资信证明书（标准格式样本)

 编        号：         年        号 

                                                                                    签发日期：  年      月       日                  

 

     （证明书接受人）         ：

  

                     （被证明人）  因       （资信证明用途）        委托我行（部）对其资信状况出具证明书，经确认具体情况如下：

             （被证明人）         在我行（部）开立有结算帐户。自      年     月     日开始，到       年     月     日止，       （被证明人）在我行（部）办理的各项信贷业务 （有/无）逾期（垫款）和欠息记录，资金结算方面 （有/无）  不良记录，执行结算纪律情况（良好/不好）  。

证明人声明：

1．我行（部）只对本证明书所指明期间内，被证明人在我行（部）偿还贷款及利息、资金结算和执行结算纪律情况的真实性负责。我行（部）对本证明书所指明期间之前或之后上述情况发生的任何变化不承担责任。

2．本证明书只用于前款特定用途，不得转让，不得作为担保、融资等其他事项的证明。

3．本证明书为正本，只限送往证明接受人，涂改、复印无效。我行（部）对被证明人、证明书接受人运用本资信证明书产生的后果，不承担任何法律责任。

4．本证明书经我行（部）负责人或授权代理人签字并加盖公章后方能生效。

5．本证明书包括中英文版本各一份，两种文字有抵触时，以中文文本为准。

6．本证明书适用中华人民共和国法律。

7．本证明书的解释权归我行（部）所有。

                                     

                                       中国建设银行                 行（部）（章）

                                 负责人或授权代理人（签名）：

提单的背书是仅对于指示提单ORDER B/L来说的，其它提单，像记名提单STRAIGHT B/L、不记名提单BEARER B/L都不用背书。
题外话：
记名提单在收货人CONSIGNEE一栏内列明收货人名称，货物只能交与列明的收货人，这种提单失去了代表货物、可转让流通的便利，但同时也可以避免在转让过程中可能带来的风险；
不记名提单上不列明收货人名称，又称来人抬头提单，这种提单不需要任何背书手续即可转让，或提取货物，极为简便。承运人应将货物交给提单持有人，谁持有提单，谁就可以提货，承运人交付货物只凭单，不凭人。这种提单丢失或被窃，风险极大，若转入恶意的第三着手中时，极易引起纠纷，故国际上较少使用这种提单。另外，根据有些班轮公会的规定，凡使用不记名提单。在给大副的提单副本中必须注明卸货港通知人的名称和地址。
言归正传，要了解提单背书，就必须了解指示提单。指示提单上不列明收货人，凭背书进行转让，有利于资金的周转，所以在国际贸易中应用较普遍。指示提单按照表示指示人的方法不同而分为以下三种：
1.托运人指示提单：在收货人栏内只填记“指示-TO ORDER”字样，由托运人背书后转让，又称空白抬头提单。这种提单在托运人未指定收货人或受让人之前，货物所有权仍属于卖方，在跟单信用证支付方式下，托运人就是以议付银行或收货人为受让人，通过转让提单而取得议付货款的。与记名指示提单（见2）不同，这种提单没有经提单指定的人背书才能转让的限制，转让时只凭托运人的空白背书即可，所以其流通性更大；
2.记名指示人提单：收货人栏内填记“某某指示-TO ORDER OF ...”，根据指示方不同分为凭托运人SHIPPER的指示、凭收货人指示或凭进口方银行指示等，分别需托运人、收货人或进口方银行背书后方可转让或提货，又称指示抬头提单；
3.选择指示人提单：如果在收货人栏内填记“某某或指示”，则称为选择指示人提单。记名指示提单中“某某”相当于记名指示提单，“或指示”相当于托运人指示提单。

指示提单一经背书即可转让，意味着背书人确认该提单的所有权转让。指示提单背书有空白背书BLANK ENDORSEMENT和记名背书SPECIAL ENDORSEMENT两种：空白背书是由提单转让人在提单背面签上背书人单位名称及负责人签章，但不注明被背书人的名称，此种流通性强，采用较普遍。记名背书除同空白背书需由背书人签章外，还要注明被背书人的名称。如被背书人再进行转让，必须再加背书（如信用证出口业务中，出口商以发货人的身份作成开证行的记名背书，信用证规定提单收货人是议付行，在寄单前，议付行作成记名背书给开证行，进口商付款赎单时，若提单抬头人或被背书人是开证行，由开证行背书给进口商。）。
综合以上分析得出背书提单分为以下三种：
1．空白背书的记名指示提单（TO ORDER OF …，不注明被背书人）：托运人、收货人或进口方银行作为第一背书人将提单所有权转让给不定的其他人；
2．空白背书的不记名指示提单（TO ORDER，不注明被背书人）：托运人作为第一背书人将提单所有权转让给不定的其他人；
3．记名背书的记名指示提单（TO ORDER OF …，注明被背书人）：托运人、收货人或进口方银行作为第一背书人将提单所有权转让给特定的其他人；
补充：在进口业务中，记名提单应有与提单收货人一致的公章真迹背书方可提货，指示提单应有提单持有人的公章真迹背书方可提货。

 

 

案例四：

提单填错“To order”致损案

 

案情简介

 

某出口公司A与瑞士商人B成交一笔贸易。在国外开来L/C中，其中单据条款对提单作如下规定：“Full set of clean on board ocean Bill of Lading made out to orderer marked freight prepaid 。”A公司即按证装船并提供了上述要求的海运提单。该提单的收货人栏按L/C说法填：“To orderer”。外轮代理公司从来未见过这样填制收货人，是否系“To order”之误，多了“er”。A 公司经办人员又核对了L/C并告知外轮代理公司，L/C就是如此规定，提单制法完全正确，否则无法结汇。

A公司向议付行交单办理议付手续时，议付行对提单收货人栏的填法提出异议。A公司经办人员坚持认为该提单的填法与L/C规定丝毫不差，L/C规定“To orderer”，我们也是“To orderer”，并且该提单系船长亲自签发，何况船早已开航离港，难以更改。最后A公司以担保议付方式寄单。

单据寄到国外后，开证行提出拒付货款，其理由是提单的收货人填法有误，不符合L/C规定的要求，故无法接受。单据暂代保管，听候卖方处理意见。

议付行即将上述开证行拒付货款的情况通知A公司。A公司最后通过驻外机构与B商洽多次，拖延了4个多月才收回货款，损失利息5400多美元。

案情分析

 

本案例完全是由A公司的错误引起的，其关键才是“orderer”一词的错误理解。在外轮代理公司和议付行的一再提醒下，A公司仍执迷不悟，也错再错，终于导致利益损失。A公司的错误主要表现在以下三点：

毫无根据地认为“orderer”一词与“order”一词同义。开证行在L/C开端明确表示：“We hereby open our irrevocable Letter of Credit NO.0589321 by orderer of B Trading CO．，Ltd.……（我行受B贸易有限公司的委托开立第0589321号不可撤消L/C……）。很明显“orderer”一词即委托人，也就是开证申请人，即B贸易有限公司。该L/C提单中又规定：提单作成以委托人（或开证申请人）为收货人（Bill of Lading made out to orderer），而A公司没有理解这个词，误认为“orderer”即“order”同义，所以没有按L/C规定提供以开证申请人——B Trading CO．，Ltd为收货人的提单，却在提单上收货人一栏表示“委托人”，从承运人的角度看，极易被认为是委托其运输的人，即A公司。那么，A公司既是发货人又是收货人，让承运人在目的港将货给谁？这种提单显然是错误的。开证行不接受单据，拒付货款自有其道理。

不应该拒绝对外轮代理公司和开证行对提单的异议．外轮代理公司对Ａ公司缮制的提单提曾经出疑问,A公司经办人员却毫不在意.在向议付行交单议付时,议付行也提出异议,而A公司经办人员却仍凭主观臆断,坚持己见,错过了改正错误的机会。如果当时A公司冷静地能听取外轮代理公司和开证行的意见，并与他们研究改单，就不至于造成后来的损失。虽然提单系船长签发，但可以通过外轮代理公司电告船长提单存在错误情况，有船长授权外轮代理公司改单。但可惜的是A公司没有这样去做。

不应该采取担保议付方式收取货款。A公司不能原谅的错误的宁愿担保议付也不愿设法改单。所谓担保议付就是受益人在单证不符又无法修改时，有议付行将单据不符点主动通知开证行，要求授权接受。同时受益人出具担保文件，向议付行声明其责任由受益一方承担，与议付行无关。但开证行仍然有权不接受，拒绝付款。担保议付方式实质等于把L/C方式改为托收方式，对受益人是及其不利的。A公司不积极设法改单而采取担保议付方式，完全是一意孤行，其损失当然是不可避免的。

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提单分类	英 文 填 写	背 书 要 求		提 单 特 点
不记名提单	To bearer/holder	不需要背书		谁持有货物就属于谁。该提单不代表货物拥有权、方便转让和流通。很少采用。
不记名指示 提单	To order	需要背书（托运人作为第一背书人）		可以将提单所有权转让给不定的其他人
记名提单	Consigned to ABC Co., Ltd	需要背书（托运人作为第一背书人）		1.只能由指定的人提货，安全。 2.       不能转让
记名指示 提单	To order of shipper (凭托运人指示)	需要由托运人(货主)空白背书。空白背书是由提单转让人在提单背面签上背书人单位名称及负责人签章。		不注明被背书人的名称，可转让，流通性强，采用较普遍。
	To order of xxx Bank 凭银行指示提单	需要由所指定的这个xx银行背书再转让（背书给进口人）。实际操作中，还要托运人作为为第一背书人。		货主作空白背书，银行作记名背书specially endorsement
	TO order OF CONSIGNEE 凭收货人指示	CONSIGNEE通常是外贸公司背书		通知人才是真正买家。买家只能充当Notify Party (通知人)
	To order of accountee 凭开证申请人指示提单	需要由开证申请人背书 (委托进口的贸易公司或经纪人公司)		背书人背书后才能转让给实际要货的进口人

 

海运提单和其他单证抬头人填写及背书的不同方法比较

1. 背书有空白背书BLANK ENDORSEMENT/ ENDORSEMENT INBLANK和记名背书SPECIAL ENDORSEMENT两种。空白背书是由提单转让人在提单背面签上背书人单位名称及负责人签章，但不注明被背书人的名称，此种流通性强，采用较普遍。第二背书人通常采用记名背书，写上被背书人的名称。记名背书用得少。如果收货人是具体的公司名称，那么这个提单就是记名提单，这份提单记录了收货人的名字，只有收货人才能提货。那么当货物装上船的时候,这份货权就完全是收货人的了. 所以通常不赞成这样做,无论对卖方和付款银行都不利。在没有收款保障的情况下，千万不能做记名提单。即便是信用证结算，开证行都不愿意接受记名提单，所以一般信用证都规定为：TO ORDER 这样的空白抬头的提单，由此来控制和掌握货权。

2. 提单上CONSIGNEE填 TO ORDER 或其他，但其他单证的“收货人”就不一定都这么填写。

 

2.1如保险单“受益人”也可以写TO ORDER，作成空白背书意味着被保险人或任何保单持有人在被保货物出险后享有向保险公司或其代理人索赔的权利并得到合理的补偿。保险单据的背书应与提单的背书保持一致。保险单也可记名背书，具体做法除了在保险单据背面做成上述“空白背书”外，还应在被保险人的名称上面打印上“DELIVERY TO (THE ORDER OF )××BANK (Co.，)”，即[交由××银行(或公司)的(指示)]。记名背书里的被保险人一栏通常在出保单的同时一次直接打印完成。记名背书必须以银行或公司为背书人，记名背书通常都给开证行。

 

2.2 而FORM A 的收货人填APPLICANT（开证申请人）。汇票抬头人填写 To order of xxxx Bank.

2.3 汇票背书

①限制性抬头。例如，“仅付××公司”（pay ×× Co. only）。这种抬头的汇票不能流通转让，只限××收取票款。不背书。

②指示性抬头。例如，“付××公司或指定人”（Pay ×× Co. or order 或pay to the order of Co.）。这种抬头的汇票，除××公司可以收取票款外，可通过背书转让给第三者。

③来人抬头。例如，“付给来人（Pay  to Bearer）”。这种抬头的汇票，无须持票人背书，仅凭交付汇票即可转让。

3.提单的收货人不同背书方式不同。

提单收货人之记载方式　　　              背书方式　　　                  
1.To order of shipper 凭托运人指示          托运人背书           
2.To order of XXX Bank 凭银行指示　　       银行背书              
3.To order of XXX公司凭xxx公司指示          xxx公司背书        
4.To order＝To the order 凭指示             托运人背书

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BILL OF LADING

1)SHIPPER托运人				10)B/L NO.     C O S C O  中国远洋运输（集团）总公司   CHINA OCEAN SHIPPING(GROUP)CO.                           ORIGINAL    COMBINED TRANPORT BILL OF LADING
2)CONSIGNEE收货人
3)NOTIFY PARTY通知人
4)PLACE OF RECEIPT收货地		5)OCEAN VESSEL船名
6)VOYAGE NO.船名 航次		7)PORT OF LOADING装运港
8)PORT OF DISCHARGE卸货港		9)PLACE OF DELIVERY目的港
11)MARKS唛头  12)NOS.&KINDS OF PKGS 包装与件数 13)DESCRIPTION OF GOODS商品名称 14)G.W.(kg)毛重和体积  15)MEAS(m3)
16)TOTAL NUMBER OF CONTAINERS OR PACKAGES(IN WORDS)总件数
FREIGHT & CHARGES 运费支付	REVENUE TONS 计费吨数		RATE 价格		PER	PREPAID预付	COLLECT 到付
PREPAID AT预付	PAYABLE AT应付				17)PLACE AND DATE OF ISSUE  签发地点与日期
TOTAL PREPAID 总额预付	18)NUMBER OF ORIGINAL B(S)L 正本提单份数
LOADING ON BOARD THE VESSEL   19)DATE					20)BY

 

海运提单主要项目填制说明如下：

 

1、托运人（Shipper）。即与承运人签订运输契约，委托运输的货主，即发货人。在信用证支付方式下，一般以受益人为托运人；托收方式以托收的委托人为托运人。另外，根据《UCP500》第31条规定：除非信用证另有规定，银行将接受表明以信用证受益人以外的第三者为发货人的运输单据。 

 

2、收货人（Consignee）。收货人要按合同和信用证的规定来填写。一般的填法有下列几种：

（1）记名式：在收货人一栏直接填写上指定的公司或企业名称。该种提单不能背书转让，必须由收货人栏内指定的人提货或收货人转让。

（2）不记名式：即在收货人栏留空不填，或填“To  Bearer”（交来人/持票人）。这种方式承运人交货凭提单的持有人，只要持有提单就能提货。

（3）指示式：指示式的收货人又分为不记名指示和记名指示两种。

不记名指示，是在收货人一栏填“To  Bearer”，又称空白抬头。该种提单，发货人必须在提单背面背书，才能转让。背书又分为记名背书和不记名背书（空白背书）两种。前者是指在提单背面填上“Deliver   to    ×××”“Endorsed   to   ×××”，然后由发货人签章；后者是发货人在背面不做任何说明只签章即可。记名背书后，其货权归该记名人所有，而且该记名人不可以再背书转让给另外的人。不记名背书，货权即归提单的持有人。

记名指示，是在收货人一栏填“To   Order   of  Shipper”，此时，发货人必须在寄单前在提单后背书；另外还有凭开证申请人指示即L/C中规定“To   Order   of  Applicant”，在收货人栏就填““To   Order   of   ××× Co”；

凭开证行指示，即L/C中规定“To   Order   of　Issuing  Bank”，则填“To   Order   of　×××Bank”。

在实际业务中，L/C项下提单多使用指示式。托收方式，也普遍使用不记名指示式。若作成代收行指示式，事先要征得代收行同意。因为根据URC522中第10条ａ款规定：除非先征得银行同意，贷物不应直接运交银行，亦不应以银行或银行的提定人为收货人。如未经银行事先同意，贷物直接运交银行，或以银行的指定人为收货人，然后由银行付款或承兑后将货物交给付款人时，该银行并无义务提取货物，货物的风险和责任由发货人承担。

3．被通知人（Ｎotify Party）。原则上该栏一定要按信用证的规定填写。被通知人即收货人的代理人或提货人，货到目的港后承运人凭该栏提供的内容通知其办理提货，因此，提单的被通知人一定要有详细的名称和地址，供承运人或目的港及时通知其提货。若L/C中未规定明确地址，为保持单证一致，可在正本提单中不列明，但要在副本提单上写明被通知人的详细地址。托收方式下的被通知人一般填托收的付款人。

4.船名（Ocean Vessel）即由承运人配载的装货的船名，班轮运输多加注航次（Voy.No.）。

5.装运港（Port of Loading）。填实际装运货物的港名。L/C项下一定要符合L/C的规定和要求。如果L/C规定为“中国港口”（Chinese Port）此时不能照抄，而要按装运的我国某一港口实际名称填。

    6、卸货港（Port  of  Discharge）。原则上，L/C项下提单卸货港一定要按L/C规定办理。但若L/C规定两个以上港口者，或笼统写“××主要港口”如“European  Main  Ports”（“欧洲主要港口”）时，只能选择其中之一或填明具体卸货港名称。

如果L/C规定卸货港名后有“In  Tiansit  to ××”只能在提单上托运人声明栏或唛头下方空白处加列。尤其我国只负责到卸货港而不负责转运者，不能在卸货港后加填，以说明卖方只负责到卸货港，以后再转运到何地由买方负责。

 

另外，对美国和加拿大O.C.P(Over1and  Common  Points)地区出口时，卸货港名后常加注“O. C. P ××”。例如L/C规定：“Los   Angeles  O. C. P  Chicago”，可在提单目的港填制：Los  AngeIes  O. C. P；如果要求注明装运最后城市名称时，可在提单的空白处和唛头下加注“O. C. P.   Chicago”，以便转运公司办理转运至“Chicago”。  

    7、唛头（shipping  Marks /Marks  ＆ Nos.)如果信用证有明确规定，则按信用证缮打；信用证没有规定，则按买卖双方的约定，或由卖方决定缮制，并注意做到单单一致。

    8．包装与件数（No. ＆ kind  of  Packages）。一般散装货物该栏只填“In  Bulk”，大写件数栏可留空不填。单位件数与包装都要与实际货物相符，并在大写合计数内填写英文大写文字数目。如总件数为320  CARTONS填写在该栏项下，然后在总件数大写栏（Total  numbers  of  Packages  in  Words  ）填写：Three  hundred  And  Twenty  Cartons  on1y。如果货物包括二种以上不同包装单位（如纸箱、铁桶），应分别填列不同包装单位的数量，然后再表示件数：

                         300        Caftons

 400        Iron  drums

700         packages

    9．商品名称（描述）( Description  of  Goods )。原则上提单上的商品描述应按信用证规定填写并与发票等其他单据相一致。但若信用证上货物的品名较多，提单上允许使用类别总称来表示商品名称。如出口货物有餐刀、水果刀、餐叉、餐匙等，信用证上分别列明了各种商品名称、规格和数量，但包装都用纸箱，提单上就可以笼统写：餐具×××Cartons。

    10．毛重和体积（Gross  Weight ＆ Measurement）。除非信用证有特别规定，提单上一般只填货物的总毛重和总体积，而不表明净重和单位体积。一般重量均以公斤表示，体积用立方米表示。

    11、运费支付（Freight ＆ Charges）。信用证项下提单的运费支付情况，按其规定填写。一般根据成交的价格条件分为两种：若在 CIF 和 CFR 条件下，则注明“Freight  Prepaid”或“Freight  Paid”；FOB 条件下则填“Freight  Collect”或“Freight  Payable  at Destination”。若租船契约提单有时要求填：“Freight  Payable  as  Per  Charter  Party”。有时信用证还要求注明运费的金额，按实际运费支付额填写即可。

    12．签发地点与日期（P1ace  and  date  of  Issue）。提单的签发地点一般在货物运港所在地，日期则按信用证的装运期要求，一般要早于或与装运期为同一天。有时由于船期不准，迟航或发货人造成迟延，使实际船期晚于规定的装期，发货人为了适应信用证规定，做到单证相符，要求船方同意以担保函换取较早或符合装运期的提单，这就是倒签提单（Ante一Dated  B/L）；另外，有时货未装船或未开航，发货人为及早获得全套革据进行议付，要求船方签发已装船提单，即预借提单（Advanccd  B/L）。这两种情况是应该避免的，如果发生问题，或被买方察觉，足以造成巨大经济损失和不良影响。

    13．承运人签章（Signed  for  the  Carrier）。提单必须由承运人或其代理人签字才能生效。若信用证要求手签的也要照办。对于海运提单由哪些人签署才有效的问题，《UCP500》作了新的补充规定，即第23条a（1）款中规定签署人可以是承运人或作为承运人的具名代理人或代表，或船长或作为船长的具名代理人或代表。

    14．提单签发的份数（No.  of  Origina1s  B/L）。信用证支付方法下提单正本的签发份数一般都有明确规定，因此，一定要按信用证的规定出具要求的份数。例如信用证规定：“Full  set 3/3  Origina1  c1ean  on  board  ocean  Bil1  of  Lading….”，这就表明提单签发的正本三份，在提交给银行议付时必须是三份正本。若在提单条款上未规定份数，而是在其它地方指明：“…available  by  beneficiary’s draft  at  sight  drawn  on  us  and  accompanied  by  the  following  documents  in duplicate”，表明信用证所要求提交的单据，当然包括提单，全都是一式两份。又如信用证规定：“Full  set  of  clean  on  board  Bil1  of  Lading  issued…”，此种规定没有具体表明份数，而是指“全套”，根据《UCP500》第23条a（4）款规定：“包括一套单独一份的正本提单，或如果签发正本超过一份，则包括出立的全套正本。因此，对此类规定，就要看实际船方签发正本的份数而定。

    15．提单号码（B／L NO.）。一般位于提单的右上角，是为便于工作联系和核查，承运人对发货人所发货物承运的编号。其它单据中，如保险单、装运通知的内容往往也要求注明提单号。

    海运提单除上述正面的内容外，一般背面是托运人与承运人的运输条款（Terms  and  Conditions  of  Shipment  mutually1greed：），理论上应是托运人与承运人双方约定的事项，但实际上是承运人单方面印定的，托运人很少有修改的机会。这也就是为什么说提单是双方运输契约的证明，而不能说是运输契约或合同的原因。由于各国航运公司提单的格式不同，其条款的规定内容也互不一样，内容较多，如托运人与承运人的定义、承运人责任条款、运费和其它费用条款、责任限额、共同海损等等，其内容虽多也大同小异，可以归类，一般首要条款中要规定所适用的国际公约（如海牙规则，维斯比规则和汉堡规则），以便在发生争议时作为依据。