Sheet3
195000
228900
Sheet1
OLE_LINK2
项目财务现金流量表
单位：万元
投资额项目
经济效益计算分析期（年）
生产负荷（%）
一、现金流入
（一）产品销售收入
（二）回收固定资产余值
（三）回收流动资金
二、现金流出
（一）固定资产投资
（二）流动资金
（三）经营成本
（四）销售税金及附加
（五）所得税
三、全部投资净现金流量
六、累计增量净现金流量
内部收益率计算表
净现金流
折现系数=0.12
净现值（万元）
累计净现值（万元）
折现系数
内部收益率=
2.在财务现金流量表中输入公式：在《项目财务净现金流量表》中，在单元格B6中输入公式“=SUM(B7:B9)”，在B10中输入公式“=SUM(B11:B15)”，在B16中输入“=B6-B10”。选中单元格B6，将鼠标光标移至其右下角的填充控制点，当鼠标变为实心的十字形时，按住鼠标左键，拖动至M6单元格，B6～M6单元各种就有了相应的公式。用同样的方法对B10和B16进行操作。
在B17中输入公式“=SUM($B$16)”，在C17中输入公式“=SUM($B$16：C16)”，选中单元格C17，将鼠标光标移至其右下角的填充控制点，当鼠标变为实心的十字形时，按住鼠标左键，拖动至M17单元格，D17～M17单元格中就有了相应的公式，分别是：SUM($B$16:D16)、SUM($B$16:E16)、……、SUM($B$16:M16)。
这样，在表中填入相应的现金流出流入，就可以计算出项目的净现金流量。
3.在内部收益率计算表中输入公式：
在单元格B22中输入公式“=B16”，用第2步中的方法使C22～M22中的公式分别是：=C16、=D16、……、=M16。
在单元格B23～M23中分别输入公式“=（1+0.12）^-1”、“=（1+0.12）^-2”、……、“=（1+0.12）^-12)”。在单元格B26～M26中分别输入公式“=（1+B29）^-1”、“=（1+B29）^-2”、……、“=（1+B29）^-12)”。
在单元格B24中输入“=B22B23”，B27中输入“=B22B26”，用第2步中的方法使C24～M24中的公式分别是：=C22C23、=D22D23、……、=M22M23，使C27～M27中的公式分别是：=C22C26、=D22D26、……、=M22M26。
在B25中输入公式“=SUM($B$24)”，在C25中输入公式“=SUM($B$24：C24)”，选中单元格C25，将鼠标光标移至其右下角的填充控制点，当鼠标变为实心的十字形时，按住鼠标左键，拖动至M25单元格，D17～M17单元格中就有了相应的公式，分别是：SUM($B$24:D24)、SUM($B$24:E24)、……、SUM($B$24:M24)。
在B28中输入公式“=SUM($B$27)”，在C28中输入公式“=SUM($B$27：C27)”，选中单元格C28，将鼠标光标移至其右下角的填充控制点，当鼠标变为实心的十字形时，按住鼠标左键，拖动至M28单元格，D28～M28单元格中就有了相应的公式，分别是：SUM($B$27:D27)、SUM($B$27:E27)、……、SUM($B$27:M27)。
4.计算内部收益率：用鼠标单击“工具”菜单，选择“单变量求解”，弹出单变量求解对话框，在目标单元格输入框中输入$M$28，在目标值输入框中输入0，在可变单元格输入框中输入$B$29，计算机计算出的内部收益率显示在B29单元格中。
注意：当现金流出和流入数字变动时，需要重复第4步操作，方可计算出新的内部收益率。
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
0.00
0.00
0.00
.00
00.00
00.00
00.00
00.00
00.00
00.00
00.00
00.00
00.00
00.00
00.00
.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
0000.00
0000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
0000.00
0000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
-00000.00
-00.00
00000.00
000.00
0000.00
000.00
000.00
.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
00000.00
.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
-00000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
00000.00
-00000.00
-00000.00
-0000.00
-0000.00
0000.00
0000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
0.00
0.00
0.00
-00000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
00000.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-0.00
.00
.00
.00
-0.00
.00
.00
.00
-0.00
-00000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
-00000.00
-00000.00
-0000.00
-0000.00
-000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
00000.00
00000.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-0.00
.00
.00
-0.00
.00
.00
-0.00
-00000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
-00000.00
-0000.00
-0000.00
-0000.00
-0000.00
-0000.00
-0000.00
-0000.00
-0000.00
-000.00
-000.00
0.00E-00
.00
0000.00
00000.00
00.00
00000.00
000.00
0000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
-00000.00
-00.00
00000.00
000.00
0000.00
000.00
000.00
000.00
.00
0000.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
0.00
0.00
0.00
.00
00.00
00.00
00.00
00.00
00.00
00.00
00.00
00.00
00.00
00.00
00.00
.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
000.00
0000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
0000.00
0000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
-00000.00
-00.00
00000.00
000.00
0000.00
000.00
000.00
.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
00000.00
.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
-00000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
-00000.00
-00000.00
-0000.00
-0000.00
-00.00
0000.00
0000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
00000.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
0.00
0.00
0.00
-00000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-.00
.00
.00
.00
-0.00
.00
.00
.00
-0.00
.00
.00
.00
-0.00
-00000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
-00000.00
-00000.00
-0000.00
-0000.00
-0000.00
-0000.00
000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-.00
.00
.00
-0.00
.00
.00
-0.00
.00
.00
-0.00
-00000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
0000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
-00000.00
-00000.00
-0000.00
-0000.00
-0000.00
-0000.00
-0000.00
-0000.00
-0000.00
-000.00
-000.00
0.00E-00
.00
0000.00
00000.00
00.00
00000.00
000.00
0000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
.00
0000.00
-00000.00
-00.00
00000.00
000.00
0000.00
000.00
000.00
000.00
-000.00
0000.00
00000.00
00.00
00000.00
000.00
0000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
000.00
.00
-00000.00
-00.00
00000.00
000.00
0000.00
000.00
000.00
000.00
-.00
|
|
