[内部资料]
内蒙古自治区农村信用社联合社
合规风险提示书
2012第26号
关于对农村合作金融机构
印章管理的风险提示
印章管理关系到信用社正常经营管理活动的开展，甚至印章应把印章管理作为防范案件风险的重点，对其进一步规范和强化。印章制度建设不完善。尽管大部分都相继建立了印章管理制度，但在制度建设方面还不尽完善印章的种类和使用范围行政公章业务公章章结算专用章印章的保管和使用刻制停用按照有关规定，使用印章特别是单位行政公章及业务公章应该设立用印登记薄，但有些虽设立了相关登记薄却无相关记录，或记录不全，还未设立印章使用登记薄。使用交接存在漏交、迟交等现象;对一些闲置不用的印章未能做到全面交接。在统一法人以后，基层农村信用社适用的行政公章由联社统一管理，给一些试图作案的人员提供可乘之机。案件风险要制定和完善一套印章管理制度，对印章的制发、公章业务用章的使用原则和范围以及印章的管理、换发、交接和销毁等各个方面进行详尽的规范，并对各个环节流程进行全过程的管理控制，从而减少因印章管理缺乏制度依据带来的各项经营风险和经济损失。要强化员工法律法规及职业道德等方面的教育，从根本上杜绝案件的发生。管章必严违章必纠
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