《Excel在财务中的运用》-7

 

	第七章　Excel2007辅助账务处理
7.1 会计科目表 　　7.1.1 创建会计科目表 　　会计科目表 科目编号 科目名称 1000 资产类 1001 库存现金 1002 银行存款 1101 短期投资 1111 应收票据 1131 应收账款 1132 坏账准备 1133 其他应收款 1151 预付账款 1201 物资采购 1211 原材料 1243 库存商品 1301 待摊费用 1401 长期股权投资 1501 固定资产 1502 累计折旧 1603 在建工程 1801 无形资产 1901 长期待摊费用 1911 待处理财产损溢 　　注意：应用“记录单” 　　 　　7.1.2 编辑会计科目表 　　 　　·查询会计科目 　　·增加会计科目 　　·删除会计科目 　　·修改会计科目 　　7.2 会计凭证 　　制作记账凭证 　　 　　制作记账凭证清单 　　 　　注意：应用“VLOOKUP”函数 　　7.3 会计账簿 　　日记账 　　 　　注意：应用“筛选、分类汇总” 　　分类账 　　 　　注意：应用“筛选” 　　科目发生额汇总表 　　 　　注意：应用“数据透视表” 　　试算平衡表 　　 　　注意：应用“VLOOKUP”函数 　　7.4 会计报表 　　 　　 　　 　　现 金 流 量 表 　　编制单位： 　　年度 　　单位：元 　　项目 　　行次 　　金额 　　一、经营活动产生的现金流量 　　　 　　　 　　 销售商品或提供劳务收到现金 　　　 　　　 　　 收到税费返还 　　　 　　　 　　 收到的与经营业务有关的其他现金 　　　 　　　 　　 现金流入合计 　　　 　　　 　　 购买商品、接受劳务支付的现金 　　　 　　　 　　 支付给职工以及为职工支付的现金 　　　 　　　 　　 支付的各项税费 　　　 　　　 　　 支付的与经营活动有关的其他现金 　　　 　　　 　　 现金流出合计 　　　 　　　 　　 经营活动产生的现金流量净额 　　　 　　　 　　二、投资活动产生的现金流量 　　　 　　　 　　 收回投资所收到的现金 　　　 　　　 　　 取得投资收益所收到的现金 　　　 　　　 　　 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的现金净额 　　　 　　　 　　 收到的与投资活动有关的其他现金 　　　 　　　 　　 现金流入合计 　　　 　　　 　　 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 　　　 　　　 　　 投资所支付的现金 　　　 　　　 　　 支付的与投资活动有关的其他现金 　　　 　　　 　　 现金流出合计 　　　 　　　 　　 投资活动产生的现金流量净额 　　　 　　　 　　三、筹资活动产生的现金流量 　　　 　　　 　　 吸收投资所收到的现金 　　　 　　　 　　 借款所收到的现金 　　　 　　　 　　 收到的与投资活动有关的其他现金 　　　 　　　 　　 现金流入合计 　　　 　　　 　　 偿还债务所支付的现金 　　　 　　　 　　 分配股利、利润、偿付利息所支付的现金 　　　 　　　 　　 支付的与筹资活动有关的其他现金 　　　 　　　 　　 现金流出合计 　　　 　　　 　　 筹资活动产生的现金流量净额 　　　 　　　 　　四、汇率变动对现金的影响 　　　 　　　 　　五、现金流量净额