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一、物品采购工作流程 1.固定资产采购工作流程：使用部门提交采购申请—财务处审核确认经费来源→资产管理处确认采购申请→呈分管校领导审批→资产管理处组织实施采购→固定资产入库→固定资产出库登记。 2.非固定资产的采购工作流程：使用部门提交采购申请（或由资产管理处根据需要编制采购计划）→财务处审核确认经费来源→呈分管校领导审批→资产管理处实施采购→非固定资产入库→非固定资产出库登记。 二、固定资产回收工作程序：需交回的闲置固定资产由使用部门申请交回→资产管理处回收→注销原使用部门固定资产账目→登记入库。 三、固定资产调配工作程序：使用部门提出申请（计划）→资产管理处确定调配固定资产方案→办理移交手续→调整固定资产账目。 四、固定资产转赠工作流程：具体承办固定资产转赠的部门提交转赠申请→资产评估→资产管理处初审→财务处复审→呈分管校领导审批→资产管理处协助承办固定资产转赠的部门办理固定资产转赠手续→受赠单位回执。 五、固定资产报废工作流程：资产管理处对需报废的固定资产进行登记造册→送专业技术部门鉴定→送中介公司进行资产评估→资产管理处提交固定资产报废申请→财务处审核→呈分管校领导审批→报自治区财政厅核准。 六、基建新建、扩建、改建及房屋维修工作流程：按国家和地方政府的相关规定执行。 |
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