2008年安徽省歙县万头猪场立体农业
养猪工程扩建项目可行性研究报告
第一章总论
1.1项目概要
1.1.1项目单位基本情况
1.1.1.1概况
项目单位名称:安徽省黄山市歙县同乐生态综合养殖园
所有制形式:民营企业（个人独资）
发展历程:同乐生态综合养殖园从1987年开始养猪，2003年承包北岸镇白杨片农民废弃的荒坡荒地近2000亩创建黄山市歙县同乐生态综合养殖园，采用塑料大棚养猪和植树造林，走规模化种、养、加一体化道路。
现有产品类型:目前猪场占地面积100余亩，建塑料大棚猪舍40余栋，面积达18400余平方米，年出栏商品猪达1.5万头；并建有2000平方米的饲料加工厂，年加工饲料达1.5万吨；开荒造林1000亩，种植绿化树木16万株，杨桐10万株（枝条出口日本）；种植优质牧草1000亩；强调生态养殖，做到生态是一流的，养殖园对粪便处理采用干湿分离法；并且2007年省下达的规模化养猪场标准化建设项目在该场实施，2007年11月份养殖园与省商务厅签订省级储备肉活畜储备合同，成为黄山市第一家省级生猪储备库。
主营业务:养殖园主要生产无公害商品肉猪，兼营仔猪、饲料、林木等，同时对周边养猪户进行技术指导和科技培训。
管理制度、管理模式及人员结构:管理上严格按照生态养殖的模式，建立公司制管理制度。养殖园实行法人代表兼厂长负责制，实行职能分工负责,层层落实管理责任。
人员结构安排表
厂部←厂长（法人代表）
↓
↓↓
↓↓↓
生产部←生产副厂长销售部←销售副厂长综合部
↓↓
↓↓↓↓↓
畜禽生产饲料生产办公室财务科综合科
1.1.1.2财务状况
2006年同乐生态综合养殖园资产总额2095.86万元；固定资产净值1159.70万元，流动资产900.51万元；负债总额690.56万元：流动负债690.56万元；所有者权益1405.30万元：实收资本650万元。2005年实现营业收入2030.16万元，利润总额150.04万元；净利润150.04万元，营业利润率7.39℅；净资产收益率为15.90%；投资报酬率为23.08%；资产负债率为31.73%；流动比率为119.86%；速动比率为24.15%等。2006年实现营业收入3106.16万元；利润总额311.68万元；净利润311.68万元，营业利润率10.03℅；净资产收益率为28.50%；投资报酬率为47.95%；资产负债率为32.95%；流动比率为130.40%；速动比率为22.35%等。
1.1.1.3法人代表基本情况
法人代表—汪乃威，男，1956年出生于安徽省黄山市歙县北岸镇新桥村，中共党员，高中学历，现任歙县北岸镇养猪协会会长。先后获得"黄山市农村致富带头人"，"黄山市林业科技123工程建设林业科技示范点"，"双培双带"标兵和"养殖状元"等称号。1987年他创办同乐养猪场及饲料厂，在此后20多年间潜心研究生猪养殖技术，并于2002年在深山林区首次大胆尝试采用塑料大棚实行"多点式"生态养猪，获得成功。同乐生态综合养殖园在汪乃威的带领下，蓬勃发展，规模越做越大，2006年，养殖园存栏母猪700余头，出栏商品猪1．5万余头。2007年10月16日，上海市农产品质量认证中心对养殖园进行安全卫生优质肉猪养殖场认证审核，现场验收通过。养殖园被上海市光明集团作为"爱森牌"肉食品公司生猪生产基地。一直以来，养殖园深受省、市、县、镇各级领导的关心和扶持，年年被评为重诚实、守信用企业。
1.1.2项目建设条件
歙县是全国农业生态示范县，独具区域优势和地理环境，项目区位于距歙县县城6公里，距徽杭高速公路出口10公里，东、西、南分别与黄山、合肥市、江浙沪相毗邻，交通便利，区域优势明显。办公场所和交易场所位于芜屯公路边上，养殖区位于距公路主干线5公里的风景秀丽的紫金山下，距居民区2公里以上，各场之间相隔1公里以上。各建设项目分布在2000亩树木竹林。项目区自然环境十分优越，空气清新，无任何污染源，独具生产绿色健康肉食品的优越条件。项目建设充分做到废物利用，变废为宝，既保护环境，又提高经济效益。2006年在同乐养殖园的牵头下成立了歙县北岸镇养猪协会，在协会广泛开展技术指导、科技培训和优质的服务下，全县养猪户不断增加，养殖规模不断发展壮大，标准化生产技术不断普及推广，养殖户增收加快。加上项目承担单位有较稳定的营销队伍和新产品销售渠道，解决了养殖户产品销售难题，基本实现了以龙头带基地，基地带农户的“协会+公司+基地+农户”的产业化经营格局。政策、环境、生产、建设重要条件都已具备。
1.1.3项目建设方案
1.1.3.1本项目名称：2008年安徽省歙县万头猪场立体农业养猪
工程扩建项目
1.1.3.2产品方案：主要是以塑料大棚养猪为建设主线，结合林业、种植业发展，实现立体循环，带动更多的农户致富。
1.1.3.3项目建设地点：黄山市歙县北岸镇新桥村紫金山
1.1.3.4建设规模：
1.1.3.4.1项目实施后，在原有18400平方米猪场上进行扩建,建设1.5万平方米猪舍；
1.1.3.4.2引进纯种公猪40头，纯种祖代大约克、长白、杜洛克种母猪120头，父母代大约克、长白、杜洛克母猪1000头；
1.1.3.4.3在桂林镇牛市岭新建良种猪供精站500平方米,年向社会供应优质种公猪精液4万头份(改良的精液稀释液,恒温7℃情况下保7天)；引进扩建的养殖设备363台套；1.1.3.4.4把从者坑到养殖园的公益道路4000米和场区间的道路4930米浇成水泥路,浇成后水泥路后，路面宽3.5米,厚度18厘米,按每平方米造价48元算,公益路14000平方米需67.2万元,场区间路17250平方米需82.8需万元,共需150万元。
1.1.3.4.5项目的实施,将培训农户5万人次，新增养猪为主体的立体农业户1000多户，增加收入800多万元，人均增收2000多元。
1.1.3.5技术内容及来源：项目单位注重科技投入，先后将本场的饲养管理工作人员分批派送到上海、武汉等地培训学习，进一步提高生产管理技术水平。同时聘请安农大及省市县多位专家教授为技术顾问，指导、解决各种技术难题，并与武汉天种大型养猪场、华中农大建立长期技术依托关系。
1.1.3.6进度安排
项目建设期为1年(从2008年1月—2009年1月)
2007年11月，编制可行性研究报告；
（项目批复后编制实施方案，以下进度z安排从批复下达后进行时间类推。）
2008年3月至2008年8月，进行猪场扩建,增建1.5万平方米塑料大棚猪；
2008年4月至2008年9月，引进纯种公猪40头，纯种祖代大约克、长白、杜洛克种母猪120头，父母代大约克、长白、杜洛克母猪1000头；
2008年1月至2008年5月，把从者坑到养殖园的公益道路4000米和场区间的道路4930米浇成水泥路,浇成后水泥路后，路面宽3.5米,厚度18厘米,按每平方米造价48元算,公益路14000平方米需67.2万元,场区间路17250平方米需82.8需万元,共需150万元。
2008年5月至2008年12月，建设良种猪供精站500平方米，引进扩建的养殖设备363台套。
2008年5月至2009年1月，建设信息化服务网络和养殖园自动化视频管理监控系统。
2009年3月，总结验收
1.1.3.7组织管理方案
项目批复下达后,将及时成立由分管副县长为领导组长,财政、农业、林业、发改等相关部门组成的项目实施领导组，以确保项目的顺利实施和圆满完成。同时把该项目作为发展农村经济和新农村建设的重点项目来抓，做好项目的典型示范作用。
1.1.4投资结构与资金来源（万元）
投资结构与资金来源表
投资估算 投资总额 1485 建设投资 1084．5 流动资金
其中：铺底流动资金
350 资金来源 中央财政 550 地方财政 275 单位自筹 660 银行贷款 其它 无偿资金使用 可研、实施方案 20 新品种（种猪）、新技术的引进、
示范及培训 145 公益性基础设施 40 1.2可行性研究报告编制依据
《国家农业综合开发资金和项目管理办法》（财政部令第29号）
《全国畜牧业“十五”计划和2015年远景目标规划》；安徽省人民政府办公厅《关于进一步加快发展畜牧水产的若干意见》；
安徽省人民政府办公厅转发省财政厅《关于进一步加强农业综合开发工作意见的通知》；
歙县县委县政府《关于加快发展畜牧业的决定》；
国务院关于促进养猪业发展的若干意见
国土资源部、农业部《关于促进规模化畜禽养殖用地政策的通知》
1.3综合评价
随着人民生活水平的提高，发展生态养殖，生产绿色的畜产品符合社会和市场的需求；项目建设单位依托上海农工商的技术、实力和背景，通过做强自身大棚养猪的规模，并以此为契机，带动全县大棚养猪业的发展。
项目的风险主要来自动物疫病的防控与畜产品市场波动带来的影响。由于项目建设单位与上海农工商签订有产品销售协议，并且项目建设单位有一套完整的动物防控体系，加上国家对生猪产业的重视，一定程度上降低了项目的风险。
对本项目的评价：该项目的实施，促进了养猪行业结构的调整与优化，带动了整个畜牧业的稳定发展；并且完善产业链条，促进产业化发展；辐射带动基地农户，让基地养猪户每养一头猪多赚160余元。另处生态是一流的、布局是合理的、场房是简约的、设施是先进的、管理是科学的、效益是显著的，是对养殖园的综合评价。因此，对本项目的立项十分必要。
第二章背景及必要性
2.1项目建设背景
2.1.1国家产业政策和行业规划、区域发展规划的需要
2.1.1.1产业政策：发展标准化、规模化畜禽养殖是推进畜牧业生产方式转变、加快现代畜牧业进程、发展循环型农业和构建和谐社会的重大举措。推进畜禽养殖方式现代化、提高全省畜禽养殖的标准化、规模化水平是一项系统工程又是一项长期的艰巨任务，必须有重点、有步骤地进行。国务院《关于应对猪肉价格上涨促进生猪产业健康发展的通知《关于促进生猪生产发展稳定市场供应的意见》《中国农业发展银行关于支持生猪发展稳定市场供应的指导意见》
5.3建设标准
项目建设按照目前世界上最先进的“多点式”布局，全进全出制和仔猪早期断奶等规范化、标准化生产管理模式，达到经济、生态双赢要求。
5.4生产工艺技术方案
项目实施单位注重科技投入，先后将本场的饲养管理工作人员分批派送到上海、武汉等地培训学习，进一步提高生产管理技术水平。聘请多位专家教授为技术顾问，定期或不定期进行技术指导，解决各种技术难题。
5.4.1生产工艺
5.4.2生产流程
生产工艺采用功能分区生态型养猪工艺进行生产，猪群的配种怀孕、分娩、保育、育成采用各区轮换饲养。
5.4.2.1工艺流程示意图
种猪饲养→配种→怀孕母猪进入怀孕猪舍→进入产房产仔
猪仔约18天后断奶猪仔进入保育猪场饲养55-60天猪转入商品猪场饲养75-80天检验、出售。
5.4.2.2工艺流程说明
本项目共新增30余头种公猪,新增母猪750余头,经配种舍配种,母猪怀孕后送入怀孕猪舍进行饲养,后进入产房产仔;产仔后利用母乳喂养约18天后,猪仔断奶后全部送入保育猪场饲养;55-60天后,育成猪全部送入商品猪场饲养75-80天后检验,合格商品猪出售.整个生产过程约需155天。
5.5设备方案
养猪场有自动供水系统，仔猪自动调温系统，母猪产仔房全部使用高架漏缝地板产床，拥有水帘降温设备，冷风空调设备，为种猪安装泉水喷淋设施、空调设备和健身运动场所，养猪场具有臭氧消毒设施和母猪怀孕B超诊断仪，另外还有加工生猪饲料、鸡饲料的全套设备，鸡场设备等。这些设备在财政局、兽医站的指导下就近到厂家购买。
5.6节能减排措施
该项目就是为了减少污染，实现立体生态农业,项目分布在在2000亩树木竹林里,其节能减排措施主要有：生猪干粪作为优质肥料定点出售给宋村有机葡萄基地，粪水发酵还地造林、种草，另一部分猪粪养蝇蛆，蝇蛆喂鸡。蛆粪放入林地造林，猪粪、蛆粪还可以用于养鱼，污水用生产沼气,特别重要的一点是养殖园采用粪便干湿分离法。
5.7实施进度安排
项目建设期为1年
2007年11月，编制可行性研究报告；（项目批复后编制实施方案，以下进度安排从批复下达后进行时间类推。）
2008年3月至2008年8月，进行猪场扩建,增建1.5万平方米塑料大棚；
2008年4月至2008年9月，引进纯种公猪40头，纯种祖代大约克、长白、杜洛克种母猪120头，父母代大约克、长白、杜洛克母猪1000头；
2008年1月至2008年5月，把从者坑到养殖园的公益道路4000米和场区间的道路4930米浇成水泥路,浇成后水泥路后，路面宽3.5米,厚度18厘米,按每平方米造价48元算,公益路14000平方米需67.2万元,场区间路17250平方米需82.8需万元,共需150万元;
2008年5月至2008年12月，建设良种猪供精站500平方米。
2008年5月至2009年1月，建设信息化服务网络和养殖园自动化视频管理监控系统。
2009年3月，总结验收。
建设内容 2007年 2008年
2009年 11 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 3 可研报告编制 猪场扩建 引进种猪 浇通到养殖
园的水泥路 建良种猪供精站 建信息话网络 总结验收 工程进度
第六章环境影响评价
6．1在饲养直至销售出场这个过程中均有职工生活污水、恶臭、猪舍冲洗水、猪只粪尿和猪的粪便产生。
6．2项目建设始终把生态建设、环境保护摆在第一位，科学规划，合理设计。从项目的建设初期就严格按照生物循环经营模式，有效治理生态环境，使经济、生态效益有机结合。此项目即节约了资金，又充分利用自然资源，不仅没有破坏生态，还改善和优化了生态。对于养殖场废水处理方法主要为“厌氧+缺氧+好氧+消毒”工艺处理。废水处理工艺流程见下图：
废水处理工艺流程简介：
本项目生产废水进入厌氧池进行厌氧处理。在池中利用厌氧菌厌氧反应的水解酸化过程使水中有机污染物降解。此过程可使废水中大分子化合物的结构改变，成为易于进一步降解的小分子化合物，为好氧处理创造条件。废水中硝态和亚硝态氮在厌氧条件下经反硝化作用转变氮气去除，聚磷菌在厌氧条件释放磷，为好氧条件下过量吸磷做准备。
在厌氧处理后的废水中加入生活污水，生活污水中的有机物充分补充了后续间歇曝气时缺氧段反硝化作用所需的碳源。
好氧处理采用间歇曝气工艺，好氧池是去除有机污染物的主要构筑物。废水进入好氧池后，池内的好氧菌以废水中的有机物为营养，以水中溶解氧为能源，氧化有机污染物，同时合成新的细胞物质。硝化细菌进行硝化反应将氨态氮转化为硝态或亚硝态氮，同时为回流到厌氧发酵池进行厌氧反消化彻底除氮提供了有利条件。聚磷菌在好氧条件下通过过量吸收作用将废水中磷去除。
废水经好氧处理后再进入沉淀池，通过沉淀去除掉夹带的菌胶团和生物膜碎片。沉淀池出水进消毒池消毒灭菌，达到《农田灌溉水质标准》（GB5084-92）中水作标准限值要求后作为项目区绿化用水，不外排至周边水体。
此过程在雨季期间，不能全部消化的废水，进入厌氧发酵池备用，不向场外排放。本项目生活污水、生产废水均可得到有效的处理及利用，不外排，对水环境无影响。
6．3环境影响评价
生态综合养殖园采用欧州“多点式”养殖模式，生活污水、猪只粪尿及猪舍冲洗废水经处理后，废水、污泥等均为上佳肥料，作为项目区绿化用水及肥料，为植物的生长提供了充足的肥料，对生态环境影响为正影响。
6．3．1环评审批情况
项目单位积极邀请歙县环保局、黄山市环保局、南京科泓环保技术有限责任公司对本项目进行环境影响评估，认为项目单位所采取上述措施均符合环保标准。
第七章项目组织机构与管理
7.1组织机构与职能管理
县委、县政府非常重视本项目的实施，把该项目作为发展农村经济和新农村建设的重点项目来抓，成立了由分管副县长为领导组长,财政、农业、林业、发改等相关部门组成的项目实施领导组，以确保项目的顺利实施和圆满完成。
7.2项目经营管理模式
项目按照建设进度实施，项目业主是黄山市农业产业化龙头企业，以“协会+企业+基地+农户”的管理模式产业化经营，按照“利益共享，风险共担”的原则，养殖园与农户签订生产销售合同，将农户利益与企业效益联在一起，实现企业壮大，农民增收。
7.3经营管理措施
项目严格按照法人制，监理制、项目物资招投标制、目标管理合同制,加强财务管理。
7.4技术培训
根据生产生态猪的技术要求,组织员工外出考察学习先进的管理经验，使本场员工熟练掌握相关的养殖管理技术,通过协会对基地农户进行产前、产中、产后的技术培训,聘请专家通过集中理论授课，不断提高基地农户的畜牧业生产收益.
7.5劳动安全与卫生
项目组织实施，严格按照《中华人民共和国安全生产法》、《合同法》和《劳动与社会保障》文件事项执行，结合工业安全中最先进的HACCP，推广使用GMP和QS认证，以及ISO9000等系列标准，建立科学的安全危害预防体系，确保食品质量安全卫生。对参加项目建设的工人一方面开展安全生产知识教育，另一方面在聘用期间，为其做好社会保险工作。
第八章投资估算与资金筹措
8.1投资估算依据
8.1.1本项目工程概算参照项目前的实际造价定额标准和有关指标编制。
8.1.2原材料价格以市场价格为基础确定。
8.1.3设备价格以生产产家的实际报价确定。
8.2投资估算
8.2.1项目建设共需投资1485万元。
8.2.1.1固定资产投资1084.5万元。其中：
（1）养猪场猪舍305.18万元
（A）设备购置费63.88万元,
（B）安装工程费7.3万元,
(C)养殖场猪舍土建等234万元，
合计估算投资305.18万元；
(2)良种引进及推广334万元;
（3）养殖场配套设施建设:
（A）公益路4000米和厂区间的路面共硬化31250米，浇成水泥路后，路面宽3.5米,厚度18厘米,按每平方米造价48元算,共需150万元。
（B）职工宿舍20万元，
(C)养殖场管理设备35.80万元,
合计估算投资206.76万元;
（4）饲料厂生产车间设备购置费28万元,土建及安装工程费27.50万元;共计57.86万元。
（5）示范基地综合楼176.3万元；
（6）建设种公猪供精站4.4万元;
固定资产投资估算表
序号 工程或费用名称 估算价值 设备购置费 安装工程费 建筑工程费 其他 合计 一、 养殖场猪舍 63.88 7.30 234.00 0.00 305.18 二、 良种引进与推广 334.00 334.00 三、 养殖场配套设施建设 34.67 2.09 170.00 0.00 206.76 四、 饲料厂生产车间 28.00 2.36 27.50 57.86 五、 示范基地综合楼 11.40 4.90 130.00 30.00 176.30 六、 种猪供精站 2.40 2.00 4.40 总计 474.35 16.65 563.50 30.00 1084.50 单位：万元
8.2.1.2流动资金中铺底流动资金350万元
8.3资金来源
项目采取自筹与财政支持相结合的方法，总投资1485万元，中央财政550万元（有无偿比例为75%：25%），地方财政275万元（有无偿比例为75%：25%），自筹660万元。
8．3．1中央财政资金
中央财政资金为550万元
8．3．2地方财政配套资金能力分析
地方财政为275万元，安徽省为农业大省，为全国的农业生产作出积极的贡献，因此更需要政府配套资金的支持，以更好的发展养殖业。
8．3．3自筹资金及来源
企业自筹资金660万元，项目业主2007年销售收入已达3614.6万元,净资产543.5余万元,资产负债率为30.52%,通过以上数据测算企业自筹资金能力很强。
8．3．4银行贷款及筹措
同乐生态综合养殖园与中国农业发展银行歙县支行达成“双赢”合作关系，就该项目向同乐生态综合养殖园融资壹仟伍佰万元。
8.4资金使用和管理
8.4.1财政资金使用和管理
财政资金投入为一年，计825万元，项目资金由歙县农业综合开发办按项目资金管理办法条款视项目的实施方案和工程进度予以拨付项目实施单位。资金实行专人管理，专户储存，专账核算。
8.4.1.1财政有偿资金使用和管理。
财政有偿资金投入620万元，财政有偿资金主要用于商品猪场的扩建，配套养殖设备等。严格按照《国家农业投资项目管理办法》的要求，实行专户储存，单独建帐，专款专用，严格按项目资金计划安排使用，严禁挪做它用。项目建设中所需材料按照上级要求就近购买，以保证质量和减少不必要的支出。按有关规定从2012年开始，分2年还清，第一年偿还310万元，第二年偿还310万元。有偿资金抵押担保：以紫金山林权证，位于徽州花苑两栋房子和北岸镇新桥村的两栋房子作为质押。
8.4.1.2财政无偿资金使用和管理。
财政无偿资金投入205万元，财政无偿资金主要使用于项目可行性研究和初步设计，实施方案所需费用，新品种、新技术的引进、示范、培训所发生的费用，部分必要的公益性（浇路）基础设施投入补助。定期审计和项目办负责人签字报销的原则，资金使用在县一级资金专户实行报账制。项目实施单位根据投资计划和工程进度，申请预拨资金，并按已完成工程量填写报帐申请表，经项目实施负责人和工程人员签字后，再由项目第一责任人审查，连同所有财务原始凭证，经财务负责人审核后在资金专户报销。
无偿资金使用表：
项目 单位 主要建设内容 合计 无偿 有偿 一、固定资产 1084.5 174.5 460.0 (一)配套设施（公益路等） ㎡ 新建示范基地综合楼和道路硬化 330 40 135 (二)猪舍及厂房 ㎡ 新建塑料大棚 263.5 22 205 (三)设备及仪器仪表 配套购置 491 112.5 120 二、技术培训 人(次) 引进良种进行培训推广 10.5 10.5 三、前期工作准备费 可行性研究和初步设计 40 20 四、流动资金 350 160 总计 1485 205 620 项目建设期限为1年，为了项目建设顺利实施，项目资金使用
安排：
单位：万元
项目资金安排使用 项目资金 2008年 2009年 自筹资金 510 150 财政资金（无偿） 205 财政资金（有偿） 620 8.4.2银行贷款的使用和管理。
银行贷款作为流动资金，用于购买原料。建立单独账户，实行专款专用。
8.4.3自筹资金的使用与管理。
用于良种供精站的建设和自动管理监控系统的建立。建立健全财务管理制度，由项目单位财务部门专人负责，实行法人代表“一支笔”制度。
第九章财务评价
9.1财务评价依据
该项目位于歙县北岸镇紫金山脚下，项目所购产品以当时市场价格标准计算，因为国家政策扶持畜牧业生猪的发展，本项目所生产的生猪没有税收。本项目资金占用率为2.4%，银行贷款利率为7.5%，贴现率为10%，项目动态回收期为4.05年，项目采用基础数据和基本条件是国内及安徽同类型项目为实际经济状况，在分析歙县市场基础上，参照项目业主执行企业财务制度3年来平均水平进行，作为财务分析评价依据。
9.2营业收入、营业税金和附加估算
9.2.1营业收入(4500万元)
商品猪每头平均100公斤，生猪每公斤14元，每头猪收入1400元，多生产1万头猪总产值达1400万元。
加工饲料收入3040万元;技术服务收入60万元，年养殖园共计营业收入4500万元。
9.2.2营业税收总成本4007.34万元,销售税金及附加,因为国家扶持农业畜牧业的发展,对养猪等农业项目实行税收减免。
9.3总成本及经营成本估算
9.3.1单位产品生产成本估算
(饲料)单位产品生产成本估算表 单位：元 序号 项目 规格 单位 数量 单价 合价 备注 1 原辅材料 1763.00 1.1 玉米 综合 吨 0.6 1800 1080.00 1.2 豆粕 吨 0.1 3200 320.00 1.3 辅料 吨 0.29 1200 348.00 1.4 添加剂 吨 0.01 1500 15.00 2 燃料和动力 4.68 2.1 水 吨 0 1.00 0.00 2.2 电 度 6 0.82 4.92 3 工资及福利费 15.00 4 包装费 只 20 0.95 19.00 5 制造费用 3.00 6 副产品回收 7 单位生产成本 1804.92 综合成本价 (商品猪)单位产品生产成本估算表 表7-1 单位：元 序号 项目 规格 单位 数量 单价 合价 备注 1 原辅材料 946.00 1.1 苗猪 综合 头 1 200 200.00 1.2 饲料 KG 390 1.9 741.00 1.3 疫苗药物 5.00 2 燃料和动力 1.00 2.1 水 吨 0.9 1.00 0.90 2.2 电 度 0.18 0.58 0.10 2.3 燃料 3 工资及福利费 10.00 4 制造费用 2.00 5 副产品回收 0.00 6 单位生产成本 959.00 综合成本价
9.3.2项目总成本估算
项目总成本费用测算表
表7 序号 项目 投
产
期 达产期 3 4 5 6 7 8 9 10 N=11 1 原辅材料 2255.70 3759.50 3759.50 3759.50 2 燃料 0.00 0.00 3 外购动力(电) 6.51 10.84 10.84 10.84 4 工资及福利费 24.00 40.00 40.00 40.00 5 制造费用 120.00 130.00 130.00 123.00 6 销售费用及技术开发费 12.00 20.00 20.00 20.00 7 管理费用 14.40 24.00 24.00 24.00 8 财务费用 23.00 23.00 23.00 8.10 9 总成本费用 2404.41 4007.34 4007.34 3985.44 其中：折旧费 102.80 102.80 102.80 34.80 摊销费 7.10 7.10 7.10 0.00 财政借款占用费 14.88 14.88 14.88 流动资金借款利息 8.00 8.00 8.00 8.00 10 经营成本 2355.01 3940.34 3940.34 3933.34 11 固定成本 145 145 145 145 12 可变成本 2210.01 3795.34 3795.34 3788.34
9.3.3经营成本估算
经测算总成本估算为4007.34万元,经营成本为3940.34万元。
9.4财务效益分析
9.4.1盈利能力分析
投资利润率=实现利润514.86万元/项目总投资1485万元=34.95%
动态投资回投期=建设期投资支出额/平均净年现金流量=4.05年。
财务内部收益率为39.96%
财务净现值(税后)为2376.73万元
9.4.2清偿能力分析
项目业主2007年销售收入已达4200多万元,养殖园资产总额达3250余万元,净资产2258余万元,资产负债率为30.52%,测算财政有偿620万元计算,每年新增利润和年提折旧达952.56万元,通过以上财务分析测算,加之国家对畜牧业免税政策到位,本养殖园偿还能力较强,预期5.5年还清。
9.5不确定性分析
9．5．1盈亏平衡分析
以项目设计生产能力利用率表示的盈亏平衡表。
本项目完工投产后，将实现年多出栏生猪10000头，饲料20000吨，为测算方便明了，在进行盈亏平衡分析时，暂将饲料生产的盈利因素忽略不计，计算出的生猪保本销售（出栏）量为：
保本销售量（头）=固定成本/销售单价-单位变动成本-销售税金及附加=145万元/0.14-0.0959=3288(头)
保本销售额=3288×0.14=460.32(万元)
盈利平衡图
9．5．2敏感性分析
项目针对销售量、销售单价、单位变动成本和固定成本的变动进行敏感性分析。基本方案：±5%和±10%。
敏感性分板表
项目基准方案 变动幅度(%) 销售量1万头 单价(万元) 单位变动成本(万元) 固定成本(万元) 利润(万元) 变动幅度 变动
系数 销量变动 -5% 9500 0.1400 0.0959 145.00 273.95 -7.45% 1.49 -10% 9000 0.1400 0.0959 145.00 251.90 -14.90% 5% 10500 0.1400 0.0959 145.00 318.05 7.45% 10% 11000 0.1400 0.0959 145.00 340.10 14.90% 单价变动 -5% 10000 0.1330 0.0959 145.00 226.00 -23.65% 4.73 -10% 10000 0.1260 0.0959 145.00 156.00 -47.30% 5% 10000 0.1470 0.0959 145.00 366.00 23.65% 10% 10000 0.1540 0.0959 145.00 436.00 47.30% 单位变动 -5% 10000 0.1400 0.0911 145.00 343.95 16.20% 3.24 -10% 10000 0.1400 0.0863 145.00 391.90 32.40% 5% 10000 0.1400 0.1007 145.00 248.05 -16.20% 10% 10000 0.1400 0.1055 145.00 200.10 -32.40% 固定变动 -5% 10000 0.1400 0.0959 137.75 303.25 2.45% 0.49 -10% 10000 0.1400 0.0959 130.50 310.50 4.90% 5% 10000 0.1400 0.0959 152.25 288.75 -2.45% 10% 10000 0.1400 0.0959 159.50 281.50 -4.90% 从表中可见，四个变化因素表中，单价变动最敏感，单位变动成本次之，以固定成本变动影响最小。
9．6财务评价结论
该项目主要指标对成品的影响，基本建设投资额，建设时间，项目经营成本等的变化均不十分敏感，且通过以上财务分析及盈亏平衡分析可看出，该项目的抗风险能力极强。
另外该项目规模扩建后，通过基地直观带动作用，产业化示范培训，可以提高基地群众的畜牧业生产效率及农家杂谷杂粮的利用效率，使农户生猪生产降低成本。
第十章社会效益分析
10.1社会评价基本结论
该项目具有一定的科技含量和超前性，符合国家产业政策。建立和完善领导管理体系，动物繁育体系，疾病防控体系，产供销一体化的服务体系。通过畜禽综合养殖，畜禽粪便有效利用，土地综合利用，自然资源开发，形成生态循环产业化经营格局，既壮大了同乐生态综合养殖园的综合实力，又加快农业产业化发展进程，促进农民收入，农业增效，农村稳定。
建议各级政府及有关部门将该项目纳入2008年国家农业综合开发重点产业化经营项目并予以大力支持。
农业产业化经营评价
10.2.1壮大主导产业,促进结构调整
近年来随着生活水平的不断提高，高标准、高质量生产的发展，促进了养猪行业结构的调整与优化，带动了整个畜牧业的稳定发展；2006年歙县生猪存栏43万头，出栏25万头，瘦肉型猪只占10%左右，发展瘦肉型猪潜力很大，并且瘦肉型生猪比普通生猪高出1-2元/公斤。同时由于立体产业在农业中优势突出，成为新一轮产业结构调整中鼓励发展的主要产业，受到了各级政府的重视和扶持，养殖农户与企业发展生产瘦肉猪的积极性高带动了养猪业专业化程序的提高与产业化经营的发展。
10.2.2完善产业链条，促进产业化发展，建设现化农业
全县建成塑料大棚养猪农户达1500余户，培训农户5万人次，新增养猪为主体的立体农业户1000多户，增加收入800多万元，人均增收2000多元。
10.2.3辐射带动作用
10.2.3.1项目单位与农户利益联结机制
项目以“企业+协会+基地+农户”的产业化经营模式，建立利益共享，风险同担机制，黄山市歙县同乐生态综合养殖园法人代表汪乃威为会长的养猪协会，以协会为纽带，协会与基地的5000多农户签订统一供种、统一扶持、统一回收、统一培训的方式，农户按合同进行生产。在基地农户2007年人均增收2000元的基础上，每年以15%以上的增幅给养殖立体农业农户带去实效，以上海农工商集团肉食品公司收购价格为保障，在充分保障农户利益基础上形成合作关系,以高于当地市场价收购基地瘦肉猪，为了帮助规模养猪农户提高生产管理水平，成立技术力量强大的技术中心，负责基地规模养猪户的技术指导。
10.2.3.2辐射带动基地
项目的实施，辐射带动周边地区开展优质生态瘦肉猪的生产，推动农业产业化的发展，带动当地各乡镇养猪农户的品牌意识，按无公害生态猪的要求标准化示范产业化生产，同时通过项目产业化经营可以把资源优势变为经济优势，提高农业生产组织化程度和农业产业化经营水平，推进农业和农村经济结构的调整，增加经济收入。
10.2.3.3辐射带动农户
通过项目的实施、带动，培训农户1500余户，可解决就业4200人，给当地农户带来5000余万元劳务收入，同时解决养猪农户卖猪难的问题，通过提升猪肉等农产品的价格，可以给当地农民增加收入。通过农业生产市场化、组织化程度的提高,能够全面提高农业生产能力，促进农业增效和农民收入。
10．2农民增收、农业增效评价
10.3.1农民增收
从增加农民收入看，生猪收入将是农民增收的重要组成部分。通过标准产业化示范，产业化经营，引导农民向效益养猪等立体养殖行业发展。一是加快品种的改良，提高养殖产品—生猪质量，猪肉价格及附加值得以提高。在2007年养猪业市场形势较好的情况下，养猪业将继续为农民增收作贡献。二是开辟了农民特别是山区农民增收渠道，解决了大量劳动力就业问题。带动项目区10个乡镇7万余养殖农户科技意识，同时进一步调整农业产品结构，增加就业岗位，与非项目区农民收入相比，可增长23%，项目区农户比非项目区农户每头100公斤猪多赚160元，这160元就是项目区养猪户养一头瘦肉猪多赚的纯利润，项目区5000多签订合同的养猪农户，要增加效益300多万元。
10.3.2农业增效
通过项目实施，可以使高产、优质、高瘦肉型养猪业稳步发展，猪肉质量不断提高。把建设高标准高质量的生态猪作为推动畜牧业产业快速发展的重要措施来抓，结合种植业结构的调整和消费市场的需求，主动适应“立体农业”发展的要求，精心组织、合理引导、高标准扩建养殖园，使面积稳步扩大，高质量、高标准种养加一条龙的乡镇和农户逐年增多，产值年年提高。
10.3.3项目区与非项目区比较分析
通过项目实施，以“协会+企业+基地+农户“的产业化经营模式，建立利益共享、风险同担机制，以养殖协会为纽带，一是通过提高生猪质量和收购价格，提高生猪的附加值，扩长产业链；二是通过科学技术示范培训，提高项目农户科技兴农意识；三是通过产业化运作，解决项目区农村富余劳动力和下岗职工200余人直接就业岗位，增加务工收入；四是通过项目建设增加项目区农户的收入，按每头瘦肉猪100公斤，14元/公斤计算，一头猪达到1400元，非项目区农户每头土猪产值1240元，比项目区每头猪少赚160元，按全县每年出栏25万头猪算，项目实施后仅此一项要给农民多带来利润4000多万元；五是带动项目区各行业如运输业等持续稳定发展，六是进一步调整当地农产品的结构，提升当地农业产业化经营水平和加快产业化进程；七是提升项目区整体对外形象，成就亮点工程，对项目区的进一步改革开发，招商引资及对外交流等具有积极的深远意义，是非项目区不可比的。
附表一
可研报告编写人员基本情况表
姓名 性别 专业 职务 职称 工作单位 承接工作 汪乃威 男 畜牧 总经理 经济师 同乐生态养殖园 项目总负责 汪旭初 男 畜牧 场长 经济师 同乐生态养殖园 技术总负责 钱安光 男 农学 科技
特派员 助师 同乐生态养殖园 工程管理 毕灶明 男 经济管理 农委主任 经济师 歙县农业委 项目技术顾问 鲍丽仙 女 经济管理 局长 经济师 歙县科技局 项目技术顾问 毕金宝 男 经济管理 副主任 经济师 歙县农业委员会 项目技术顾问 方维国 男 科技管理 副局长 工程师 歙县科技局 项目技术顾问 许式毅 男 畜牧 副主任 高级畜牧师 歙县农业委 项目技术顾问 方灶平 男 畜牧 主任 高级畜牧师 畜牧水产中心 畜牧经济 吴葆谊 男 畜牧 站长 高级兽医师 歙县畜牧兽医站 工程监理 王雄杰 男 畜牧 技干 畜牧师 歙县畜牧兽医站 工艺设计 姚建军 男 畜牧 站长 畜牧师 歙县北岸镇农业站站长 基地建设
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↓
第一章总论
第一章总论
第一章总论
第一章总论
第九章财务评价
第一章总论
污泥浓缩池
第一章总论
第二章背景及必要性
第二章背景及必要性
第五章建设方案
第二章背景及必要性
第二章背景及必要性
第三章建设条件
第三章建设条件
第三章建设条件
第三章建设条件
第三章建设条件
第四章市场分析与销售方案
第四章市场分析与销售方案
第五章建设方案
第四章市场分析与销售方案
第七章项目组织机构与管理
1
第八章投资估算与资金筹措
第八章投资估算与资金筹措
第九章财务评价
第五章建设方案
第五章建设方案
第五章建设方案
干粪供应宋村葡萄基地
第八章投资估算与资金筹措
第九章财务评价
第六章环境影响评价
第十章社会效益分析
第九章财务评价
第十章社会效益分析
第六章环境影响评价
第五章建设方案
销售额(万元)
3000
2000
1000
保本点
亏损区
固定成本
销售量(头)
总成本费用
盈利区
销售收入
从以上盈亏平衡图分析,项目建成投产后,每年出栏生猪3288头,每销售单价1400元/头,就可保本.
第二章背景及必要性
第七章项目组织机构与管理
3288
55
第九章财务评价
6000
55
120000
55
18000
55
460.32
145
第一章总论
污泥无害化处理
作为农肥使用
厌氧发酵池
消毒池
间歇曝气池
沉淀池
生产废水
部分回流
生活污水
绿化用水
第一章总论
第六章环境影响评价
第六章环境影响评价
第九章财务评价
第一章总论
第九章财务评价
第十章社会效益分析
第十章社会效益分析
第八章投资估算与资金筹措
第八章投资估算与资金筹措
粪便及粪水
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