良任主办会计长达7年时间，林辉任柜面会计时间也长达4年，这为两人的相互勾结提供了很好的机会。近几年来，信用社的人事安排僵化，各岗位人员罕有交流，大家长时间在一起工作，相互熟悉，相互信任，抱成一团，即使发现问题也往往隐瞒不报，力求自我解决，这也是造成该案长期不发的另一个重要原因。
   
   3、应千方百计提高业务人员的综合素质。
   
   从案情来看，他们作案并不是没有留下任何蛛丝马迹。特别是作为替班会计员，当班出纳员等，业务素质低下，不认真履行岗位职责，不认真核对帐务，轻易放松了原则要求，为他们的作案提供了方便之门。
   
   4、应切实加强员工的思想政治工作。
   
   从案情来看，信用社员工思想政治工作不到位，部分员工受拜金主义及享乐主义思潮的影响，法制意识淡薄，思想麻痹大意，“事不关已，高高挂起”的老好人意识及随大流意识严重，在原则问题上容易放松自已。同时，对于员工的家庭生活、社会交际圈子缺乏了解，不能从日常生活的表现中发现问题。
   
   通过案件的发生，充分暴露出我区联社在各项管理工作中存在的不足，必须在今后的工作中予以内容提要:省联社XX办事处：为切实巩固案件专项治理工作成果，深入推动学习实践科学发展观活动开展，根据省联社《关于印发〈XX省农村合作金融机构案件专项治理“回头看”深度排查活动实施方案〉的...
   
   省联社XX办事处：
   为切实巩固案件专项治理工作成果，深入推动学习实践科学发展观活动开展，根据省联社《关于印发〈XX省农村合作金融机构案件专项治理“回头看”深度排查活动实施方案〉的通知》（ [2008]118号）精神，XX县农村信用合作联社深入、扎实、有效地开展了此项工作，现将工作开展情况报告如下：
   一、活动开展情况
   此次案件专项治理“回头看”深度排查活动，是在近期开展全面风险点排查的基础上，按照“内控管理优先”、“风险控制优先”的原则，结合“标准基层行、社创建”和合规建设要求，对内控制度执行情况进行的一次重点检查。
   1、加强领导、成立组织。为确保案件专项治理“回头看”深度排查活动取得实效，进一步消除风险隐患，联社成立了以联社主任为组长，各部门负责人为成员的领导小组，领导小组下设办公室，由监察保卫部具体承担“回头看”深度排查活动。同时要求各信用社也要成立“回头看”深度排查活动自查领导小组，并召开专题会议，具体安排布置此项工作，明确信用社主任为本单位案件专项治理“回头看”工作第一责任人。
   2、制定方案，细化措施。根据省联社方案要求，结合我社工作实际，制定了《XX县农村信用合作联社案件专项治理“回头看”深度排查活动实施方案》，方案明确了排查工作指导思想、排查对象、排查时间及排查组成员，并对排查内容进一步细化，制作成检查表，便于检查和发现问题。
   3、全面自查，深入排查。全县X个营业网点，X个清算中心进行全面自查，并将自查表及自查报告报联社，同时，联社成立了X个检查组，检查前，对检查组成员进行了培训，组织学习了银监会“防范操作风险13条意见”、“案件综合治理长效机制建设十项措施”、“4+1”工作要求等一系列工作指引和要求，为保证排查工作质量打下扎实的基础。
   二、排查情况
   1、案件专项治理工作落实情况。一是及时、深入传达监管部门和省联社案件专项治理工作的各项要求，每年年初根据上级有关精神制定案件专项治理工作实施方案，并召开全县信用社动员大会，进行深入的思想发动，进一步增强案件防控意识，增强责任感。二是加强领导，明确办事机构。联社成立了以理事长为组长，班子成员为副组长，各部门负责人为成员的领导小组，领导小组成员因工作发生变动，能及时进行调整。同时各社也相应成立了领导小组。三是逐级签订案件防范责任书。联社理事长与各信用社负责人签订责任书，各信用社负责人与全体员工签订责任书，层层签订，层层落实，确保案件专项治理责任真正落到每位员工。
   2、法人治理结构完善情况。
   2006年根据深化农村信用社改革的要求，以及省联社的工作部署，在原两级法人的基础上完成统一法人改革工作，建立了涉及“三会”及高级管理层议事制度方面、工作职责和岗位职责方面、基本业务制度和操作规程方面、风险控制方面各项内控制度，并根据制度要求，合理确定了联社的组织分工，形成了权责统一、运作协调、有效制衡、行为规范的组织架构。
   3、内控制度建立健全与执行情况。
   根据“双建”工作要求，以促进考核制度更加科学、经营行为更加规范、案件风险得到有效控制为目标，今年对现有制度进行了一次全面清理。经清理，共废止X项制度，修订完善X项制度，新建X项制度，重新建立的内控制度体系包括各项制度、操作规程、岗位责职及预案共X项，其中：综合类管理制度X项，人事劳资类管理制度X项，信贷管理类制度X项，财务会计类制度X项，电子信息类制度X项，审计稽核类制度X项，监察保卫类制度X项，合规管理制度X项，形成了一整套适应本社工作实际的规章制度，从而使我社各项管理更加科学，内控约束机制更加完善，风险防范更加严密，为构建全面风险管理体系打下了扎实的基础。
   4、重点环节检查情况。
   对资产资金管理、会计出纳管理、综合业务系统管理及其他需要排查的事项进行了重点检查。经检查，基本操作规定执行情况较好,“一分四双”和交叉复核制度、“十六项”基本规定、业务流程操作基本符合要求,各项内控制度能得到较好地贯彻落实。
   三、存在问题
   1、抵债资产方面
   ①存在抵债资产无偿交他人使用现象，
   ②抵债资产毁损严重如何湾社大部分抵债资产长期挂账未进行处置，且疏于管理部分抵债资产毁损严重，
   2、综合业务系统方面
   ①存在一人多卡现象。由于人员配备不足，遇双休日、节假日或其他原因员工请假，存在主管柜员卡移交给账务柜员、账务柜员卡移交他人使用等现象。
   ②存在未按规定修改密码现象。
   3、会计出纳业务操作方面
   ①未严格执行对账制度。
   ②存在手工收贷凭证跳号使用现象。
   ③应收、应付款存在长期挂账现象。
   ④凭证的使用、签章未能完全执行规定，如黄墓社、家发社、营业部。
   ⑤各类登记簿存在登记不及时、误登现象，
   ⑥印鉴管理不规范，
   ⑦存放同业款项未严格执行管理规定，
   ⑧办理开户手续不符合规定。
   ⑨没有建立合规的档案室，
   4、库房管理方面
   ①存在库存现金超限额现象。②库房钥匙不能完全做到平行交接。由于人员配备不足，库房钥匙管理能做到双人保管，同进同出，但不能做到完全平行交接。
   ③查库制度未严格执行到位。
   5、其他方面
   ①轮岗交流制度执行方面。
   ②欠责任贷款员工长期不上班。
   ③对重要岗位人员调动未进行离任审计。
   三、整改措施
   1、全面建立风险防范体系，扎实深入地开展案件专项治理工作。案件专项治理工作是一项常抓不懈的持久工作，要扎实地开展好此项工作，就必须建立一整套有利于案件专项治理的长效机制，将案件专项治理工作摆上重要的议事日程，将风险防范放在与业务经营同等重要的位置，落实好案件的防范和查处制度，形成由联社领导亲自抓，具体经办部门为主，其他部门通力配合的工作机制，切实将风险控制从对案件事后查处提高到事前的风险预警，将对内控制度的有效执行贯穿于业务经营的全过程。
   2、切实加强员工思想政治教育和职业道德教育，树立全员防范风险意识。内部控制是由人来实现的，它牵涉到农村信用社各个层次的人员。由于人的思想、文化和业务素质参差不齐，这就为操作风险的产生带来潜在的因素。因此，要把加强培训、提高人的素质作为风险防范工作的重中之重来抓，加强员工对政策理论、金融法律法规及本行业规章制度的学习，增强员工遵章守法、合规经营意识，将风险防范的思想教育工作与信合文化的建设紧密结合起来，紧绷风险防范这根弦不放松，牢固树立风险为本、审慎经营的管理理念，努力使道德风险减少到最低程度。
   3、优化配置人力资源，补充新鲜血液。继续建立公开、公平、公正的
   
   
   内容提要:选人、用人机制，制定计划逐年增员。同时，要敞开人员出口，对岗位不适应人员要采取内部退养、岗位转型、待岗等多种形式合理分流，腾出位置，在提高员工整体素质的同时，将各岗位人员配备到位，从而彻底杜绝一人多卡...
   
   选人、用人机制，制定计划逐年增员。同时，要敞开人员出口，对岗位不适应人员要采取内部退养、岗位转型、待岗等多种形式合理分流，腾出位置，在提高员工整体素质的同时，将各岗位人员配备到位，从而彻底杜绝一人多卡、库房钥匙不能完全平行交接及连续上班时间过长等一系列问题。
   4、严格执行“四项制度”。结合信用社机构整合，继续加大高管人员交流、重要岗位人员轮岗制度、强制休假制度的执行力度，强化对高管人员及重要岗位的监督，有效遏制违规违纪行为和各类案件发生，防范金融风险。高管人员和重要岗位人员在轮岗交流或强制休假期间，稽核部门及时按有关规定对其经办的工作进行全面审计，切实做到查实、查透、不留死角。
   5、加强制度执行情况的检查力度。针对制定完善的各项内控制度、操作规程、管理办法、操作细则等进行检查、督促，确保各项制度在基层信用社各个岗位、各个环节、各项操作中得以全面贯彻执行。同时，加大责任追究和处罚力度，坚决杜绝有章不循、屡查屡犯的现象发生，通过提升内部管理和监督水平，加大操作风险防范范围和力度，从源头上杜绝发案的种种苗头。
   6、加强对抵债资产及应收、应付款的管理。一是要对取得的抵债资产加强管理，加大对抵债资产的管理力度，对接收的抵债资产要建立管理目标责任制，明确责任。在日常管理中，按要求指定专人负责抵贷资产的管理工作，防止抵债资产的隐性流失。二是要加强对应收、应付款的管理，对长期垫付、挂账资金要及时进行处理