甲供材管理标准(2012版)

甲供材管理标准(2012版)

东希BZ〔2012〕92号

签发人：张轮大

第一章  总   则

2.1

采购

方式

贸易部

招标部

贸易部（招标部）根据总经理审批后的NC《请购单》进行相应的采购。单一批次采购总金额10万元（含10万元）以上的

甲供材，贸易部（招标部）应根据《重工业招投标管理标准》、《重工业非招标采购方式管理办法》、《电子采购平台

管理办法》规定在邀请招标、询价采购、竞争性谈判、单一来源采购中选择一种方式进行采购；单一批次采购总金额10

万元（不含10万元）以下的甲供材，贸易部按询比价程序进行采购。

1、贸易部应严格审核供应商的资质，综合考虑采购点、运输方式、交货时间等多方面进行询比价，生成《采购决策表》

。

2、贸易部根据《采购决策表》比价结果生成《采购合同》，在NC系统中生成《采购订单》,《采购订单》按工程子项目

分开填写，履行合同会签程序。

3、为了提高工作效率，降低采购成本，贸易部应合理统筹汇总期间工程管理部门申报的NC《请购单》，尽可能对同一品

种、同种规格的物资材料进行集中批量采购，以获取量价优势，降低采购成本。

4、对单一批次采购总金额10万元（不含10万元）以下的材料合同，需经公司相关部门会签后，履行采购手续；对单一批

次采购总金额10万元（含10万元）以上的，经总部招投标部审批后方可履行采购手续。

2.12

到货单

通知

贸易部

采购员应根据到货信息在NC采购订单中生成到货计划单，由库房管理员在NC采购模块的到货计划查询中查询到货计划信

息。材料到货后，由贸易部库管员在NC中生成到货单。

2.13

贸易部

工程管理

部门

材料到货后，公司工程管理部、贸易部采购员牵头组织技术部门、使用部门、工程监理、施工单位以及库管员共同参与

初步验收。贸易部库管员提前通知施工方做好接收工作。

验收人员应根据《甲供材请购计划单》及采购合同要求或样品核对实物品种、规格、数量、材质等，认真审查材料的出

厂证明、发货清单、材料质量证明书（需要特种部门检验的材料必须有相关部门检验报告）以及质保单等证明资料是否

齐全并符合合同或标的规定。验收结束后，各验收人员审批NC中的到货单，库管员对审批通过的到货单进行NC检测，然

后打印出《甲供材到货初步验收单》（附件3）进行签字。其中“检验项目”、“检验结果”手工填写。库管员对审批通

过的到货单进行NC检测。（根据《甲供材到货初步验收单》公司自行在NC中设置打印模板）

对需要送化验室或外部检测的，由参与验收人员一起抽样封存送检，并将检验报告交工程师鉴证后分别送工程主管部门

、施工单位存档。《甲供材到货初步验收单》只对货物名称、规格、型号是否与合同一致、外表、感观是否正常、其余

验收事项按合同约定的运行验收等条款执行。

1、库管员凭现场签字确认的《甲供材到货初步验收单》，于验收合格当日根据NC中的《到货单》生成《入库单》。

贸易部

相关部门

询比价

采购

验收

标准

2.11

2.14

甲

供

材

采

购

甲

供

材

验

收

入

库

验收

甲供材管理标准(2012版)

东希BZ〔2012〕92号

签发人：张轮大

第一章  总   则

2、对验收不合格或不符合要求的材料、无《甲供材到货初步验收单》的材料,不得办理入库手续。

3、对材料到货后，需要直接存放施工现场的，贸易部库管员在NC中的“到货单”打印生成《甲供材到货初步验收单》，

相关人员现场验收后，在打印的验收单上进行签字确认，后在NC中进行审批到货单，最后在NC系统中根据到货单进行NC

入库。随后及时办理相应的出库手续。

1、任何甲供材的出库，应有《甲供材出库领用单》（附件4），且与《甲供材请购计划单》中的工程项目、数量、规格

型号、材质相符，同时有施工方(须有施工方指定人员的签字及盖章)、公司工程管理部门、预算处的签字确认等。不能

由公司工程管理人员代领料后再交给施工方使用。若在没有《甲供材出库领用单》或《甲供材出库领用单》签字盖章不

全条件下办理出库的，将追究甲供材仓库管理员及其部门负责人相应的责任。

2、工程管理部门在NC中填制物料需求申请单，发货时，库管员根据物资需求申请单生成出库单，由工程管理部门领用物

资人员审核。库管人员须将手工《甲供材出库领用单》一一对应地附于NC出库单后面。

2.17

记帐

财务部

财务部根据库管员交来的甲供材NC出库单及对应的手工《甲供材出库领用单》（出库单必须于开具当月交财务部入

帐），审核无误后生成记账凭证，据此记入“在建工程-在用工程物资”科目，分施工单位分工程项目核算，作为施工单

位从甲方实际领用的材料账。

2.18

施工现

场甲供

材管理

工程管理

部门

材料到货后，需要直接存放施工现场的甲供材，或从公司仓库领用出去的甲供材，由工程管理部门负责管理。贸易部、

财务部负有监督管理职责，如发现存在管理混乱（材料乱堆乱放、材料掩埋、对材料私裁乱剪等），账实不清的应及时

查明情况进行纠正，同时向主管领导反映并按要求作出相应的处理。

2.19

仓库内

甲供材

管理

贸易部

1、对仓库内甲供材，贸易部库管员要定期清理，分类堆码，挂牌明示供应商、库存量、拟使用的施工单位、工程项目。

2、若仓库内甲供材为退库物资，可不用挂牌明示供应商、拟使用的施工单位、工程项目，但须注明为退库时间等。

2.20

现场

堆码

工程管理

部门

甲供材料的堆码、堆放标准需要按总部安全生产部下发的《重化工业施工现场标准化工地建设指导标准》中“材料堆放

”的要求分类堆码、挂牌明示进行堆码，且不能使用的废品材料需要单独堆放，挂牌明示。

1、工程项目（子项目）施工结束后10日内，由工程管理部门发起书面通知，经贸易部、财务部、预算处审核同意，贸易

部库管员牵头会同工程管理门、施工方共同对甲供材进行清理。施工方发起甲供材《退库单》，工程管理部对甲供材按

可用、降级使用、退库、报废等进行分类。

贸易部

相关部门

贸易部

工程管理

部门

入库

出库

原则

2.15

2.16

供

材

验

收

入

库

甲

供

材

出

库

领

用

甲

供

材

保

管

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东希BZ〔2012〕92号

签发人：张轮大

第一章  总   则

2、施工过程中施工方应及时将后期不使用的材料报工程管理部门申请退库，然后会同使用部门、贸易部及财务部、预算

处进行数量和质量验收,合格后进行退库手续。

3、贸易部库管员依据手工《退库单》，在NC中填制负数出库单，将《退库单》号写入NC负数出库单的备注中，二者相关

内容应完全一致。NC负数出库单和对应的手工《退库单》，交财务部做帐、冲减施工单位领用的甲供材。

1、调拨管理仅适用于同一施工单位负责的不同工程项目（子项目）间的调拨。不同施工单位间的甲供材调拨必须先办理

退库，再由另一施工单位领出。由工程管理部门负责现场监管。

2、同一施工单位物资领出后，在其负责的不同工程项目（子项目）间的物资调拨，应由施工单位填写物资调拨申请，经

工程管理部门审批后，由贸易部库管员办理相应手续（一个工程办理退料手续、另一个工程办理领料手续）。

贸易部

1、每月最后一天，由贸易部牵头，会同公司财务部、工程管理部门、使用部门、预算处，对库房甲供材进行盘点；盘点

表须经参与人员签字，贸易部、财务部各留存一份。在NC系统中做盘点单。

2、施工现场的甲供材，由工程部管理部门牵头，每月下旬会同公司财务部、工程管理部门、使用部门、预算处，施工方

人员对施工现场甲供材进行盘点；盘点表须经参与人员签字，贸易部、财务部、工程管理部各留存一份。

3、退场盘点：在施工单位提出退场要求5天内，由工程管理部牵头，会同贸易部、财务部、预算处及施工单位对未用甲

供材料盘点。

盘点中发现异常情况（如物资损坏、物资丢失、进耗异常、积压等）及时查找原因，同时向主管领导及公司领导汇报，

并按集团关于物资盘盈盘亏的处理规定进行处理。对于施工方保管的物资，盘点中发现遗失或破坏，应由施工方负责赔

偿。同时制定相应措施，规避类似现象的再次发生。根据NC盘点单生成其他出入库单进行调整。

1、根据税法应缴纳的甲供材（不含甲供设备）营业税及城建税、教育费附加等附加税费，计入施工合同总金额或在施工

合同中注明此税费作为工程价款的一个项目在结算时纳入工程总价款中（如定额中的税率与实际不一致以公司实际税率

为准），由施工单位在劳务地税务局缴纳。

2、施工单位结算工程款时，需要提供甲供材的完税凭证、原件由财务部核对后标注“已结算”后退回，财务部存复印件

。

2.25

竣工审

批

施工单位

施工单位执经签批同意的“竣工的结算清单”至预算处。预算处对已经提供“竣工的结算清单”的施工单位，施工项

目，告知贸易部并要求贸易部提供该施工项目对应的NC“甲供材出库领料明细”。

工程管理

部门

工程管理

部门

工程管理

部门

2.22

2.23

2.24

2.21

甲

供

材

调

拨

、

退

库

、

盘

点

甲

供

材

营

业

税

等

税

异常处理

施工单位

 财务部

施工单位

财务部

预算处

退库

调拨

盘点

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签发人：张轮大

第一章  总   则

2.26

提供领

料单

贸易部

贸易部直接从NC中查询统计并打印“甲供材出库领料明细”，该“甲供材领料明细”应与纸质“甲供材出库领料单”核

对一致，若不一致应查清相关出库账务环节原因。将从NC打印的“甲供材出库领料明细”交至预算处。

2.27

工程管理

部门

工程管理部门根据贸易部提供的“甲供材出库领用清单”与施工单位核对其具体实际用量。预算部门不低于10%的抽检。

财务部

财务部将贸易部提供的“甲供材出库领用清单”与财务账核对甲供材领用总金额是否正确。

预算处

由于工程变更、质量问题等甲方原因所造成甲供材结余、能使用而又闲置不用的，按领料时的价格退回公司；由施工单

位原因造成的废料、多造计划、保管不妥等而形成积压或浪费的，公司应拒绝退回，按含税价格销售给施工单位

。

2.29

结算

预算处

1、预算处对施工单位已经提供“竣工的结算清单”的施工项目，告知贸易部并要求贸易部提供该施工项目对应的NC“甲

供材出库领料明细”。

2、预算处凭甲乙双方确认的“甲供材出库领料明细”及财务提供的累计加权平均价，计算甲供材耗用金额，以及超定量

和金额。

3、对甲供材不足，或甲供材超量情况，预算处应会同工程管理部门追查原因（是因图纸变更、还是实际施工用料发生变

化等），及时形成相关书面报告至公司及总部招标部预算处备案审批。

2.30

单据

归档

手工填写的《甲供材初步验收单》（附件3）、《甲供材出库领用单》（附件4）、《甲供材调拨单》（附件5）、《甲供

材退库单》（附件6）贸易部按施工单位对应的工程子项目分类归档保留原件一份。

2.31

制度

拟订

公司根据实际情况自行制订施工过程中产生的甲供材废料（如边角料等）回收管理制度。

3.1

3.1.1

3.1.2

3.1.3

贸易部

财务部

核对

2.28

文

件

、

制

度

罚

则

甲

供

材

结

算

第三章  罚   则

出现以下任一情况，将给予集团内通报批评，降薪、降职、调整岗位、辞退或罚款等处罚。对情节严重、涉及违法违规的，将依法移交至司

法机关处理并追究其法律责任。

擅自对乙方供应非甲供材、多造材料计划、代领材料、故意将非甲供材列入甲供材清单而给公司造成经济损失的；

出现异常情况，应及时上报给总部相关管理部门而擅自隐报、瞒报、不报的；

任何甲供材的采购、入库、出库、调拨等等，均须有《甲供材请购计划单》、《甲供材初步验收单》、《甲供材出库领用单》且主管领导签

字齐全方可采购和出入库。若有特殊情况，需经公司负责人审批后，才可执行采购及出入库，且相关手续必须在次日内补齐。否则，将追究

相关人员的责任。

甲供材管理标准(2012版)

东希BZ〔2012〕92号

签发人：张轮大

第一章  总   则

3.1.4

4.1

4.2

则

其

它

传阅范围：全体员工

第四章  其   它

本标准自下发之日起执行，最后修订时间为2014年6月30日。原相关甲供材管理标准同时废止。

本标准解释权由重化工贸易部负责。

         附件：1、《附件1甲供材领用月报表（修订表）》

               2、《甲供材请购计划单》

               3、《甲供材到货初步验收单》

               4、《甲供材出库领料单》

               5、《甲供材调拨单》

               6、《甲供材料退库申请单》

主 题 词：甲供材   管理标准   2012版

抄    报：董事长

工程管理部门应不定期检查施工单位甲供材使用方法和工程施工质量是否符合设计要求，对不按公司统一规范操作造成浪费及偷工减料行为

进行处罚。