操作步骤及练习
双击系统管理注册2、建立（1）账套号，账套名称，账套路径采用系统默认，系统启用时间为：200—01?点下一步。（2）单位名称：“××有限公司”??（3）核算类型为：本位币：人民币；行业性质：工业行业，账套主管：选取自己设置的两个操作员中的预置科目??（4）?，点下一步?，然后点击完成。
（5）是否建立帐套：是。3、编码方案：科目级长为：??结算方式12??客户分类222??供应商分类222????部门2??，其他默认。
4、数据精度默认，点确定。
5、创建账套成功，点确定。
6、是否立即启用帐套：是。
7、在总账前面勾上对勾，启用日期：2009-01-01。
8、权限—权限，给其他操作员设置权限。（注意：先看上面显示的是否你建立的888账套，然后选中操作员，账套主管直接在账套主管前勾上勾就可以，其他的只有部分权限点增加，在权限的空白处双击成蓝色，最后点确定。）三、建完成后，退出当前窗口，进入部门：1财务部，2业务部，3办公室，4生产车间??、职员档案:1李×(财务部)2林×(业务部)3余×(办公室)4王×(业务部)要添多一行空白才可保存。???，点增加编号：?01??广东省??0101??珠海市??0102??广州市??02??福建??0201??福州市??0202??漳州市??????供应商分类：01??工业????0101??重工业??0102??轻工业??客户名称??所属分类??供应商名称??所属分类?1.珠×公司????0101????1.?华×电子????0102??2.银×公司????0102??????2.大×运输????0102??3.集×药业????0202??????3.五×汽车????0101??4.天×集团????0102??????4.立×集团????0102??5.五×公司????0101????5.?索×电子????0102??6、凭证类别：记帐凭证7、银行结算方式：1.电汇??2.转账?8、外币币名：港币，币符：HKD．200汇率为1．05?．该企业科目及200／0／的期初余额如下：????说明：(1)根据以下表格内容增加必要的科目，并对必要的科日进行修改。??(2)录入科目期初余额{添加明细科目，修改部分科目??录完后进行试算平衡??科目??类型科目编码科目名称账类外币／计??量单位余额备注??101现金日记账5500??102银行存款110500??10201光大银行人民币户日记账银行账100000??10202光大银行港币户日记账银行账HKD10500HKD：10000??113应收帐款客户往来80000??
客户名称?期初数据珠×公司????????10,000银×公司????????20,000??集×药业????????15,000????
天×集团????????10,000????
五×公司????????25,000?119其他应收款2000??11901其他应收款—个人??财务部李×：1500业务部王×：500??11902其他应收款-单位客户往来??123原材料2750??137产成品90000??13701A产品件900002000件??161固定资产28000??165累计折旧400货方（点击“方向”）??169在建工程12000000??负债203应付账款供应商往来620000??供应商名称??期初数据???华×电子???50,000??大×运输???10,000??
五×汽车???500,000??立×集团???20,000???索×电子???40，000??211应付工资2000??22101应交增值税??2210101进项税??2210102销项税6000??301实收资本11572700??321本年利润31650??311资本公积86000??401生产成本??405制造费用??501产品销售收人??50101A产品销售收入件??502产品销售成本??50201A产品销售成本件??521管理费用??52101办公费部门核算??52102差旅费部门核算??52103折旧费部门核算??52199工资费部门核算??523汇兑损益??该企业3月份发生的经济业务如下：??(1)1日接受投资款115000,存人光大银行；(借:银行存款115000??贷:实收资本115000)??(2)2日办公室购买办公用品800元，已报销：(借:管理费用—办公费-办公室800??贷:现金800)??(3)3日从光大银行提取人民币现金3000元；??(借:现金3000??贷:银行存款3000)??(4)5日购人原材料一批，价格10000元，(不考虑税金)，开出光大银行人民币户的转账支票；????????借:原材料10000??贷:银行存款10000??（5）6日计算本月应付工资，其中生产人员工资20000元，车间管理人员工资12000元，车间修????理人员工资5000元；财务部4000元，业务部3000元，办公室4500元。????????借:生产成本—基本生产20000??????????制造费用????17000??????????管理费用—工资费-财务部4000??????????管理费用—工资费-业务部3000??????????管理费用—工资费-办公室4500??????贷:应付工资48500??(6)10付华南电子前欠货款50000元，由银行转账支付。借:应付帐款—华南5000??贷:银行存款5000??(7)11日向珠×公司销售产品1800件，单价100元，税金30600,银行收讫。??借:银行存款210600??????贷:产品销售收入180000??贷:应交税金—增值税—销项税30600??(8)14日从银行提取现金50000元，发放工资48500元，剩余1500元备用。??借:应付工资48500????借:现金????1500????贷:银行存款50000??(9)15日购买打印机一台，价格3000元，现金支付????借:固定资产3000??贷:现金3000??(10)16日收到罚款收入1500元。??借:现金1500??贷:营业外收入1500??(11)17日在建工程××花园领用材料一批650元。借:在建工程—××花园650贷:原材料650??(12)20财务部经理李和出差报销差旅费1500元。借:管理费用-差旅费-财务部1500??贷:其他应收款—个人—李和1500??(13)20日生产领用原材料8000元。??借:生产成本-基本生产8000贷:原材料8000??(14)21日从外币市场买人港币2000元，汇率1．05,银行交易。借:银行存款—港币2100（输入原币就行）??贷:银行存款-人民币2100??(15)31日计提本月折旧，办公室300元，财务部400元，业务部900元。????????借:管理费用—折旧费-办公室300????????借:管理费用—折旧费-财务部400????????借:管理费用—折旧费-业务部900??贷:累计折旧1600??(16)31日结转制造费用到生产成本17000元。借:生产成本-基本生产17000??贷:制造费用17000??(17)31日A产品人库，数量1500件，单价30元。借:产成品-A产品45000??贷:生产成本-基本生产45000??增加权限——总账??先授权——审核凭证??(18)月底结转本月销售成本。:产品销售成本-A69428.57???:产成品-A??????69428.57???(转期间损益(用“自动结转”功能完成)??DR:产销-A??180000????????营业外收入1500????????CR:产成-A??69428.57??????????管-办??800????????????差??1500????????????折??400????????????工??311500????????????财??-240????????????本??96911.43??说明：1．据以上业务填制凭证????2．给第二个操作员授予“总帐”权限，更换操作员，凭证审核??????3．记帐??4.查帐（总帐，明细帐）??．报表，根据工业企业报表模块作出一月份的资产负债表和损益表。OA：www.ufidaoa.com
用友CRM：www.uf-crm.com
用友ERPwww.yongyouerp.com
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