[内部资料，注意保密]
内蒙古自治区农村信用社联合社
合规风险提示书
2012第19号
关于银行承兑汇票垫款的风险提示
各旗、县、市、区农村合作金融机构，农村商业银行：
为切实加强银行承兑汇票业务的风险管控，加大垫款清收处置力度，现就有关风险提示如下：
一、提示内容
截止6月末，全区开办银行承兑汇票业务的20家机构中，有6家机构形成垫款97笔，金额11.83亿元，占新增不良贷款的46.9%，比年初增加7.65亿元。其中，2011年形成垫款尚未收回的有20笔，金额3.57亿元，今年上半年新增77笔，金额8.26亿元，分布情况如下：准格尔旗垫款46笔，金额8.93亿元，其中：2011年末形成垫款14笔，金额2.85亿元，今年上半年新增32笔、金额6.08亿元；准格尔煤田联社垫款12笔，金额1.48亿元，其中：2011年末形成垫款3笔，金额0.49亿元，今年上半年新增9笔，金额0.99亿元；伊金霍洛旗矿区联社垫款9笔，金额0.83亿元，其中：2011年形成垫款3笔，金额0.23亿元，今年上半年新增6笔，金额0.60亿元。达拉特旗联社、鄂尔多斯农商行托克托农商行均为今年新增垫款机构，其中：达拉特旗联社垫款2笔，金额0.36亿元；鄂尔多斯农商行垫款2户10笔，金额0.10亿元；托克托农合行垫款2户18笔，金额0.13亿元。今年上半年新增银行承兑汇票垫款占垫款总额的70%。目前，主要存在以下问题：一是承兑企业偿债能力差，担保机构无力垫付。在6家垫款机构97笔垫款中，仅有14笔除用保证金抵扣外归还过部分敞口金额，其余83笔垫款，敞口部分均未归还。二是承兑申请人和担保人以及承兑汇票收款人之间的关系错综复杂，部分企业授信失控。个别企业出现多头授信，既是承兑企业同时还是其他承兑企业的保证人，承兑及保证的金额都很大，有的远远超出了自身的偿债能力，使得垫款形成后缺少还款保障。三是信用社内部操作失范、调查不细，把控不严。垫款中有涉及商贸公司39家垫款51笔75170万元。由于商贸公司注册手续简便、门槛低，近年来涌现出很多商贸公司，对于商贸公司的资产状况和实际经营状况不深入了解，未能充分论证其偿债能力，盲目授信，使得银行承兑汇票的风险加大，形成垫款后清收困难。
二、提示意见及要求
（一）落实化解压降目标，全力化解垫款风险。相关机构要高度重视银行承兑汇票垫款清收工作，成立专门清收工作组，逐户制定清收处置方案，明确清收处置责任人，制定压降计划，落实工作措施，加大清收处置力度，及时有效化解风险。要深入了解银行承兑申请人经营情况、财务状况以及担保人、关联企业情况，重点理清承兑申请人、担保人以及关联企业之间的关系，对涉及多头授信、超额授信情况积极采取补救措施，严防出现风险。
（二）全面加强银行承兑汇票管理，严防出现新增垫款。要切实加强客户资格准入、贸易背景审查、评级授信和敞口部分风险管控，对敞口部分按照贷款管理要求，提供足值的抵押，有效缓释风险。
（三）定期反馈清收处置情况。各地要将银行承兑汇票总体情况及垫款企业清收处置方案，内容包括压降计划、措施、压降目标、责任落实等形成专题报告于8月15日前上报自治区联社风险合规和法律事务部张惠内网邮箱（联系电话0471-522853218686056477）。
抄送：内蒙古银监局
分送：自治区联社各领导，各部室、中心，各稽查办事处 风险合规和法律事务部2012年7月23日
3
|
|
