上海市企业所得税汇算清缴客户端操作要点指南（图示）如何填写

一、版本问题
2013年2月25日发布的《上海市企业所得税汇算清缴客户端》可以适用2008年及以后各年度的企业所得税汇算清缴。以2013年1月25日发布的版本号为准，此后的所有升级，都不会改变客户端的版本号。因此，若使用客户端中的“原表导入”，只能导入上海税务网站2013年1月25日及之后发布的客户端，否则，会出现如下对话框：

点击“确定”，返回客户端主界面。
二、客户端的打开
从上海税务网站下载《上海市企业所得税汇算清缴客户端》后，双击《上海市企业所得税汇算清缴客户端》图标。
1.使用本客户端需要将Excel的安全级别降低。
如果打开《上海市企业所得税汇算清缴客户端》，出现如下对话框：

（图二）
应先关闭《上海市企业所得税汇算清缴客户端》，然后再打开excel，在菜单栏的“工具”-“宏”中选择“安全性”，如下图：

选择“安全性”，出现如下对话框：???

（图四）
选择“中”，按“确定”按钮，关闭excel。再打开《上海市企业所得税汇算清缴客户端》，如下图：

（图五）
点击“启用宏”，就可以打开客户端进行数据输入。
2.使用的计算机Microsoft Office版本问题。
若使用的计算机是Microsoft Office 2003版本，出现如下对话框：

（图六）

若点击“禁用宏”按钮，会出现如下画面：

需要关闭Excel文档，重新打开《上海市企业所得税汇算清缴客户端》，显示图二对话框时，点击“启用宏”按钮，可打开《上海市企业所得税汇算清缴客户端》的主界面（图八），选择企业所得税征收方式、输入所属年度（2008年及以后年度），即可进入报表输入界面。

（图八）
打开客户端，未选择所属年度，客户端是无法继续，会出现如下提示框：

（图九）
若使用的计算机是Microsoft Office 2007版本，打开后显示如下页面：

（图十）
选择“选项”按钮，出现“安全选项”对话框，选择“启用此内容”，如下图所示：

（图十一）
然后按“确定”，即可正常使用。
三、客户端“原表导入”功能
为了解决纳税人需要重复输入报表的需求，今年的客户端增加了“原表导入”功能，该功能可以将原版本（2013年1月25日及之后发布）的客户端的数据导入到新的同一版本的客户端中。
打开客户端，点击“原表导入”，出现如下对话框：

（图十二）

点击“是”，数据成功导入，出现如下对话框：

（图十三）

 

四、保存
完成数据填写后，点击首页的“保存”按钮，，显示如下对话框：

（图十四）
选择“是”，则保存对表格的改动，“否”则不作保存。

五、客户端校验

1.完成客户端数据输入或数据导入后，返回客户端主界面，点击“校验”按钮，输入数据正确，通过全部校验，显示如下对话框：

（图十五）

保存通过校验的客户端，即可进行企业所得税年度纳税申报。

2.对校验未通过的，客户端显示如下对话框：

（图十六）

按照所提示的出错信息，进入相应的表格进行核对、修改，直至通过全部的校验。
点击“打印”按钮，可打印全部的出错信息。
点击“返回首页”按钮，返回至《2010年度上海市企业所得税汇算清缴客户端》主界面。

五、其他问题
1.对于查账征收企业，增加《企业研发费加计扣除事宜告知书》和《企业研发费加计扣除事宜告知书回执》页面。
《企业研发费加计扣除事宜告知书》页面如下：


（图十七）
点击“返回”，返回至客户端主界面；点击“进入下一页”，进入《企业研发费加计扣除事宜告知书》页面：

（图十八）
打印回执，填写相关内容、盖章与纸质《企业所得税年度纳税申报表》一并报送主管税务机关。
点击“进入下一页”，进入《企业所得税年度纳税申报表（A类）》输入界面，完成数据的输入。

（图十九）
2.对于特定企业的填报。
（1）对于跨地区经营汇总纳税总机构（含建筑总机构跨地区设立直接管理的项目部），按照文件规定在外省市就地预缴企业所得税的，在“纳税人基本信息”的“特定企业类型”中选择“跨地区经营总机构（含建筑企业）”，并填报补充情况表一或二。

（图二十）
（2）对于高新技术企业，在“纳税人基本信息”的“特定企业类型”中选择“高新技术企业、软件企业”，并填报补充情况表三、四、五。
（3）对于软件企业，在“纳税人基本信息”的“特定企业类型”中选择“高新技术企业、软件企业”， 并填报补充情况表六。
（4）对于先进技术型服务企业，在“纳税人基本信息”的“特定企业类型”中选择“先进技术型服务企业”，并填报补充情况表七。
3.客户端数据输入注意事项。
（1）所有的数据必须逐个以半角格式手工输入，也不得使用复制+粘贴或者复制棒来完成数据输入；
（2）在数据单元格内，严禁使用字符、空格、软回车（ALT+ENTER）等非数字格式的输入；
（3）在数据输入的过程中请经常使用保存功能，以免不当操作造成数据丢失；
（4）财务会计报告中，校验内容显示“TURE”表示此行单元格数据输入格式正确；显示“FALSE”表示此行单元格数据输入存在错误。