|
绩效考核表
部门：财务部
岗位：财务总监
被考核人：
考核人：
考核时段：
|
考核模块
|
指标名称
|
目标
|
权重
|
考核标准
|
实际值
|
得分
|
数据来源
|
|
KPI
|
关
键
指
标
关 键 行 为
|
.财务预算控制达标率
|
100%
|
20
|
界定：1、财务部负责对总裁办、品牌事业中心各事业部、人力行政中心、财务中心、生产中心各分厂、运营中心、战略发展中心等中心的财务预算进行监督与执行财务预算控制。财务预算控制按公司年度预算规划为管控与考核依据。以事业部为例：预算费用包括产品促销费用、差旅费用、广告费用、销售回款、连锁/加盟店拓展费用、客户接待费用、客户活动/专柜支持费用、运输费用、展览费用、租赁费用、事业部活动工资与奖金等，详见《年度各中心/部门年度财务预算标准》。
2、季度/年度财务预算分析表必须通过审计部审计与确认。
计分标准：财务预算控制达标率上升0.5%扣2分，扣完为止。
|
|
|
季度/年度财务预算分析表
|
|
融资/贷款/投资利率控制达标率
|
100%
|
20
|
界定：1、融资/贷款/投资利率必须控制在各大银行标准利率平均水平以内，财务总监必须在与相关基金、银行或投资机构、投资项目谈判前做好相应的调研与分析，并协助总裁做好融资/贷款/投资谈判。
2、季度/年度融资/贷款/投资利率控制达标率必须通过审计部审计与确认。
计分标准：融资/贷款/投资利率控制率上升0.5%扣2分，扣完为止。
|
|
|
融资/贷款/投资利率分析报表
|
|
应收账款周转率
|
100%
|
15
|
界定：1、应收账款周转率=营业收入÷应收账款平均余额。公司应收账款周转率为2.8。
2、季度/年度应收账款周转率必须通过审计部审计与确认。
计分标准：应收账款周转率下降1%扣2分，扣完为止。
|
|
|
应收账款周转率分析表
|
|
财务报表提供及时准 确率
|
100%
|
10
|
界定：1、财务报表表指公司损益表、盈亏分析表（分品牌/分工厂）等各类财务报表于每月8号（含8号）前完成并提交总裁。2、盈亏分析表（分品牌/分工厂）等各类财务报表按公司实际情况核算与分析，必须准确无误。
计分标准：财务分析表不及时/准确一次扣2分，扣完为止。
|
|
|
总裁/审计报表
|
|
应收应付账款提供及时准确率
|
100%
|
10
|
界定：1、应收应付账款指采购、销售、委外/现金等账款。2、及时准确指按根据公司销售、回款政策与客户销售信用额度为依据或销售/采购/委外合同规定的期限，并准确无误。
计分标准：应收应付账款提供不及时/准确一次扣2分，扣完为止。
|
|
|
审计报表/对口部门投诉
|
|
人员流失率
|
8%
|
5
|
界定：人员流失率=当月流失人数÷月底总人数，新员工试用期7天内（含7天，临时工除外）和因生理问题（提供相关医疗资料）不能继续工作的不列入流失率，合同期满、申请离职、辞退、自离等均纳入。
计分标准：人员流失率上升1%扣2分，扣完为止。
|
|
|
人员流动分析表
|
|
报表及时准确率
|
100%
|
4
|
界定：报表在规定时间或上级约定时间内完成，以不影响上级工作进程为准。
计分标准：不及时/准确一次扣2分，可以倒扣。
|
|
|
数据需求部门/直接上级
|
|
其它管理
|
符合要求
|
6
|
团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项，按情节扣1-6分。
|
|
|
直接上级/公司领导
|
|
工作态 度/服务承诺
|
工作态度
|
符合要求
|
5
|
包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项, 每次扣1分。
|
|
|
服务对象
|
|
服务承诺
|
符合要求
|
5
|
违反公司制度、流程、标准及没完成事情承诺等相关规定，每次扣1分。
|
|
|
服务对象
|
|
合计
|
100
|
|
|
|
|
|
主要未达标绩效问题：
编制：
日期：
|
|
绩效分析：
编制：
日期：
|
|
纠正预防措施：
编制：
日期：
|
|
核实：
审核：
批准：
年
月
日
年
月
日
年
月
日
|
绩效考核表
部门：财务部
岗位：财务经理
被考核人：
考核人：
考核时段：
|
考核模块
|
指标名称
|
目标
|
权重
|
考核标准
|
实际值
|
得分
|
数据来源
|
|
KPI
|
关
键
指
标
|
财务报表提供及时准 确率
|
100%
|
15
|
界定：1、财务报表表指公司损益表、盈亏分析表（分品牌/分工厂）等各类财务报表于每月15号（含15号）前完成并提交总裁。2、盈亏分析表（分品牌/分工厂）等各类财务报表按公司实际情况核算与分析，必须准确无误。
计分标准：财务分析表不及时/准确一次扣2分，扣完为止。
|
|
|
审计报表
|
|
应收应付账款提供及时准确率
|
100%
|
15
|
界定：1、应收应付账款指采购、销售、委外/现金等账款。2、及时准确指按根据公司销售、回款政策与客户销售信用额度为依据或销售/采购/委外合同规定的期限，并准确无误。
计分标准：应收应付账款提供不及时/准确一次扣2分，扣完为止。
|
|
|
审计报表/对口部门投诉
|
|
各类报销单据审核的及时准确率
|
100%
|
15
|
界定：1、报销单据指差旅、运输、即时付款合同等各类费用报销单据；2、及时率：费用报销在每周二、四、六报销开放时间当天审核（费用报销内容、标准出现异常除外），3、准确率：报销费用按合同要求与公司各类报销标准（差旅费用标准等）为依据。
计分标准：各类报销单据审核不及时/不准确一次扣2，扣完为止。
|
|
|
审计报表/对口部门投诉
|
|
各事业部费用控制达 成率
|
100%
|
10
|
界定：1、根据公司年度对各事业部促销、开发调研等预算与相关财务制度为依据。2、事业部费用控制达成率=月度实际支出费用÷月度预算费用。
计分标准：各事业部费用控制达成率上升1%扣2分，扣完为止。
|
|
|
事业部费用分析表/审计报表
|
|
产品报价/工资/考勤抽查及时准确与达标率
|
15%
|
10
|
界定：1、及时准确指每月15号前抽查上月工资状况。2、达标指工资抽查比率≥15%。3、产品报价抽查指对产品报价实施抽查，每月抽查20款以上，并做好分析。
计分标准：产品报价/工资/考勤抽查不及时/准确一次/项扣2分；产品报价/工资/考勤抽查达成率下降1%扣2分，扣完为止。
|
|
|
审计报表财务部提交抽查报表
|
|
期末盘点库存抽查率
|
3%
|
10
|
界定：期末盘点指物流部及生产中心的月度盘点，财务部按末期盘点报表进行抽盘，抽盘比率为3%。
计分标准：期末盘点库存抽查率下降1%扣2分，扣完为止。
|
|
|
财务部提供抽盘 报表
|
|
关键行为
|
人员流失率
|
8%
|
5
|
界定：人员流失率=当月流失人数÷月底总人数，新员工试用期7天内（含7天，临时工除外）和因生理问题（提供相关医疗资料）不能继续工作的不列入流失率，合同期满、申请离职、辞退、自离等均纳入。
计分标准：人员流失率上升1%扣2分，扣完为止。
|
|
|
人员流动分析表
|
|
报表及时准确率
|
100%
|
4
|
界定：报表在规定时间或上级约定时间内完成，以不影响上级工作进程为准。
计分标准：不及时/准确一次扣2分，可以倒扣。
|
|
|
数据需求部门/直接上级
|
|
其它管理
|
符合要求
|
6
|
团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项，按情节扣1-6分。
|
|
|
直接上级/公司领导
|
|
工作态 度/服务承诺
|
工作态度
|
符合要求
|
5
|
包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项, 每次扣1分。
|
|
|
服务对象
|
|
服务承诺
|
符合要求
|
5
|
违反公司制度、流程、标准及没完成事情承诺等相关规定，每次扣1分。
|
|
|
服务对象
|
|
合计
|
100
|
|
|
|
|
|
主要未达标绩效问题：
编制：
日期：
|
|
绩效分析：
编制：
日期：
|
|
纠正预防措施：
编制：
日期：
|
|
核实：
审核：
批准：
年
月
日
年
月
日
年
月
日
|
财务部绩效考评
部门：财务部
岗位：主管/助理
被考评人：
考评人：
考评时段：
|
考评模块
|
指标名称
|
目标
|
权重
|
考核标准
|
实际值
|
得分
|
数据来源
|
|
KPI
|
关键指标
|
各类账务报表的及时率
|
98％
|
24
|
及时=每月10号前（含10号）内完成并提交。
计算方式：每拖延一天扣10分。
|
|
|
财务部
|
|
各类做帐的准确率
|
100％
|
20
|
按照财务科目、制度如实核算、如实做帐。
计算方式：每发现一次/一处失误扣5分。
|
|
|
财务部
|
|
对外上报各类财务报表与科目的正确性
|
100％
|
20
|
按照对口单位及时申报/提交各类报表，且必须数据准确无误。
每失误一次/一处扣5分。
|
|
|
财务部
|
|
关键行为
|
专项任务完成达标率
|
达标
|
10
|
界定：在计划时间内完成，以不影响相关任务进程为准。
计算方式：不达标一次扣3分。
|
|
|
直接上级/总经理
|
|
报表及时率
|
100%
|
10
|
界定：每月10号前（含10号）内完成并提交；及以上司约定时间内准确完成，以不影响上司工作进程为准。
计算方式：每拖延一天扣2分；
|
|
|
财务部
|
|
其它管理
|
符合要求
|
6
|
团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项。
|
|
|
直接上司/公司领导
|
|
工作态度/服务承诺
|
工作态度
|
符合要求
|
4
|
包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项, 每次扣2分。
|
|
|
服务对象
|
|
服务承诺
|
符合要求
|
6
|
违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定，每次扣2分。
|
|
|
服务对象
|
|
合计
|
100
|
|
|
|
|
|
绩效总结：
审查：
审核：
批准：
年
月
日
年
月
日
年
月 日
|
备注：1、关键指标、关键行为等项目扣分不成正比的，扣完为止。2、工作态度、服务承诺等项目扣分不成正比的，可以倒扣。3、其它详见《营运流程异常管理规定》。
财务部绩效考评
部门：财务部
岗位：出纳员(现金)
被考评人：
考评人：
考评时段：
|
考评模块
|
指标名称
|
目标
|
权重
|
考核标准
|
实际值
|
得分
|
数据来源
|
|
KPI
|
关键指标
|
收发款及时率
|
100%
|
10
|
界定：及时=在计划/规定/预定时间内完成。(是公司原因导致延误的不扣分)。计算方式：每一次不及时扣5分。
|
|
|
财务部
|
|
收发款准确率
|
100%
|
10
|
界定：按照财务规章对相关单据进行核实，根据核实状况准确收发款项。计算方式：失误一次扣5分。
|
|
|
财务部
|
|
工资及时准确无误发放
|
100%
|
10
|
界定：及时=在公司规定时间内或约定时间内准确完成发放。（因公司资金没及时到位、因银行临时没零钱可兑、劳资员没及时提交工资报表导致延误等不扣分）。
工资发放时间：每月25号至30号发上月工资。（特殊情况以人事部与财务部约定时间为准）
计算方式：延误一天扣5分；算错一人扣5分。
|
|
|
财务部/相关部门
|
|
单据核实准确率
|
100%
|
20
|
界定：准确=单据数据前后上下逻辑关系必须一致（如数据或金额大小写一致等）。
计算方式：每失误一次扣5分。
|
|
|
财务部
|
|
资金保管安全性
|
100%
|
10
|
界定：因个人原因没妥善保管导致资金失窃，本项0分。（如因犯罪分子入窃导致失窃的，不扣分）
|
|
|
财务部
|
|
现金盘点准确率
|
准确
|
10
|
界定：以财务部每月不定期盘点数据为准，每次误差50元以内（含50元）的不扣分。
计算方式：一次不准确扣5分。
|
|
|
财务部
|
|
关键行为
|
禁止擅自提前给没经批准人员领工资
|
禁止
|
10
|
界定：没经总经理或人力资源部批准的而擅自给员工提前领工资。计算方式：每擅自发一人工资扣10分。
|
|
|
财务部
|
|
报表及时准确率
|
100%
|
4
|
界定：以上司约定时间内完成。
计算方式：一次不及时、不准确扣2分。
|
|
|
直接上级
|
|
其它管理
|
符合要求
|
6
|
团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项。
|
|
|
直接上级/公司领导
|
|
工作态度/服务承诺
|
工作态度
|
符合要求
|
4
|
包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项, 每次扣2分。
|
|
|
服务对象
|
|
服务承诺
|
符合要求
|
6
|
违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定，每次扣2分。
|
|
|
服务对象
|
|
合计
|
100
|
|
|
|
|
|
绩效总结：
审查：
审核：
批准：
年
月
日
年
月
日
年
月 日
|
备注：1、关键指标、关键行为等项目扣分不成正比的，扣完为止。2、工作态度、服务承诺等项目扣分不成正比的，可以倒扣。3、其它详见《营运流程异常管理规定》。
财务部绩效考评
部门：财务部
岗位：出纳员(银行)
被考评人：
考评人：
考评时段：
|
考评模块
|
指标名称
|
目标
|
权重
|
考核标准
|
实际值
|
得分
|
数据来源
|
|
KPI
|
关键指标
|
银行收付款及时率
|
100%
|
14
|
及时=在公司规定时间内完成。
每一次不及时扣5分。
|
|
|
财务部/
营销部
|
|
银行收付款正确率
|
100%
|
14
|
每失误一次扣5分。
|
|
|
财务部/
营销部
|
|
内外销单证/结汇及时率
|
100%
|
14
|
及时=在公司规定时间内完成。
每一次不及时扣5分。
|
|
|
财务部/
营销部
|
|
内外销单证正确率
|
100%
|
14
|
每失误一次扣5分。
|
|
|
财务部/
营销部
|
|
采购收付款及时率
|
及时
|
9
|
及时=在公司规定时间内完成。
每一次不及时扣5分。
|
|
|
采购部/
财务部
|
|
采购收付款准确率
|
100%
|
14
|
每失误一次扣5分。
|
|
|
采购部/
财务部
|
|
关键行为
|
报表及时率
|
100%
|
5
|
界定：以上司约定时间内准确完成，以不影响上司工作进程为准。
计算方式：一次不及时、不准确扣1分。
|
|
|
直接上级
|
|
其它管理
|
符合要求
|
6
|
团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项。
|
|
|
直接上级/公司领导
|
|
工作态度/服务承诺
|
工作态度
|
符合要求
|
4
|
包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项, 每次扣2分。
|
|
|
服务对象
|
|
服务承诺
|
符合要求
|
6
|
违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定，每次扣2分。
|
|
|
服务对象
|
|
合计
|
100
|
|
|
|
|
|
绩效总结：
审查：
审核：
批准：
年
月
日
年
月
日
年
月 日
|
备注：1、关键指标、关键行为等项目扣分不成正比的，扣完为止。2、工作态度、服务承诺等项目扣分不成正比的，可以倒扣。3、其它详见《营运流程异常管理规定》。
财务部绩效考评
部门：财务部
岗位：文员
被考评人：
考评人：
部门审核：
考评时段：
|
考评模块
|
指标名称
|
目标
|
权重
|
考核标准
|
实际值
|
得分
|
数据来源
|
|
KPI
|
关键指标
|
海关帐目帐及时性
|
100%
|
20
|
界定：及时=在海关规定与公司要求的时间内完成。
计算方式：每延误一天扣5分。
|
|
|
财务部
|
|
海关帐目准确性
|
100%
|
20
|
界定：准确=按海关规定与公司要求的实际状况作帐。
计算方式：每失误一次扣5分。
|
|
|
财务部
|
|
实物出入库对照表
|
100%
|
8
|
计算方式：不准确一次扣8分；不及时一次扣4分。
|
|
|
总助
|
|
材料收发的及时性
|
及时
|
15
|
界定：按计划时间及约定施加内完成。
计算方式：每延误一次扣5分。
|
|
|
物流部/
财务部
|
|
材料收发的准确性
|
100%
|
15
|
界定：按实际发生数据准确登记。
计算方式：每失误一次扣5分。
|
|
|
物流部/
财务部
|
|
关键行为
|
报表及时率
|
100%
|
6
|
界定：以上司约定时间内准确完成，以不影响上司工作进程为准。
计算方式：一次不及时、不准确扣2分。
|
|
|
上司
|
|
其它管理
|
符合要求
|
6
|
团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项。
|
|
|
直接上司/公司领导
|
|
工作态度/服务承诺
|
工作态度
|
符合要求
|
5
|
包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项, 每次扣2分。
|
|
|
服务对象
|
|
服务承诺
|
符合要求
|
5
|
违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定，每次扣2分。
|
|
|
服务对象
|
|
合计
|
100
|
|
|
|
|
|
绩效总结：
审查：
审核：
批准：
年
月
日
年
月
日
年
月 日
|
备注：1、关键指标、关键行为等项目扣分不成正比的，扣完为止。2、工作态度、服务承诺等项目扣分不成正比的，可以倒扣。3、其它详见《营运流程异常管理规定》。
财务部绩效考评
部门：财务部
岗位：会计助理
被考评人：
考评人：
部门审核：
考评时段：
|
考评模块
|
指标名称
|
目标
|
权重
|
考核标准
|
实际值
|
得分
|
数据来源
|
|
KPI
|
关键指标
|
各类帐务的及时准确率
|
100%
|
12
|
界定：及时率=每月8号前（含8号）内完成并提交并保证准确无误。不及时/不准确一次扣5分。
|
|
|
财务部/总经理
|
|
工资抽查及时准确达标率
|
15%
|
12
|
界定：及时=当月15号前抽查上月工资实况；抽查率不低于工人总数15%。计算方式：每下降1%扣2分。
|
|
|
财务部提交报表
|
|
物料库存/盘点抽查率
|
5%
|
10
|
抽查帐物卡数据是否一致，对库存数量抽查5%，每降低1%扣2分。
|
|
|
财务部提交报表
|
|
单据审核及时准确率
|
100%
|
20
|
界定： 根据公司财务监督要求，及时/准确审核各类发票、进销单据以及内部各类收发/临时申购单据。
计算方式：不及时/失误一次扣5分。
|
|
|
部门主管
|
|
低值易耗品/办公用品费用控制达标率
|
达标
|
12
|
按照办公消耗品领用标准执行，定期抽查当月低值易耗品/办公用品领用状况与控制。计算方式：当月没有抽查或不交抽查数据扣12分，费用超标一项扣5分。
|
|
|
财务部提交报表
|
|
关键行为
|
报价抽查率
|
10%
|
8
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每月对销售部门报价实施抽查，抽查率不低于总报价数10%，每下降1%扣5分。
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财务部提交报表
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ERP操作/数据录入的及时准确率
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100%
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10
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不及时/不准确一次扣5分， 违规操作一次扣10分。
界定：1、按照ERP操作规则作业，不影响ERP软件的运行。2、在当天或预定的时间内准确的录入数据与制作报表。
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ERP主管/对口部门
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其它管理
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符合要求
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6
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团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项。
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直接上司/公司领导
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工作态度/服务承诺
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工作态度
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符合要求
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4
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包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项, 每次扣2分。
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服务对象
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服务承诺
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符合要求
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6
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违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定，每次扣2分。
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服务对象
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合计
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100
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绩效总结：
审查：
审核：
批准：
年
月
日
年
月
日
年
月 日
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备注：1、关键指标、关键行为等项目扣分不成正比的，扣完为止。2、工作态度、服务承诺等项目扣分不成正比的，可以倒扣。3、其它详见《营运流程异常管理规定》。
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