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由于银企信息不对称，民间借贷又具有隐蔽性，如何识别信贷客户是否参与民间借贷确有难度，但也有其内在规律性。现初步形成“四看法”，即看账目、看往来、看老板、看动机，供参考。 一、看账目，“五比对”。充分运用背靠背询问、实地调查等方式，对企业资金整体情况进行盘查，摸清会计科目实际数据，并对逻辑关系进行分析判断。具体应做到“五比对”： 一是比对负债规模与资产规模。 二是比对应收应付与生产状况。 三是比对资本公积与发展进程。 四是比对财务费用与融资总额。 五是比对管理、销售费用与经营状况。 二、看往来，“五关注”。从企业资金流向入手，通过查阅应收应付明细、询问企业工作人员及上下游企业、查银行账户、查政府和司法部门信息等手段，从交易对象特点、资金进出特点等方面，判断企业是否参与民间借贷。具体应做到“五关注”： 一是关注关联关系。 二是关注交易对手情况。 三是关注规律性资金进出。 四是关注异常交易行为。 五是关注涉诉和抵押信息。 三、看老板，“五了解”。这里的“老板”主要指企业经营者、企业实际控制人等。企业是否参与民间借贷与企业主有很大关系。对企业主调查主要从询问有关关系人等渠道获得，具体应做到“五了解”： 一是了解企业主投资理念。 二是了解企业主从业经历。 三是了解企业主人际关系。 四是了解企业主生活习惯。 五是了解企业主异常动向。 四、看动机，“五分析”。企业参与民间借贷，往往因为生产经营或投资过度，导致资金链紧张。要紧紧抓住企业对民间借贷需求的动机、原因，深入调查，多方询问，判断企业资金状况，做到“五分析”： 一是分析企业行业前景。 二是分析企业经营状况。 三是分析企业投资状况。 四是分析企业资金变动。 五是分析企业异常情况。
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