SAP系统操作手册

栏位	说明	范例
科目编号	输入欲创建的会计科目号。	1021115010
帐目表	选择或输入公司科目表。	jvcn
	按“ 创建按钮”或按“ 带参照创建” 按钮。（参考图1－7）填入要参考的总帐科目号“1021102010” 及公司代码“2331”→ 点击确定按钮。

图1－7 带参照创建科目表的科目主数据

逐标签页填入有关信息：

字段名称	描述	用户动作与值	备注
类型/描述
科目表控制
科目组	科目组决定了在科目表下创建或改变科目时输入屏幕上的字段，另外还决定了科目所处的号码范围。	选择会计科目	使用下拉菜单
损益科目表	决定科目是损益类型	损益科目表与资产负债表科目两者选一
资产负债表科目	决定科目是资产负债类型	损益科目表与资产负债表科目两者选一（选中）
描述
短文本	总帐科目的短描述	银存-TEST
总帐科目长文本	总帐科目注释用于在线显示与评估	银行存款-TEST
控制数据
科目货币	决定科目使用的币种	RMB
仅限以本位币计的余额	指示当用户记帐到科目只更新本位币余额	（选中）
汇率差额代码	计算汇率差额的健值	S001
税务类型	决定科目是否税相关		使用下拉菜单
允许/不允许含税过帐	检查框
统驭科目的科目类型	此字段的条目说明该总帐科目是一统驭科目。统驭科目保证了子帐科目到总帐科目的集成。
公司代码的科目管理
未清项管理	如抵补条目被分配给此类科目的过帐则要设定科目的未清项管理。此类科目的过帐代表不完整的交易。
显示行项目	如果科目记帐数目过大则显示行项目不可取，如应收、应付科目。	如可为此科目显示行项目，则选中
排序码	行项目排序字段	001
公司代码凭证创建控制		点击创建/银行/利息标签页继续
字段状态组	决定凭证输入的屏幕显示	G005	使用下拉列表

按保存按钮，科目创建完毕。

图1－8 创建科目主数据－1

图1－9 创建科目主数据－2

图1－10 创建科目主数据－3

业务流程：维护总帐科目主数据

业务流程简介

此流程描述根据公司相关会计人员，在帐务核算中产生的会计科目变动和修改之需求，在SAP系统中修改会计科目的处理过程，包括对会计科目的修改、冻结、删除等。

业务流程图

图1－1 业务流程图：维护总帐科目主数据（1/2）

图1－2 业务流程图：维护总帐科目主数据（2/2）

业务流程各步骤说明

填写总帐科目主数据维护申请单

当帐务核算中产生的修改会计科目的需求时，需由公司的相关会计人员完成此申请单。并送交总帐会计主管审批，经过批准后的申请单交总帐科目主数据维护员，执行修改科目主数据过程。

产生的单据与报表

总帐科目主数据维护申请单:经总帐会计主管审批后，通知申请人请求拒绝或交总帐科目主数据维护员，执行创建科目主数据过程。

在系统里修改公司代码指定的总帐科目主数据

收到总帐科目主数据申请单后，由总帐科目主数据维护员，执行修改科目主数据过程。

完成该步骤的SAP角色名称

总帐科目主数据维护员

SAP菜单路径

会计?财务会计?总帐?主记录?单个处理- 集中地

SAP交易代码

FS00（单个处理- 集中地）

操作细部描述

范例1：

修改总帐科目：1021102010

点击更改按钮（见图1－3）

图1－3 操作细部：修改总帐科目主数据

根据需要做相应修改，按保存按钮，保存修改。

在系统里显示总帐科目主数据

参考创建总帐科目的范例1、范例2，在此从略。

在系统里冻结总帐科目主数据

经过批准后的申请单交总帐科目主数据维护员，执行冻结科目主数据过程。

完成该步骤的SAP角色名称

总帐科目主数据维护员

SAP菜单路径

会计?财务会计?总帐?主记录?单个处理- 集中地

SAP交易代码

FS00（单个处理- 集中地）

操作细部描述

范例：冻结总分类帐科目1021117010

点击菜单总帐科目→冻结或点击冻结按钮，

根据需要选择科目表或公司代码的冻结标记（见图1-4）

图1－4 操作细部：冻结总帐科目主数据

屏幕解释：

按科目表冻结： 在科目表层冻结建立之后，不能在公司代码层执行创建。

按公司代码冻结：不能再进行记帐处理。

在系统里删除总帐科目主数据

经过批准后的申请单交总帐科目主数据维护员，执行删除科目主数据过程。

完成该步骤的SAP角色名称

总帐科目主数据维护员

SAP菜单路径

会计?财务会计?总帐?主记录?单个处理- 集中地

SAP交易代码

FS00（单个处理- 集中地）

操作细部描述

范例：删除总分类帐科目1021103010

点击删除标记按钮，或选择菜单总帐科目→设置删除标志。

根据需要选择科目表或公司代码的标记删除（见图1－5）

图1－5 操作细部：科目删除界面

按保存按钮，科目1021103010删除完毕。

屏幕解释：

科目表的删除标志： 在科目表层标记删除之后，不能在公司代码层执行创建。

公司代码的删除标志：在公司代码层标记删除之后，记帐时，系统提示科目已标记删除，但仍可记帐。

业务流程：维护汇率

业务流程简介

此流程描述公司的总帐会计人员根据业务需要，在帐务核算中维护外汇汇率的需求，在SAP系统中维护外汇汇率的处理过程。

业务流程图

图1－1 业务流程FI-GL-03 ：汇率维护流程

业务流程各步骤说明

完成该步骤的SAP角色名称

公司银行出纳

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐?环境?当前设置?输入兑换比率（见图1－2）

SAP交易代码

OB08（S_BCE_68000174输入兑换比率）

操作细部描述

范例1：输入新汇率M:1USD=7.28RMB。

图1-2 SAP菜单路径

图1-3

点击定位标签，系统显示：

图1-4

屏幕解释：

定位: 汇率类型: 输入 M

从货币: 输入USD

最终货币: 输入RMB

有效自：输入2007.03.31

点击或按回车键，确认。选中第一行按复制按钮。点击回车键或

，系统提示。

图1－5

修改：输入新汇率M:1USD=7.280RMB。

图1－6

点击保存按钮，保存结果→ 系统提示保存，汇率创建成功。

业务流程：新增/维护银行主数据

业务流程简介

此流程描述根据公司的总帐会计人员，在帐务核算中产生的新增银行主数据的需求，在SAP系统中创建银行主数据的处理过程。

业务流程各步骤说明

创建银行主数据

完成该步骤的SAP角色名称

公司资金会计

SAP菜单路径

会计核算?财务会计?银行?主数据 ?创建（见图1－1）

SAP交易代码

FI01（银行主记录－创建）

操作细部描述

范例1：创建银行码：105397100370。

图1－1：SAP菜单路径

图1－2 操作细部：初始屏幕

屏幕解释：

输入银行国家：CN（中国）；

银行代码： 输入105397100370→ 点击或点击回车键。

图1－3 操作细部：创建银行主数据

屏幕解释：

如图1－3，输入有关地址信息；

点击保存→系统提示银行码创建成功。

删除银行主数据

完成该步骤的SAP角色名称

公司资金会计

SAP菜单路径

会计核算?财务会计?银行?主数据 ?设置删除标志（见图1－4）

SAP交易代码

FI06

操作细部描述

范例2：删除银行码105397100370。

图1－4：SAP菜单路径

图1－5操作细部：删除银行主数据

屏幕解释：

输入银行国家：CN（中国）；

银行代码： 输入105397100370→ 点击或点击回车键。

图1－6 操作细部：删除提示窗口

屏幕解释：

选中删除标识符，按键。

创建开户银行主数据

完成该步骤的SAP角色名称

公司资金会计

SAP菜单路径

财务会计?银行会计核算?银行帐户?定义开户行（见图1－7）

SAP交易代码

FI12

操作细部描述

范例3：

图1－7：SAP菜单路径

图1－9

屏幕解释：

输入公司代码2331→点击，或按回车键。

图1－10操作细部：银行主数据

屏幕解释：

点击新条目创建公司代码下的开户行→图1－11

图1－11 操作细部：维护银行主数据

屏幕解释：

如图1－11，输入开户银行码：10501

点击地址按钮显示详细地址详细。

按保存按钮

点击，或按回车键。系统提示

按，可以发现此时开户银行出现新条目建行泉港支行，如图1－13

图1－13 操作细部：维护银行主数据

屏幕解释：

选中开户银行10501，双击银行帐户

图1－14 操作细部：维护银行主数据

屏幕解释：

如图1－14，点击新条目→图1－15

图1－15 操作细部：维护银行主数据

屏幕解释：

如图1－15，输入帐户标识J0157，描述：**公司

输入银行账号号码：350908600263100157 ，如果号码过长可在备选编号输入

货币：RMB

输入总帐科目：1021105010

输入参考信息：建行一般户0157

→ 点击保存按钮。

屏幕解释：

点击，或按回车键。系统提示

按回退按钮，可以发现此时银行帐户出现新条目350908600263100157，如图1－16，银行主数据创建完毕。

图1－16 操作细部：显示开户银行主数据

显示/修改开户银行主数据

完成该步骤的SAP角色名称

公司资金会计

SAP菜单路径

财务会计?银行会计核算?银行帐户?定义开户行（见图1－7）

SAP交易代码

FI12

操作细部描述

范例4：修改。

图1－18

屏幕解释：

选中开户银行10501，双击银行帐户

图1－19 操作细部：修改银行主数据

屏幕解释：

如图1－19 ，点击修改按钮进入修改模式，根据需要做修改。

按保存。系统提示。

业务流程：凭证记帐流程

业务流程简介

此流程描述公司的总帐会计人员，在日常帐务核算中，在SAP系统的总帐模块中进行帐务处理的系统作业过程。

业务流程图

图1－1 业务流程FI-GL-05 ：总帐凭证记帐流程

业务流程各步骤说明

在系统里预制总帐科目凭证

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→凭证→预制凭证→过帐/删除；单屏幕交易（见图1－2）

SAP交易代码

FV50可以预制总帐科目凭证，并可选择预制凭证过帐。

操作细部描述

范例1：公司财务部发生差旅费3000.00元。

图1－2 SAP菜单路径

图1－3 录入公司代码

点击或回车后，输入明细项如下：

图1－4 操作细部：录入总帐凭证行项目

双击第一行项目，输入明细其他项如下：

图1－5 操作细部：录入总帐凭证第一行项目明细

点击，回原来界面，双击第二行项目，输入文本，业务范围、利润中心可不输，由第一行项目的费用科目派生，显示界面如下：

图1－6 操作细部：录入总帐凭证第二行项目明细

点击，输入原因代码1A9，,也可点击原因代码的下拉菜单选择，如下图：

图1－7 操作细部：输入原因代码

点击，回原来界面，见图1－8：

点击，系统显示图1－9：

点击生成预制凭证。状态将提示生成的预制凭证号。

图1－8 操作细部：录入总帐凭证行项目

图1－9 操作细部：模拟凭证

屏幕解释：

栏位	说明	范例
凭证日期	录入凭证的日期	2007/03/28
记帐日期	凭证过帐日期	2007/03/28
凭证抬头文本		会议费报销
总帐科目	选择（下拉列表）或输入科目编号	4200130000
		1021105020
D/C	项目借贷方向，选择（下拉列表）	借方、贷方
凭证货币计的金额	输入凭证金额	5000
成本中心	成本费用类科目要求同时输入成本中心	8233160001
业务范围	公共业务范围	9000
利润中心	职能部门利润中心	9233190000
文本	凭证行项目摘要	人事处报会议费
原因代码	现金流量选项，选择（下拉列表）	1A9

在系统里预制一般凭证

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→过帐→一般凭证预制（见图1－1）

SAP交易代码

F-65（可以预制总帐凭证及总帐凭证外的其他类别财务凭证，但要求凭证类型、记账码、帐户匹配）。

操作细部描述

范例1：公司财务部员工借备用金8000.00元。

图1－1 SAP菜单路径

图1－2 操作细部：录入总帐凭证第一行项目

回车后，输入明细项如下：

图1－3 操作细部：录入第一行项目明细

在下一个项目中录入第二行项目，回车后，输入第二行项目明细，如下图：

图1－4 操作细部：录入第二行项目明细

点击，输入原因代码1A4，如下图：

图1－5 操作细部：录入原因代码

点击生成模拟凭证，如下图：

图1－6操作细部：模拟凭证

点击生成预制凭证。状态将提示生成的预制凭证号。

屏幕解释：

栏位	说明	范例
凭证日期	录入凭证的日期	2007/03/29
记帐日期	凭证过帐日期	2007/03/29
凭证抬头文本	整个凭证摘要信息	财务部员工借款
记账码	与凭证类型、帐户相匹配	29（特别总账贷方） 50（总账贷方）
科目	选择（下拉列表）或输入科目编号、员工编号	1021105010 E00000001
SGL标识	特别总帐标识	K
文本	凭证行项目摘要	财务部王小丽借款
金额	输入行项目金额	8000
业务范围	炼油事业部	2010
到期日	清帐日期	2007－3－31
利润中心	职能部门公共利润中心	9233190000
原因代码	现金流量项,选择（下拉列表）或输入编号	1A4

在系统里对预制凭证过帐

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计主管

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→凭证》预制凭证》记帐/删除（见图1－1）

SAP交易代码

FBV0

操作细部描述

范例1：对预制凭证10000012进行过帐

图1－1 SAP菜单路径

图1－2 过帐预制凭证初始界面

回车后，显示预制凭证100000012，预制凭证可修改，见下图：

图1－3 预制凭证

点击，系统提示凭证100000012记帐到公司代码2331中，见下图：

图1－4 系统提示界面

在系统里清帐

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?应收款→帐户→清帐

见图1－1）

SAP交易代码

F-32 清帐

操作细部描述

范例1：对**公司归还建行**支行的借款后进行清帐:

图1－1 SAP菜单路径

点击，出现图1－2：

图1－2操作细部清算客户的初始界面

屏幕解释:

栏位	说明	范例
科目	输入客户（银行）代码	58600005
清帐日期	清帐凭证的记帐日期	2007/03/31
记帐期间	记帐会计期间	3
特别总帐标志	所要清帐的银行借款的特别总帐标识	R
标准未清项	标准未清项必选	选中
	执行查询，进入下一屏幕

点击或点击，进入图1－3：

图1－3操作细部处理未清项

点击，生产清帐凭证。

业务流程：显示凭证

业务流程简介 ：

在系统里显示凭证

业务流程各步骤说明

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→凭证→显示（见图1－1）

SAP交易代码

FB03

操作细部描述

范例1：显示**公司2007年度，凭证编号为100000005的凭证。

图1－1 SAP菜单路径

图1－2 操作细部：查询凭证

屏幕解释：

分别输入凭证编号100000005，公司代码：2331，会计年度：2007；

点击（或按回车键）

图1－3 操作细部：凭证显示屏幕

【注】如果不知道确定的凭证号，输入查询条件。如会计年度：2007，公司代码：2331。

图1－4 查询凭证清单

点击进行系统查询。

图1－5 凭证查询

根据有关信息确定要找的凭证。如凭证类型：SA（总帐凭证），记帐日期2007.03.31，仅为自由凭证。点击 ,系统显示查询结果

图1－6 凭证查询结果

双击凭证号100000081，显示凭证内容。

图1－7凭证显示

【注】在输入查询条件界面图1-5中可点击，出现下图1-8可以缩小选择范

围：下输入的内容表示选中该值，下输入的内容表示选择在该范围

内的值，下输入的内容表示选择除该值外的值，下输入的内容表示选择除该范围外的值。

图1-8：多项选择

点多项选择按钮，选中多个凭证类型。点复制按钮。显示图1-9

图1-9

点击 ,

图1-10

双击凭证号1000000087，显示凭证内容。见下图1-11

业务流程：修改凭证

业务流程各步骤说明

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→凭证－更改（见图1－1）

SAP交易代码

FB02（凭证－更改）

操作细部描述

范例1：修改**公司2007年度，凭证编号为100000083的凭证。

图1－1 SAP菜单路径

图1－2 操作细部：修改凭证初始屏幕

屏幕解释：

如图1－2，分别输入凭证编号100000083，公司代码：2331，会计年度：2007；

点击（或按回车键），确定→图1－3，点击转到凭证抬头，可修改凭证抬头文本及参照字段，将“中行外币短期借款”改为“建行外币短期借款”，点击（或按回车键），回原双界面。击需要修改的行项目，将“外币借款，利率5.8%”修改为“外币借款、利率5.58%”。

图1－3 操作细部：修改凭证

图1－4操作细部：修改抬头文本

图1－5操作细部：修改行项目

业务流程：修改行项目

业务流程各步骤说明

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→凭证→改变行项目（见图1－1）

SAP交易代码

FB09（凭证－改变行项目）

操作细部描述

范例1：修改88公司2007年度，凭证编号为100000117的凭证的行项目2的文本或分配。

图1－1 SAP菜单路径

图1－2 修改行项目初始屏幕

屏幕解释：

如图1－2，分别输入凭证编号100000117，公司代码：2331，会计年度：2007；

点击（或按回车键），确定→图1－3

图1－3 操作细部：行项目修改屏幕

屏幕解释：

如图1－3，在文本和分配处做相应修改，如文本改为“应付工资”，其余凭证内容已灰化不能进行修改，点击按钮保存→系统提示修改已经被保存，行项目的修改完成。

业务流程：显示余额

业务流程各步骤说明

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→帐户à显示余额（见图1－1）

SAP交易代码

FAGLB03或FS10N（帐户à显示余额）

操作细部描述

范例1：显示2331**公司2007年度，1001010000现金科目的余额。

图1－1 SAP菜单路径

图1－2 操作细部：显示余额初始屏幕

屏幕解释：

分别输入总账科目1001010000，公司代码：2331，会计年度：2007；点击（或按F8键）

图1－3 操作细部：余额显示屏幕

屏幕解释：

系统显示4月底科目1001010000的余额为 44108.00元。双击余额44108.00可得到余额明细图1－4。双击其他任何数值均可以得明细，如双击3月借方发生额 43000，图1－5，显示借方3月发生明细。

图1－4 操作细部：余额明细清单

图1－5 操作细部：3月借方发生明细清单

屏幕解释：

如图1－4、图1—5，系统显示余额明细行项目，及相应凭证号，双击行项目可进入行项目显示屏幕，显示具体的行项目内容。

业务流程：凭证冲销流程

业务流程简介：

此流程描述在SAP系统中完成编制会计凭证并过账之后，会计凭证有些信息不可修改(金额、部门、科目等)，只有文本类字段可以修改，对于金额等信息若有误需要修改，需冲销原凭证后重新制作，对含有已清项的凭证不可直接冲销，需对原已清项进行重置后方可冲销。。

业务流程图

图1－1

点击按钮保存→系统提示。

业务流程：重置结清项目

业务流程简介

在冲销凭证前，对已结清的项目，需取消结清状态，才能冲销。

业务流程各步骤说明

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→凭证→重置已结清项目（见图1－1）

SAP交易代码

FBRA （重置已结清项目）

操作细部描述

图1－1 SAP菜单路径

范例：

对中国银行泉港支行（客户代码 58600005）已结清项的重置。

1.对清帐凭证100000171进行重置：

图1－2 重置已清项界面

图1－3 重置已清项选项

屏幕解释：

清算凭证输入清帐凭证号—100000171 公司代码 2331 会计年度 2007。（见图1-2）

点击清算栏下重置已清项或点击（重置已清项），出现图1－3，点击

，系统显示，返回SAP菜单，输入事务码FD10N查询客户余额，见图1－4。

图1－4

2.对清帐凭证500000026进行重置并冲销：

点击为重置并冲销所选择的已结清凭证，系统显示见图1－4：

图1－5重置已清项选项

屏幕解释：

清算凭证：输入清帐凭证号—500000026 ，

公司代码： 2331，

会计年度： 2007。（见图1-5）

点击清算栏下重置已清项或点击（重置已清项），点击，出现图1－6：

图1－6 冲销凭证选项

屏幕解释：

冲销原因： 01（当期红字冲销），

记帐日期： 2007.04.09 ，记帐期间： 4

回车后系统提示:

返回SAP菜单，输入事务码FB03显示凭证500000027。图1－7：

图1－7

业务流程：编制冲销凭证

业务流程简介

总帐会计主管在凭证审核过程中发现凭证错误，对凭证进行冲销。

业务流程各步骤说明

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计主管

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→凭证→冲销→单一冲销（见图1－1）

SAP交易代码

FB08（冲销－单一冲销）

图1－1 SAP菜单路径

操作细部描述

范例1：

冲销凭证100000015，见图1－2。

图1－2 操作细部：冲销凭证初始屏幕

图1－3 操作细部：冲销原因

点击

图1－4 待冲销的凭证显示

屏幕解释：

如图1－4，显示所冲销的凭证，点退回键，点击，系统状态栏提示：凭证100000072记账到公司代码2331，。

用事务码F-03,可查看该凭证，如图1－5，冲销凭证类型为“zo”。点击，可查看冲销、被冲销凭证。

图1－5 操作细部：冲销凭证显示

凭证冲销之后，总帐会计须将正确的凭证重新输入。此部分操作同总帐记帐流程。从略。

业务流程：月结流程

业务流程简介

此流程描述公司的总帐会计人员，会计月度终结时的处理过程。月结的动作将由月结管理员统一进行，在月结指令下达后，各个分类帐的会计—应收、应付、固定资产、成本会计等应当首先进行月结的动作，对于未结清项目需要进行监控和管理，需要结清的部分应当及时结清。在各个分类帐的月结完成之后，由月结管理员进行会计期间的开、关，并生成相应报表。每月1日，应及时开启当月的会计区间。

图1－1 业务流程图（1）：总帐模块月结流程

图1－1 业务流程图（2）：月结流程

业务流程各步骤说明

关物料帐MMPV/MMRV

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

后勤?物料管理?物料主数据?其他→结清期间（见图1－2）

SAP交易代码

MMPV（结清期间）

图1－2 SAP菜单路径

图1－3 仅检查期间

屏幕解释：

期间：输入预关帐的月份

检查开关时间：选仅检查期间，先进行检查

点击按钮，显示：

图1－4 检查期间日志

显示无错误，重新运行MMPV，显示：

图1－5 检查并关闭期间

点，保存，显示。

图1－6 检查并关闭期间日志

允许对前期记帐

SAP菜单路径

后勤?物料管理?物料主数据?其他→允许对前期记帐（见图1－7）

SAP交易代码

MMRV（允许对前期记帐）

图1－7 SAP路径

图1－8

点击或回车，系统显示：

图1－9 允许前期记帐

点键保存。一般关完物料帐后，不允许再对前期记帐，需选择一般不允许冲帐。

在系统里进行开/关过帐期间

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→环境→当前设置－打开和关闭过帐期间（见图1－9）

SAP交易代码

S_ALR_87003642（当前设置－打开和关闭过帐期间）

操作细部描述

范例4：完成公司2331在2007年3月份的关帐。

图1－9 SAP菜单路径

图1－10 操作细部：关帐

屏幕解释：

在这一屏幕中有两个时间段，第一个时间段表示允许的记账期间；第二个时间段表示允许的调账期间。

点击键。出现图1－11，记帐期间变式输入公司代码2331，回车或点击，后选中2331所在条目，见图1－12，将起始期间第一个时间段的起始和终止时间都改为4，这样，就关闭了3月的记账期间，只能在4月份进行记账。点击保存按钮保存，即完成3月的关帐动作。（注意：记帐期间的关闭必须在各模块当月帐务处理完之后）。+及字母A、D、K、M、S分别代表各分类帐，点击下拉按钮可看到具体说明如图1－13。

图1－11 操作细部：关帐

图1－12 操作细部：关帐

图1－13分类帐代码

业务流程：外币重估流程业务流程简介

业务流程简介

此流程描述根据88公司的总帐会计人员根据会计核算的需要，在SAP系统中进行汇率重估的作业。当一张外币凭证记帐时，系统中同时保存各行项目的外币值和本位币值。系统根据凭证的记帐日期，自动在系统中寻找汇率表中的汇率做相应计算或根据所输入的汇率进行计算。当月末汇率调整时，需运行外币重估程序，该程序将自动根据新的汇率计算出差异，并做出调整分录。

图1-1 业务流程图：外币重估流程图

业务流程各步骤说明

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→期间处理→清算→评估→外币评估（见图1－2）

SAP交易代码

FAGL_FC_VAL（评估－外币评估）

图1－2 SAP菜单路径

范例：

完成2331**公司在2007年4月份的外币重估。

1、评估总帐科目1022105020余额

图1－3 总帐科目重估-过帐栏选项

屏幕解释：

公司代码 2331 评估关键日期 2007.03.31（月末最后一天）

评估范围 FR

创建过帐选中批输入会话名 TEST1

凭证日期、记帐日期 2007.03.31（月末最后一天）记帐期间 3

冲销记帐期间 2007.04.01（下月第一天）冲销记帐期间 4

冲销过帐选中

图1－4 总帐科目重估-总分类帐栏选项

屏幕解释：

评估总帐科目余额选中总帐科目 1022105020（输入待重估的总帐科目）

货币输入外币—USD

点击

图1-5外币评估科目显示

点击过帐

图1-6 在批输入会话中过帐

图1-7

点击菜单栏--系统

服务(I)-批量输入(I)-会话(E)，显示：

图1-8

选中会话名TEST1项，再点击

图1-9

屏幕解释：

仅显示错误：选中

扩展的日志：选中

动态程序标准大小：选中

点击，显示：

图1-10 汇率重估影响银行存款科目现金流

输入银行存款外币重估影响的现金流的原因代码400。

屏幕解释：

输入原因代码： 1D1，按保存键。

再次提示: 科目5503030200要求一个成本会计分配。

输入成本中心： 8415199103后回车。输入原因代码1D1，按保存键。

图1-13 批输入会话处理

图1-14

选中会话名XRK4151。点击键。

图1-15

点击键，系统显示：

返回SAP菜单，输入事务码FB03，查询凭证100000184、100000185

图1-16 重估凭证显示

点击，显示

选中本币，回车，显示人民币金额：

图1-17 重估凭证本位币显示

2、评估所有总帐科目外币余额、客户、供应商未清项目的外币余额

图1－19 外币重估-过帐栏选项

屏幕解释：

公司代码： 2331

评估到期日： 2007.03.31（月末最后一天）

评估范围： FR

创建过帐：选中

批输入会话名称： TEST4

凭证日期、记帐日期： 2007.03.31（月末最后一天）

记帐期间： 3

冲销记帐期间： 2007.04.01（下月第一天）

冲销记帐期间： 4

冲销记帐：选中

图1-20 外币重估-未清项栏选项

屏幕解释：

评估总帐科目未清项目：选中

评估供应商未清项目：选中

评估客户未清项目：选中

图1-20 外币重估-未清项栏选项

屏幕解释：

评估总帐科目余额：选中

点击，显示所评估的总帐科目余额及其他信息，见下表：

图1-21

点击，显示要过帐的凭证内容，见下图：

图1-22

屏幕解释：

点击菜单栏: 系统

服务(I)-批输入(I): 会话(E)

图1-23

选中会话名: TEST4项

点击

图1-24

点击，系统提示要填入所有必须的字段：

图1-25

屏幕解释：

输入货币资金、银行存款的原因代码: 400后回车，系统显示：

图1-26

点击，系统显示：

图1-27

选中会话名TEST4项，点击键，系统显示：

图1-28

选中会话名TEST4。点击DISPLAY键。系统显示：

返回SAP菜单，输入事务码FB03，查询凭证10000188，10000189、10000190、10000191。

业务流程： GR/IR重组

自动清帐流程简介

在系统里进行自动清帐

完成该步骤的SAP角色名称

总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→期间处理→自动清帐－无清算货币说明（见图1－1）

SAP交易代码

F.13（自动清帐－无清算货币说明）

操作细部描述

范例2：完成公司2331在2007年3月份的GR/IR科目清算。

图1－1 SAP菜单路径

图1－2操作细部：输入选项

屏幕解释：

栏位	说明	范例
公司代码	选择或输入公司代码。	2331
会计年度	选择或输入会计年度	2007
记帐日期	输入期间，如2007/03/01－2007/03/31
选择总分类帐科目	选上
总分类帐科目	输入2121970000
GR/IR科目特别处理	选上
清帐日期	清帐凭证的日期，可以为月末最后一天，系统缺省为当前日期	2007.03.31
测试运行	选中仅为测试运行，不选中为正式运行
	点击运行按钮或F8→进入下一屏图1－3。如为正式运行则进入图1－4，系统同时提示有凭证记帐。

图1－3操作细部：测试运行

返回后，取消测试运行。点击运行按钮或F8，系统提示，回车，显示：

图1－4操作细部：正式运行

返回SAP菜单，输入事务码FB03查询凭证。

在系统里进行GR/IR调整

GR/IR科目是基于业务中货到发票未到或发票已到货未到情况，处理采购订单与发票之间的价差和量差的暂估科目。当系统中完成收货和发票校验动作后，GR/IR科目余额变为零。在月结时，系统要对GR/IR科目的未清项进行调整，转入下月的“物资采购”“在途物资”科目。

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→→期间处理→清算→重新分类－GR/IR清算（见图1－5）

SAP交易代码

F.19（重新分类－GR/IR清算）

操作细部描述

范例3：完成公司2331在2007年3月份的GR/IR调整。

图1－5 SAP菜单路径

图1－7 操作细部：GR/IR调整初始屏幕

屏幕解释：

栏位	说明	范例
总帐科目	选择或输入科目代码	2121970000
公司代码	选择或输入公司代码。	2331
结算日	选择或输入重估的结算日	2007.03.31
GR/IR结帐	选中检查框	选中
	按“过帐”标签页键进入下一画面图1－8
创建过帐	选中表示让系统完成重估后的差额过帐动作	选中
输入会话	创建后台作业的名称	TEST19
凭证日期	选择或输入，月末最后一天	20070331
凭证类型	选择或输入凭证类型	SA
过帐日期	选择或输入，月末最后一天	20070331
冲销期间	选择或输入，下月第一天	20070401
冲销记帐期间	选择或输入月份	4
凭证抬头文本		GR/IR调整

图1－8

点击（或F8键），进入下一屏（图1－9）

图1－9 操作细部：GR/IR调整

点击，系统显示：

图1－10

点击菜单栏--系统--服务(I)--批输入(I)--会话(E)，系统显示：

图1－11

选中会话栏TEST19,点击，系统显示：

图1－12

屏幕解释：

仅显示错误：选中

扩展的日志：选中

动态程序标准大小：选中

点击，系统显示：

图1－13

点击，系统显示：

图1－14

选中会话栏TEST19,点击 ,系统显示：

图1－15

选中会话栏TEST19，点击DISPLAY键。系统显示月末GR/IR调整凭证及下月初冲回凭证。

（见图1－16）：

图1－16操作细部：GR/IR调整

返回SAP菜单，输入事务码FB03，查询凭证100000200、100000201、100000202、100000203、100000204、100000205。

图1－17操作细部：GR/IR调整凭证

业务流程：年末处理

业务流程简介

此流程描述公司的总帐会计人员，会计年度终结时的处理过程。年结时应先进行月结。月结之后，需要应收部分将客户的余额，应付部分将供应商的余额首先进行余额结转，然后月结管理会计再从总帐的部分统一进行科目的余额结转。

业务流程图

图1－1 业务流程图：年结流程

业务流程各步骤说明

先做月结。见月结流程。

在系统里比较总帐科目余额

在做科目余额结转前，需要先在系统中运行检查比较程序，比较凭证/交易额及索引/业务额，检查正确后再进行余额结转。

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→期间处理→清算→检查/计算→比较（见图1－2）

SAP交易代码

F.03（检查/计算→比较）

图1－2 SAP菜单路径

图1－3 操作细部：初始屏幕

屏幕解释：

栏位	说明	范例
公司代码	选择或输入公司代码。	2331
会计年度	输入会计年度	2007
会计期间	输入所有使用的会计期间，1－16	1－16
比较参数	凭证－业务数据索引－业务数据	选中选中

点击运行按钮，进入下一屏→图1－4，系统显示没有差额出现，表明可以进行下一步科目余额结转。

图1－4 操作细部：检查结果

在系统里结转应收、应付余额

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?应收款（应付款）→定期处理à结算à结转－余额结转（见图1－5）

SAP交易代码

F.07（余额结转）

操作细部描述

范例1：完成公司2331从2007年度到2008年度的客户、供应商余额结转。

图1－5 SAP菜单路径

图1－6 操作细部：客户供应商余额结转初始

屏幕解释：

栏位	说明	范例
公司代码	选择或输入公司代码。	2331
结转至会计年度	输入结转至会计年度，即本年度＋1	2008
选择客户		选中
选择供应商		选中
测试运行	选中检查框为测试运行，否则为正式运行	选中

点击执行或回车，系统显示：

图1－7 操作细部：客户供应商余额结转结果显示

在系统里结转总帐科目余额

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→期间处理à清算à结转－余额结转（新）（见图1－8）

SAP交易代码

FAGLGVTR（结转－余额结转（新））

操作细部描述

范例1：完成公司2331从2007年度到2008年度的总帐余额结转。

图1－8 SAP菜单路径

图1－9 操作细部：余额结转初始

屏幕解释：

栏位	说明	范例
公司代码	选择或输入公司代码。	2331
结转至会计年度	输入结转至会计年度，即本年度＋1	2008
测试运行	选中检查框为测试运行，否则为正式运行	选中
输出清单结果	选中	选中
	点击运行按钮进入下一屏→图1－10，系统日志显示余额结转成功完成。

图1－10 操作细部：结转日志

点击“资产负债表科目”或“未分配利润帐户”按钮，可以进入明细数据显示。

图1－11 操作细部：显示资产负债表科目

图1－12 操作细部：未分配利润帐户

在系统里开/关过帐期间

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→环境→当前设置－打开和关闭过帐期间（见图1－13）

SAP交易代码

S_ALR_87003642（环境→当前设置－打开和关闭过帐期间）

操作细部描述

范例2：完成公司代码2331关闭2007年度打开2008年度。

图1－13 SAP菜单路径

图1－14操作细部：显示视图修改期间

屏幕解释：

起始期间1，年度2007；终止期间12，年度2010；表示2007到2010年1－12会计期。起始期间13，年度2007；终止期间16，年度2010；表示13－16特殊会计期（调整期间）。

找到公司代码2331所在条目，将起始期间1与终止期间12分别改为1，年度2008；点击保存按钮保存，修改会计年度以及开立关闭会计期的动作。+及字母A、D、K、M、S分别代表各分类帐（参考月末处理）。

业务流程：显示系统资产负债表

业务流程简介：

在系统里显示资产负债表

业务流程各步骤说明

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计核算?财务会计?总分类帐→信息系统→总帐报表（新）→财务报表（现金流）→一般的→实际/实际比较－财务报表；实际/实际比较（见图1－1）

SAP交易代码

S_PL0_86000028

操作细部描述

范例：显示公司2331，2007年3月份的报表。

图1－1 SAP菜单路径

图1－2 操作细部：选择参数

屏幕解释：

1、一般选择：

输入货币类型：10 为公司代码货币，

公司代码：2331

2、报告选项：

输入FIS年度报表结构：JVCN

分类帐：OL

会计年度： 2007

会计期间：4－4，

比较年度：2007，

比较期间: 3—3。

3、输出类型：

标准细分报表：选上

【注】点击，可以确定复杂选择条件，如单一值列表，范围列表，或除单一值列表外及除范围列表外等选择条件。如货币类型还选择40硬货币（及USD），可在选择单一栏再输入40，见下图1—3，点击键，系统返回原界面。

1、

图1－3 操作细部：货币类型的多种选择

点击运行按钮，系统显示内置的资产负债表，见图1－4。系统显示的是公司所有业务所选期间的资产负债项目的余额，损益项目的发生额。选择业务范围、功能范围、货币类型到右边栏内，点击按钮，可选择显示不同的业务范围、不同的功能范围的明细项，还可用美元来显示：见图1－5：

选中要显示项目的金额，选菜单转到－－行项目，可追溯查询到所选项目的所有行项目及每个会计凭证。见图1－6、图1－7：

图1－4 操作细部：系统报表

图1－5 操作细部：系统各业务范围的报表

图1－6 操作细部：追溯查询行项目

图1－7 操作细部：追溯查询行项目

选择财务报表项目/科目，系统还可按报表项目来显示，见图1－8。点击可打开合并项，查看各明细项。

图1－8 操作细部：按报表项目分列的报表

业务流程：打印总帐科目余额表

业务流程简介 ：

在系统里打印总帐科目余额表

业务流程各步骤说明

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计核算?财务会计?总分类帐→信息系统→总帐报表（新）→科目余额→一般的→总帐科目余额－总帐科目余额（新）（见图1－1）

SAP交易代码

S_PL0_86000030（总帐科目余额新）

操作细部描述

范例：显示公司2331，2007年4月份的总帐科目余额表。见图1－2：

图1－1 SAP菜单路径

图1－2 总帐科目余额显示所选参数界面

图1－2 操作细部：选择参数并保存为变式

屏幕解释：

如图1－2，在相应栏位输入会计科目表：JVCN 公司代码：2331 会计年度 2007 会计期间 04 点击运行按钮（或F8按钮）系统显示所选期间的总帐科目余额表图（见图1－4）。操作同前显示系统报表，可显示不同业务范围。不同货币类型的行项目余额，还可追溯查询每个行项目的帐及各个凭证。

【注】可以保存上述参数（为“变式”），以便下一次运行时直接调用上述参数。具体操作为，点击转到菜单－变式－保存为变式，如JVCN23311如图1—3。下次运行时，可以点击转到菜单－变式－选取，调用变式JVCN23311，即调出以上参数的集合。

图1－3操作细部：保存变式

点击保存键显示 .

图1－4操作细部：显示总帐科目余额表

业务流程：打印行项目摘要

业务流程各步骤说明

完成该步骤的SAP角色名称

公司总帐会计

SAP菜单路径

会计?财务会计?总分类帐→信息系统→总帐报表→凭证→一般的à行项目摘要

（见图1－1）

SAP交易代码

S_ALR_87012347（行项目摘要）

操作细部描述

范例：显示2007年度公司，4月10日到4月12日凭证的行项目摘要。

图1－1 SAP菜单路径

图1－2 操作细部：输入参数

屏幕解释：

公司代码 2331 会计年度 2007

记帐日期 2007.04.10到2007.04.12

点击运行按钮，系统显示行项目摘要（图1－3）。

图1－3 操作细部：行项目摘要

屏幕解释：

对公司代码2331下凭证号为100000178凭证的说明：其是SA类凭证（总分类帐凭证），记帐日期、凭证日期、输入日期均为2007.04.10，由SFLLFQIU输入。业务范围2010，凭证的第一行为40（借方），总帐科目4100020000（职工薪酬－福利费）,第二行为50（贷方分录），总帐科目2153040299（应付职工薪酬－医药费支出），以RMB记帐。