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由于连续两年亏损，继*ST天威发行的公司债券“11天威债”于2014年3月11日开始停牌后，*ST中富的“12中富01”公司债亦将暂停上市。 *ST中富日前公告称，由于连续两年亏损，深交所决定从6月30日开始，“12中富01”将暂停上市。债券受托管理人国泰君安证券本拟于昨日举行相关债券持有人会议，但却未得到足够的持有人积极响应而被推迟。 屋漏偏逢连阴雨。由于涉嫌信披违规以及收购时资产评估涉嫌虚假陈述，证监会已对*ST中富和相关评估机构立案调查。而由于其间公司股票大幅下跌，已有投资者欲向*ST中富提出索赔。 又一例公司债退市 *ST中富年报显示，2012年和2013年公司连续两年亏损，合计亏损额近13亿元。截至目前，“12中富01”距离退市仅剩18个交易日。 资料显示，2012年，经证监会核准，*ST中富决定发行规模共计11.8亿元的公司债，分为两期发行，其中第一期发行规模为5.9亿元，票面利率为5.28%，募资用于偿还贷款和补充流动资金。2012年5月28日，该债券发行完成，简称“12中富01”，存续期限为三年，到期日为2015年5月28日。 然而，就在上述公司债完成发行的2012年，*ST中富开始出现较大亏损，2013年的亏损额甚至超过11亿元，两年合计亏损近13亿元。由于连续两年亏损，深交所于今年5月14日作出上述公司债暂停上市的决定。 “12中富01”受托管理人国泰君安证券5月5日公告称，已关注到*ST中富近期发生上述事项，可能对债券持有人合法权益带来一定影响，并在5月19日发出通知，计划于6月3日上午举行2014年第一次债券持有人会议。 但相关债券持有人会议进展并不理想。此前国泰君安证券公告，截至5月29日下午5点，仅有1.82%的债券持有人进行参会登记，另有20.5%持有人反馈确认登记。按照规定，债券持有人会议须代表50%以上表决权的未偿还债券持有人出席方可召开。最新的公告显示，相关持有人会议将被推迟。 “12中富01”是继*ST锐电、*ST天威、*ST超日等之后，又一家公司债被暂停上市的上市公司。今年一季报显示，截至3月末，*ST中富账上的货币资金为5.67亿元，而短期借款和一年内到期的流动负债合计超过8.1亿元。 昨日，《第一财经（微博)日报》记者先后致电*ST中富董秘及国泰君安证券，了解此事处理进展，但未获正面回应。 今年一季度，通过出售资产，*ST中富扭亏为盈，实现净利润6705万元，扣除非经常性损益后仍亏损1173万元，但亏损额大幅缩减。国泰君安在受托管理报告中也表示，扭亏是该公司今年的主要目标。 另一方面，*ST中富今年实际控制人也发生了变更。3月28日，公司实际控制人亚洲瓶业有限公司将其所持11.39%、5.1%股份分别转让给深圳捷安德实业有限公司（下称“深圳捷安德”）和自然人张旭，深圳捷安德因此成为公司新的实际控制人。 业内人士称，目前“12中富01”距离兑付日尚有近一年时间，或有一定缓冲空间，其刚性兑付风险会否最终爆发尚难断言。 股票投资者欲提出索赔 有业内人士指出，*ST中富连续两年巨亏以及债券将被暂停上市，在很大程度上与2012年公司与关联方进行的一笔收购有关。 公开信息显示，2012年9月，*ST中富关联方Beverage Packaging Investment Limited（下称“BPI”）向公司出售包括新疆中富包装、长沙中富瓶坯等48家公司少数股东权益，最初定价为8.85亿元。不过，收购案遭到部分中小投资者投诉，进而引发深交所的关注。当年12月，BPI将转让价格降为5.9亿元，但却提出对收购资产2012年~2014年净利润的实现及补偿取消保障的要求。 这桩存有瑕疵的收购，给*ST中富日后的巨额亏损埋下巨大隐患。公开信息显示，2012年完成上述收购后，*ST中富当年就对该收购资产计提减值，公司当年亏损1.81亿元。而2013年公司再现巨额亏损，亦有8.45亿元是因为计提资产减值所致。 此后，由于收购资产2012年亏损，2013年计提减值，BPI自愿对上市公司上述损失进行补偿，免除收购价款1.6亿元，*ST中富因此需支付收购价款减至4.29亿元。截至目前，除2012年已支付的1.77亿元外，收购对价剩余部分，*ST中富尚未支付。但这仍未能改变其连续巨亏的事实。 2013年8月3日，*ST中富公告称，因涉嫌信息披露违规，证监会已对其立案调查。同日，为收购提供资产评估的北京恒信德律资产评估有限公司，亦因涉嫌在此过程中违法违规而被证监会立案调查。 而在此过程中，除拖累公司股票被实施风险警示和债券暂停退市外，*ST中富二级市场的投资者也损失惨重。2012年9月10日，即上述收购资产评估报告公布后第一个交易日，其股价最高为2.95元。而到了2013年8月3日，其最低成交价跌至1.92元，累计跌幅超过三成。 截至目前，证监会尚未公布调查结果。但为了追讨损失，已有投资者准备向*ST中富提出索赔，亦有律师公开征集投资者维权。 “如果确定虚假陈述与其上述收购的资产评估报告有关，那么违法行为的实施日很可能是2012年9月8日，揭露日是2013年8月3日，在这段时间内因买入且此后卖出或持有*ST中富股票受损的投资者，有望获得赔偿。”广东环宇京茂律师事务所律师刘华浩告诉《第一财经日报》，但目前证监会处罚决定未出，尚难判断该公司是否发生了虚假陈述行为，实施日和揭露日难以最终确定，均需以处罚决定为准，不排除索赔区间扩大的可能性。 (第一财经日报) |
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