第四十期深交所董秘考试重点

第四十期深交所董秘考试重点
历届重复几率较大的题目如下：
1、 上市公司董监高自公司股票上市起一年内和离职后半年内，不得转让其所持本公司股份
2、 上市公司董监高持有公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内买入，
所得收益归公司所有。
3、 本所在收到独董候选人五个交易日内，对其资格进行审核。
4、 上市公司应当在首次公开发行股票上市后三个月内或者原任董秘离职后三个月内聘任董秘。
5、 上市公司应当在有关聘任董秘的会议召开五个交易日内将资料报送本所。
6、 董秘离职应当接受董事会和监事会的审查，在监事会监督下移交文档。
7、 董秘空缺三个月期间，由董事长代行董秘职责。
8、 审计截止日和签协议日不得超过6 个月
9、 停牌期间，每 5 个交易日公告一次。
10、 披露定期报告，应当在10 个交易日内召开年报说明会。
11、 2 个月未披露年报，退市。
12、 业绩预报偏差不能超过20%
13、 本所自公司披露年度报告之日起,对公司股票及其衍生品种实施停牌,并在停牌后十五个交易日内作出是否暂停其股票上市
的决定。
14、 上市公司进行重大资产重组时会停牌，如果过了一个期限还没有出具重大资产重组方案，（3个月）
15、 持有上市公司30%以上股份的股东和一致行动人，可以再什么时候增持公司股份？（非价格敏感期）
16、 敏感期禁止买卖：1）上市公司定期报告 30日内（推迟披露以原约定时间为准）；2）上市公司业绩预告、业绩快报公告前10
日内；3）重大事项和在决策过程中至依法披露后2个交易日内；4）交易所规定的其他期间。
17、 董秘出现什么情况，取消资格（多选）①有《公司法》第一百四十七条规定情形之一的；②自受到证监会最近一次行政处
罚未满三年的 ；③最近三年受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评的；④本公司现任监事；⑤本所认定其他情形
18、 什么事项要独董发表独立意见？（提名、任免董事；2、聘任或解聘高级管理人员；3、公司董事、高级管理人员的薪酬；4、
上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值
的5％的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款；5、独立董事认为可能损害中小股东权益的事项；6、公
司章程规定的其他事项。）
19、 限售公告3 个交易日
20、 募集资金差异30%需要披露
21、 停牌期限满 5 个交易日，提交资产重组预案
22、 上市公司应该在停牌期限届满20 个交易日内提交重大重组议案，
23、 上市公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当经(董事会)审议通过，并在二个交易日内公告，说明情况原因以及影响。
24、 上市公司发射多功能重大诉讼、仲裁事项设计金额占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上的，且绝对金额超过 1000
万元的，应当及时披露
25、 股份有限公司的董事会法定人数为5-19 人。
26、 审计截止日和签协议日不得超过6 个月




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邹总特别关照的题目如下：
1、 披露原则：是否需要披露按照连续十二个月累计原则
思考：
l
l
l
上市公司与他人交易时只签订意向书未签协议，是否需要披露
董监高成员被捕六个月无法找到，需要披露
上市公司为其控股子公司担保是否需要披露
判断：上市公司对外投资设立公司时，按照现在公司法规定可以分期缴纳注册资金,那么披露是按照全额计还是分期（答
案：全额）
1、 股东信息
l
股东的股份发生变化——持有股份达 5%需要披露，2.变动数量超 5%需要披露，3，变动未达 5%，但导致总持股数低于
5%，也需要披露。
l
l
股东超过5%的股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托、需要披露提示
董监高人员股份发生变动时，在两个交易日内上报交易所并在指定网站公告
2、 交易信息的特殊情况
l
股票以及衍生品种被认定为异常波动的时候，需对此情况进行相关信息披露，交易所将进行停牌，直至上市公司披露相
关公告的当日复牌，公告日为非交易日的。则在公告披露后的首个交易日开市时复牌。
控股股东和实际控制人在交易系统出售自己的股份达到1%时，应当刊登提示性公告
配售的股份，流通前3几个交易日披露提示性公告
l
l
分阶段披露原则：1）难以保密；2）已经泄露或出现市场传闻；3）股票交易已经发生异常波动；
2、 经本所同意，公司可以暂缓披露相关信息。暂缓披露的期限一般不超过两个月
3、 邹总 TEMP：股票停牌期间应当每五个交易日披露一次未能复牌的原因）
重大重组：上市公司应该在停牌期限届满 20个交易日内提交重大重组议案，且应每周发布一次进展公告
互动易平台：对于投资者提出的问题，应当指派和授权董事会秘书或者证代于两个交易日内给予答复；回复或者处理应认真、准确、
及时，如涉及无法回复的问题，亦应当及时作出回复，说明暂时无法明确回复的原因，互动易平台不能代替信息披露
定期报告披露时间：
年度报告：次年 4月30日之前；半年度报告：8月31日之前；季度报告：4月30日或10月31日之前
业绩快报：
年度报告：次年 1月31日之前
半年度报告：7月15日之前
季度报告：4月15日或10月15日之前
PS:公司第一季度季报的披露时间不得早于公司上一年度的年报披露时间
邹董提问：董事会董事争议无法完成决议，将由以董事会公告的方式对外披露相关事项




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IPO 与再融资：
问：再融资盈利预测没有达到多少，证监会可以处罚法定代表人，且36个月不再受理。
答：80%，报刊公开道歉做出解释并道歉；50%的36个月不受理该公司公开发行的申请。
暂停上市与退市：
1、连续20个交易日股权分布或股东人数不符合上市条件，假如20个交易日仍没有披露解决方案，将实施停牌
2、如果年度财务报告被出非标准无保留意见，且该意见所涉及事项明显违反会计准则及相关信息披露规范性规定，自公司公
布相关定期报告起，交易所对股票及其衍生品种实施停牌。附：《上市规则》12.5
独立董事：
1、独立董事履职方面：亲自出席；因故不能亲自出席，委托对象须是独董；
2、连续3次不亲自出席可能被撤换；
3、公司现场调查时间每年保证不得少于10天；
4、公司必须保证有三分之一独董；
5、特别职权：提议召开董事会，股东大会，聘请外聘机构等；
6、独董履职发表意见：同意，保留，反对，无法发表意见；
7、独董不可以随便被免职，如果被免职，独董须自己发表声明。
8、独董可以自己提出离职，若独董离职，导致独董人数少于董事会人数的 1/3，需等到独董人数满足董事会人数三分之一后，
辞职才能生效；
9、不能接受非独立董事委托代为参加董事会
10、上市公司在发布召开关于选举独董股东大会通知，应当将所有独董候选人的有关材料报送本所备案。
11、公司董事会对独董候选人有关情况有异议的应当同时报送董事会书面意见
12、本所在收到前条材料 5 个交易日内对独董候选人任职资格和独立性进行审核，对本所提出异议的独董候选人，上
市公司不得将其提交股东大会选举为独董。
董事、监事、董事会、监事会的运作：
1、上市公司董事会，1名董事辞职，什么时候生效；
递交书面辞职报告，送达董事会或监事会当日生效
审议关联事项的时候，关联董事回避表决，其他非关联能否委托帮助投票？
不能。
董监高股份减持不能超过持有的多大比例？
25%每年（任职期间），离职内半年不能卖公司股票
什么必须上股东大会：
(一)决定公司的经营方针和投资计划；
(二)选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；
(三)审议批准董事会的报告；
(四)审议批准监事会报告；
(五)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；
(六)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
(七)对公司增加或者减少注册资本作出决议；
(八)对发行公司债券作出决议；
(九)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；
(十)修改本章程；
(十一)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；
(十二)审议批准第四十一条规定的担保事项；
(十三)审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 30%的事项；




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(十四)审议批准变更募集资金用途事项；
(十五)审议股权激励计划；
(十六)审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。
关联法人交易多少金额需要股东大会审议通过：
法人 3000 万，净资产 5%以上
提供对外担保，哪种特殊情形不需要股东大会？金额？比例？
上市公司及其控股子公司对外担保额，超过最近一期经审计净资产 50%以后提供的任何担保
为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保
单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%的担保
连续 12 个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30%
连续 12 月内担保金额超过公司最近一期审计经资产的 50%且绝对金额超过 5000 万
对股东、实际控制人关联人提供的担保
（非关联）董事会不及半数，提交给股东大会审议
哪些特殊议案 2/3以上通过？
1 增减注册资本
2 公司合并分立解散清算
3 修改章程
4 一年内购买、出售资产或担保金额超过最近一期经审计总资产 30%
5 股权激励
分红股东会通过后，多长时间完成分配？
2 个月
临时、年度什么时候召开：
临时 15 日，年度 20 天
股东会的召集权、提议权、提案权，谁来审提案；
召集：监事会，持有 10%以上的股东，董事会
提案：3%以上的股东召开 10 日前提出临时议案
2天发补充通知
股权登记日与股东大会之间的日期不能超过几天：
7 天
股权激励制度：
独董、监事不可以激励
股票的短线交易：
（6 个月）
什么是内幕知情人：
第七十四条 证券交易内幕信息的知情人包括：
（一）发行人的董事、监事、高级管理人员；
（二）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、
高级管理人员；
（三）发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；
（四）由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；
（五）证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；
（六）保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；




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（七）国务院证券监督管理机构规定的其他人。
第七十五条 证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信
息，为内幕信息。
下列信息皆属内幕信息：
（一）本法第六十七条第二款所列重大事件；
（二）公司分配股利或者增资的计划；
（三）公司股权结构的重大变化；
（四）公司债务担保的重大变更；
（五）公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十；
（六）公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；
（七）上市公司收购的有关方案；
（八）国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。
价格敏感期是什么时候：
敏感期禁止买卖：1）上市公司定期报告 30 日内（推迟披露以原约定时间为准）；2）上市公司业绩预告、业绩快报
公告前 10 日内；3）重大事项和在决策过程中至依法披露后 2 个交易日内；4）交易所规定的其他期间。
年报 30 日，业绩预报业绩快报 15 日
注：董监高是当然知情人；
审计截止日、协议签署日之间间隔：
6 个月
各位同学，根据邹总划题要点及以往题库，以下是整合的近似题目仅供参考。
请大家发扬互帮互助精神。





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一、单项选择题<每小题1.0分，共55.0分>
1、发行人公开发行股票前已发行的股份，自发行人股票上市之日起()内不得转让。
A、半年B、一年C、二年D、三年
B
2、下列不属于上市公司关联方的是:()
A、直接或间接控制上市公司的法人或其它组织
B、上市公司的控股子公司
C、间接持有上市公司5%以上股份的自然人控制的企业
D、在上市公司控股股东处担任董事职务的自然人
上市规则第10.1.3-10.1.5条 B
3、上市公司目前无任何担保，拟为关联方提供担保 1000 万元，占最近一期经审计净资产绝对值的 0.5%，需履行的审批
程序是（
）
A、总经理批准
B、董事会批准
C、股东大会批准
D、股东大会审议并提供网络投票方式
C
4、上市公司相关证券因市场传闻被临时停牌后，深圳证券交易所发布停牌提示公告的途径不包括()。
A、深圳证券交易所网站
C、巨潮资讯网
B、交易系统
D、和讯网




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常规问题D
5、上市公司发生的交易其成交金额(含承担债务和费用)占上市公司最近一期经审计净资产的()以上，且绝对金额超过()万元人民
币，根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，应当提交股东大会审议
A、10%，1000
C、30%，3000
B、30%，100
D、50%，5000
上市规则9.3上市公司发生的交易（上市公司受赠现金资产除外）达到下列标准之一的，上市公司除应当及时披露外，还应当提交
股东大会审议：（一）交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和
评估值的，以较高者作为计算数据；（二）交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经
审计营业收入的50％以上，且绝对金额超过五千万元；（三）交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近
一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过五百万元；（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近
一期经审计净资产的50％以上，且绝对金额超过五千万元；（五）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％
以上，且绝对金额超过五百万元。上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。D
6、某上市公司 2007 年度经审计的总资产为 10 亿元，净资产为 8 亿元，无对外担保。2008 年 2 月 1 日，公司拟新增对
外担保 4000 万元，公司需履行的审议程序是（ ）：
A、不需提交董事会审议
B、提交董事会审议，不需提交股东大会审议
C、提交股东大会审议，不需提供网络投票方式
D、提交股东大会审议，并提供网络投票方式
B
7、在持续督导期间，保荐机构发生变史，新聘请的保荐机构应当完成原保荐机构木完成的持续督导工作，且持续督导的时间不得
少于()会计年度。
A、半个B、一个C、两个D、剩余的
《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》第九条 在持续督导期间，保荐机构发生变更，新聘请的保荐机构应当完成原保荐机
构未完成的持续督导工作，且持续督导的时间不得少于一个完整的会计年度。B
8、上市公司董事、监事、高级管理人员、员工或者其所控制或者委托的法人或者其他组织，拟对公司进行收购的，该上市公司董
事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过()。
A、1/3B、1/2C、2/3D、3/4




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B
9、A公司2010年公开发行股票，募集资金4亿元，其中6000万元用于新建一生产线。公司上市后，A公司发现上述生产线的市场前景
欠佳，遂决定取消该项目，将募集资金用于其他项目。上述行为须经():
A、公司董事会批准
B、董事会和公司股东大会批准
C、中国证监会批准
D、公司股东大会作出决议，报中国证监会批准
B
10、上市公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当经()审议通过，并在二个交易日内公告，说明情况原因以及影响。
A、董事会B、股东大会 C、监事会D、战略委员会
A
11、超过募集资金（ ）以上的闲置募集资金补充流动资金时，须经股东大会审议批准。
A、10% B、20% C、30% D、50%
A
12、上市公司董事会应当在限售股份解除限售日前()个交易日内，按照本所相关规定刊登股份解除限售的提示性公告。
A、2B、3C、5D、7
B
13、上市规则所指的披露的及时是指自起算日起或触及规则披露时点的()个交易日内。
A、一B二C、三D、五
B
14、上市公司()的负责拟定股权激励计划草案。
A、董事会下设审计委员会
B、董事会下设薪酬与考核委员会




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C、董事会
D、股东大会
B
15、在股东大会召开10日前，以下股东可以提出临时提案的是()。
A、合计持有公司1%股份的股东
B、持有公司2%股份的股东
C、持有公司2.8%股份的股东
D、持有公司5%股份的股东
D
16、上市公司股东大会对回购股份作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的()以上通过:
A、1/2B、2/3C、3/4D、4/5
B
17、控股股东、实际控制人未按照规定刊登提示性公告的，任意连续六个月内通过证券交易系统出售上市公司股份不得达到或超过
公司股份总数的（）。
A、1%
B、2%
C、5%
D、以上都不对
C
18、判断上市公司与关联法人发生交易是否需要披露的标准是:()
A、交易金额在300万元以上
B、交易金额占最近一期经审计净资产绝对值的 0.5%以上
C、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%以上
D、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的1%以上




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C
19、某上市公司董事会成员共有9人，现一名董事向董事会提出书面辞职，其辞职生效时间为:()
A、辞职报告送达董事会时
B、董事会审议批准时
C、股东大会审议批准时
D、继任董事到任时
A
20、上市公司董事会审议对外提供财务资助时，当表决人数不足()人时，应直接提交股东大会审议。
A、2 B、3 C、5 D、以上都不对
B
21、独立董事应当对下列上市公司重大事项发布独立意见，除了()
A、提名、任免董事
B、提名、任免监事
C、聘任、解聘高级管理人员
D、公司当年盈利但年度董事会未提出包含现金分红的利润分配方案
B
22、上市公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或者本所认可的其他情形，及时披露可能会损害公司利益或者误导
投资者，公司可以向本所提出暂缓披露申请，暂缓披露的期限一般不超过()
A、1个月B、2个月C、3个月D、6个月
B
23、通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的()时，应当在该事实发生
之日起()内编制权益变动报告书。
A、5%、3日
C、2%、2日
B、3%、2日




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D、2%、2日
A
24、上市公司发行证券时披露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的()，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利预测审核报
告签字注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉;中国证监会可以对法定代表人处以警告。利润实
现数未达到盈利预测的()的，除因不可抗力外，中国证监会在三十六个月内不受理该公司的公开发行证券申请。
A、百分之五十百分之八十
B、百分之五十百分之三十
C、百分之八十百分之五十
D、百分之三十百分之五十
C
25、上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息，确保所有投资者可以平等获取同一信息，不得私下
提前向特定对象单独披露、透露或泄露。此概念为《深圳证券交易所股票上市规则》所称的
A、公开披露B、公平信息披露
C、及时性信息披露D、自愿性信息披露
B
26、上市公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露，因故无法形成有关定期报告的董事会决议的，应当()。
A、由监事会审议并披露定期报告
B、以董事会公告的方式对外披露相关事项
C、仍然披露定期报告，但需说明元;去形成董事会决议的原因
B
27、上市公司应当最迟在停牌期限届满()前提交重大资产重组预案，以确保重大资产重组相关公告能够如期披露。
A、2个交易日 B、3个交易日 C、5个交易日 D、7个交易日
C
28、股东大会通知中应当列明会议时间、地点，并确定股权登记日。股权登记日与会议日期之间不得超过()。
A、5个工作日 C、10个工作日 B、7个工作日 D、15个工作日




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B
29、上市公司需在报告期结束后2个月内编制并披露的定期报告是:()
A、年报 B、半年报 C、一季报 D、三季报
B
30、上市公司在定期报告编制过程中，如果发现业绩快报中的财务数据与相关定期报告的实际数据差异幅度达到()以上，上市公司
应当立即刊登业绩快报修正公告，解释差异内容及其原因。
A、10% B、20% C、30% D、50%
B
31、《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》中声明事项发生变化时(包括持有本公司股票的情况)，董事、监事和高级管理人
员应当自该等事项发生变化之日起()个交易日内向本所和公司董事会提交有关该等事项的最新资料。
A、3B、5C、10D、15
B
32、上市公司以股票市价为基准确定限制性股票授予价格的，在下列期间内可以向激励对象授予股票：（
A、定期报告公布前30日
）
B、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第1个交易日
C、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第2个交易日
D、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第3个交易日
D
33、判断上市公司与关联法人发生交易是否需提交股东大会审议的标准的是：（
A、交易金额在 1000 万元以上
)
B、交易金额在 3000 万元以上
C、交易金额在 1000 万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的 5%以上
D、交易金额在 3000 万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的 5%以上
D




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34、判断上市公司与关联自然人发生交易是否需披露的标准是交易金额是否超过（ ）
A、10万元 B、30万元 C、50万元 D、100万元
上市规则第10.2.3条B
35、上市公司预计全年度经营业绩将发生大幅度变动的，应当在会计年度结束后（ ）内进行业绩预告。
A、10日内
B、20日内
C、1个月内
D、2个月内
C
36、年度业绩快报的最迟披露期限是：（ ）
A、1月底 B、2月底 C、3月底 D、4月底
A
37、半年度业绩预告的最迟披露期限是：( ）
A、7月10日
B、7月15日
C、7月20日
D、7月30日
D 快报是一个月内
38、上市公司应当在每一个（ ）结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况。
A、周 B、月 C、季度 D、年度
C
39、根据《创业板股票上市规则》，判断上市公司与关联法人发生交易是否需要披露的标准是（ ）




第四十期深交所董秘考试重点
A、交易金额在300万元以上
B、交易金额占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%以上
C、交易金额在100万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%以上
D、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的1%以上（属中小板上市公司关于披露的要求）C
40、在关联董事回避表决的情况下，出席审议关联交易事项的董事会会议的非关联董事人数不足（ ）人时，上市公司应当将该关
联交易提交股东大会审议。
A、1 B、3 C、5 D、7
B
41、上市公司应当在股票上市后（ ）或原任董事会秘书离职后（ ）正式聘任董事会秘书。董事会秘书空缺期间，董事会应当指
定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责。
A、3个月内，3个月内 B、6个月内，3个月内
C、1个月内，2个月内 D、2个月内，2个月内
A
42、上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高管人员代行董事会秘书职责。公司指定代行董事会秘书
职责的人员之前，由（ ）代行董事会秘书职责。
A、原任董事会秘书 B、董事长 C、董事 D、高管人员
B
43、上市公司报送的临时报告不符合规则要求的，公司应当先披露提示性公告，解释未能按照要求披露的原因，并承诺在（ ）交
易日内披露符合要求的公告。
A、两个 B、三个 C、四个 D、一个
A
44、董事、监事和高级管理人员辞职后（ ）年内，上市公司拟再次聘任其担任本公司董事、监事和高级管理人员的，公司应当提
前（ ）个交易日将聘任理由、上述人员离职后买卖公司股票等情况书面报告本所。
A、3，2 B、3，3 C、3，5 D、5，5
C
45、上市公司应当在年度股东大会召开前（ ）或临时股东大会召开前（ ）以公告方式向股东发出股东大会通知。




第四十期深交所董秘考试重点
A、一个月，十五天 B、一个月，二十天
C、二十天，十五天 C、二十天，十天
C
46、业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过（ ）的，上市公司应在业绩快报修正公告中向投资者致歉。
A、5% B、10% C、20% D、30%
C
47、上市公司拟变更定期报告披露时间的，应提前（ ）个交易日向本所提出书面申请。
A、2 B、3 C、4 D、5
D
48、经交易所同意后，上市公司应当在配售的股份流通前（ ）交易日内披露流通提示性公告。
A、两个 B、三个 C、四个 D、五个
B
49、创业板上市公司在定期报告披露前（ ）应尽量避免进行投资者关系活动，防止泄漏未公开重大信息。
A、3日内 B、5日内 C、10日内 D、30日内
D
50、关于上市规则中“公平”的表述，下列说法错误的是（ ）
A、上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息
B、公司向公司股东、实际控制人报送文件和传递信息涉及未公开重大信息的，只需督促有关各方履行保密义务
C、公平性原则要求确保所有投资者可以平等地获取同一信息
D、不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息
B
51、非经股东大会特别决议批准，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的
（ ）
A、1% B、2% C、3% D、4%




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A
52、下列事项不属于日常经营关联交易事项的是（ ）
A、购买燃料、动力 B、提供或接受劳务
C、租入或租出资产 D、委托或受托销售
C
53、上市公司应当在有关似聘任董事会秘书的会议召开（ ）之前将该董事会秘书的有关材料报送本所。
A、两个交易日 B、三个交易日 C、五个交易日 D、七个交易日
C
54、上市公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露，因故无法形成有关定期报告的董事会决议的，应当（ ）
A、由监事会审议并披露定期报告
B、以董事会公告的方式对外披露相关事项，说明无法形成董事会决议的具体原因和存在的风险
C、仍然披露定期报告，但需说明无法形成董事会决议的原因
D、不需对外披露任何公告
B
55、下列关于上市公司重大资产重组描述中错误的是（
）
A、购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50％以上；
B、购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到 50％
以上；
C、购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50％以上，且超过5000
万元人民币；
D、购买、出售资产产生的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告净利润的比例达到50％以上，且超过5000
万元人民币。
D
56、某公司正在筹划一项重大购买资产的事项，将在下周提交公司董事会审议。并在通过后签署相关协议，但是近期某主要财经媒
体对该项重大购买资产事项进行了报道，上市公司应当最先在（
）时点及时履行信息披露义务。
A、董事会批准时
B、协议签署时 C、总经理筹划时
D、市场出现该事项的传闻时




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A
57、年度股东大会每年召开一次，应当于上一会计年度结束后的（
）个月内举行。
A、1
D
B、2
C、3
D、6
58、A 公司董事会召开会议，审议一项 A 公司与其控股股东的关联交易，A 公司董事会成员 7 人，实际出席会议 5 人，其
中有 3 名董事属于关联董事（另有 1 名关联董事缺席），根据《上市规则》规定，该关联交易的议案须（）。
A、该董事会不得举行 B、该议案必须经出席董事的 2/3 以上同意 C、该议案必须经出席董事的 1/2 以上同意，且经非关联董事
1/2以上同意 D、董事会直接将该议案提交股东大会审议
D
59、上市公司下列规则不需提交股东大会审议批准的是（）。
A、总经理工作细则 B、董事会议事规则 C、监事会议事规则 D、股东大会议事规则
A
60、上市公司出现下列哪种情形时，不需要向交易所报告并披露：（
主要资产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押；
） A、公司预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）； B、
C、公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或受到重大行政、刑事处罚：
D、公司董事、监事、高级管理人员因身体原因无法正常履行职责达到或预计达到1个月以上。
D
61、持有公司（ ）以上股份的股东或实际控制人持股情况或控制公司的情况发生或拟发生较大变化时，公司应及时向本所报告并
披露。
A、10％
B、5％
C、3％
D、1％
B




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二、多项选择题（20 题，每题 1.5 分，共 30 分）
1、下列哪些人员应当对公司的定期报告签署书面确认意见:
A、公司非独立董事
C、董事会秘书
B、公司副总经理
D、公司独立董事
(ABCD)
2、下列有关定期报告披露相关表述正确的是（ ）：
A、公司经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审议
B、公司董事、高级管理人员应当依法对公司定期报告是否真实、准确、完整签署书面确认意见
C、上市公司监事会应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见
D、定期报告均应提交股东大会审议
ABC
3、上市公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时点后及时履行首次披露义务（ ）：
A、董事会或监事会作出决议时
B、签署附条件的意向书或协议时
C、签署附期限的意向书或协议时
D、公司（含任一董事、监事或高级管理人员）知悉或理应知悉重大事件发生时
ABCD
4、上市公司存在或正在筹划重大收购与出售资产时，应在以下（ ）时点及时履行信息披露义务。
A、公司股票价格未出现异常波动，也没有市场传闻，公司也未就上述行为达成任何协议
B、公司未就上述行为达成任何协议，但公司股票价格出现异常波动
C、公司就上述行为与对手方达成意向性协议




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D、公司就上述行为与对手方达成意向性协议，双方就此签订了保密性条款约定双方不得向第三方披露上述信息，且拟披露的
信息尚未泄露
BC
5、根据《股票上市规则》，属于本股份有限公司的关联人的有（ ）：
A、本股份有限公司控股股东的董事
B、自然人 F，本年度持有本股份有限公司 7%的股权，减持后现仅持有 5%
C、持有本股份有限公司 3%的自然人的配偶
D、持有本股份有限公司 8%的公司的董事长 （ D 选项有争议）
ABD
6、独立董事可以行使下述特别职权（ ）：
A、向董事会提议聘用或解聘会计师事务所
B、向董事会提请召开临时股东大会
C、提议召开董事会
D、独立聘请外部审计机构和咨询机构
ABCD
7、（ ）有权向董事会提议或请求召开临时股东大会：
A、独立董事 B、监事会 C、董事 D、单独或合计持有公司10%以上股权的股东
ABD C,董事会
8、公司签署与日常经营活动相关的销售产品或商品、提供劳务、承包工程等重大合同，达到下列标准之一的，应及时报
告本所并公告：（ ）
A．合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上，且绝对金额在 3000 万元以上的
B．合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 50%以上，且绝对金额在 5000 万元以上的
C．合同履行预计产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润总额的 30%以上，且绝对金额超过 300 万元的
D．合同履行预计产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润总额的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元的




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AC
9、上市公司应当制定定期报告的编制、审议、披露程序。下列说法正确的是:
A、董事会应当及时编制定期报告草案，提请股东大会审议;
B、证券事务代表负责将定期报告送达董事审阅;
C、董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告;
D、监事会负责审核董事会编制的定期报告;
E、董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
ACDE
10、在交易事项中，出售控股子公司股权导致上市公司合并报表范围变更的，还应当对如下哪些方面进行说明。
A、上市公司是否存在为该子公司提供担保;
B、上市公司是否存在委托该子公司理财;
C、该子公司占用上市公司资金等方面的情况;
D、如存在占用上市公司资金情况，披露涉及的金额、对上市公司的影响和解决措施;
(ABCD)
11、下列哪些事项需要独立董事发表意见
A、提名、任免董事
B、聘任解聘高级管理人员
C、公司董事会未作出现金利润分配预案
D、对外提供财务资助
(ABCD)
12、某上市公司拟于2011年4月12日公布年报，该上市公司在下列时点或期间内不得向激励对象授予股票期权:
A、2011年3月9日
B、2011年3月14日




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C、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日
D、其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日
(BCD)
13、以下行为须经股东大会审议通过的是:()
A、公司及其公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保
B、公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保
C、为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保
D、单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保
E、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保
ACDE 连续十二个月
14、上市公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列哪一时点后及时履行首次披露义务:
A、董事会或监事会作出决议时
B、签署意向书或协议(无论是否附加条件或期限>时
C、公司(含任一董事、监事或高级管理人员)知悉或理应知悉重大事件发生时
D、交易合同尚在商谈中且市场未出现相关传闻，公司股票及其衍生品种交易也未发生异常波动
(ABC)
15、公平信息披露是指上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息，以下属于重大信息的是（）
A、公司技术取得重大突破，研发出一种具有较大市场空间的新产品
B、公司近期拟推出股权激励方案
C、公司中标一项重大合同
D、公司预计业绩与己披露的业绩预告出现较大差异
E、公司拟筹划收购同行业的其他公司
ABCDE
16、董事会在审议关联交易事项时，下列董事或者具有下列情形之一的董事应回避表决的是:()




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A、在交易对方任职
B、在交易对方控制的下属单位任职
C、交易对方实际控制人的关系密切的家庭成员
D、交易对方实际控制人的董事、监事和高级管理人员的关系密切的家庭成员
ABCD
17、根据《董事会秘书及证券事务代表资格管理办法》规定，董事会秘书及证券事务代表有以下情形之一的，本所可以取
消其董事会秘书资格：（
）
A、不符合《上市规则》所要求的任职条件的：
B、最近三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的； C、连续两年未参加本所董事秘书培训的； D、连续三
个月以上不能履行职责的； E、信息披露考核不合格的。
ABC
18、发生以下情况时，持有、控制上市公司 5％以上股份的股东或实际控制人应当立即通知公司并配合其履行信息披露义务：
（
）
A、相关股东持有、控制的公司5％以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管或者设定信托或被依法限制表决权；
B、相关股东或实际控制人进入破产、清算等状态；
C、相关股东或实际控制人持股或控制公司的情况已发生或拟发生较大变化； D、相关股东或实际控制人拟对公司进行重大资产或
债务重组； E、相关股东或实际控制人发生亏损。
ABCD
19、上市公司拟披露的信息属于（
），按照上市规则披露或履行相关义务可能会导致其违反国家有关保密法律、
行政法规规定或损害公司利益的，公司可以向交易所申请豁免按上市规则披露或履行相关义务：
A、国家机密
C、敏感信息
B、商业秘密
D、交易所认可的其他情况
ABD
20、独立董事应当就（ ）事项向董事会或股东大会发表独立意见




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A、提名、任免董事；
B、聘任或解聘高级管理人员；
C、与上市公司股东发生总额高于 300 万元的资金往来；
D、对控股子公司提供担保；
E、独立董事认为可能损害中小股东权益的事项。
ABCE
21、上市公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩按要求应当及时进行业绩预告时，如果因为比较基数符合（
情形，经本所同意可以豁免进行业绩预告。
）
A、上一年度每股收益绝对值低于或等于 0.05 元人民币； B、上一年半度每股收益绝对值低于或等于 0.03 元人民币； C、上一
年半年度每股收益绝对值低于或等于0.04元人民币； D、上一年前三季度每股收益绝对值低于或等于0.03元人民币； E、上一
年前三季度每股收益绝对值低于或等于0.04元人民币。
ABE
22、上市公司利用闲置募集资金暂时用于补充流动资金的条件是（ ）：
A、不得变相改变募集资金用途；
B、单次补充流动资金时间不得超过六个月；
C、单次补充流动资金金额不得超过募集资金金额的 30％； D、不得影响募集资金投资计划的正常进行； E、不使用闲
置募集资金进行证券投资。
:单次补充流动资金金额不得超过募集资金净额的50%;
ABD
23、上市公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密等情形，及时披露可能会损害公司利益或误导投资者．符
合如下条件之（
）的可以暂缓披露相关信息：
A、拟披露的信息未泄漏； B、有关内幕人士已书面承诺保密；
C、公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动；
D、向交易所提出暂缓披露申请，说明暂缓披露的理由和期限，且申请经交易所同意；




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E、虽然消息泄露但未引起股价异常波动。
ABCD
24、下列人员中属于《证券法》规定的知悉证券交易内幕信息的知情人员的为（ ）
A、由于所任公司职务可以获取公司有关证券交易信息的人员 B、持有公司 5％以上股份的股东 C、发行人控股的公司
的高级管理人员 D、担任发行股票公司审计师的中介机构 E、公司内部参与发行的工作人员
ABCDE
25、上市公司发生提供担保事项时，应当经董事会审议后及时对外披露。提供担保事项属于（ ）情形之一的，还应当在
董事会审议通过后提交股东大会审议；
A、单笔担保额超过上市公司最近一期经审计净资产 10％的担保；
B、上市公司及其控股子公司的对外担保总额，超过上市公司最近一期经审计净资产 50％以后提供的任何担保；
C、对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；
D、连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30％；
E、连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 30％且绝对会额超过 3000 万元人民币；
ABCD
26、上市公司在及时披露董事会通过的购买资产决议后，还应当在出现下列（
）情形时及时履行披露义务：
A、上市公司就购买资产事项签署协议； B、上市公司解除已签署的购买资产协议： C、上市公司签署购买资产的补充协议； D、
上市公司完成购买资产的交付手续。
ABC
27、上市公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理其他董事行使表决权。关联董事是指具有
下列哪些情形之一的董事：（ ）
A、交易对方；
B、在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人或其他组织、该交易对方直接或间接控制的法人或其他组织任职；
C、拥有交易对方的直接或间接控制权的；
D、交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员；
E、交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管理人员的关系密切的家庭成员。




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ABCDE
三、判断题（每小题0.5分，共15分）
1、上市公司申请暂缓披露相关信息的期限一般不超过三个月。
一般不超过两个月 ×
（
）
2、上市公司出现股权分布不符合上市条件持续达到 20 个交易日的，其股票及其衍生品种将被强制停牌。
（
） √
3、公共传媒中出现上市公司尚未披露的信息，本所可在交易时间对公司股票停牌。（
× ?
）
公共传媒中出现上市公司尚未披露的重大信息，可能或者已经对公司股票及其衍生品种的交易价格产生较大影响的，本所可以在交
易时间对公司股票及其衍生品种实施停牌，直至公司披露相关公告的当日开市时复牌。公告披露日为非交易日的，则在公告披露后
的第一个交易日开市时复牌。
4、
A 公司为上市公司，B 公司与 A 公司同属某国有资产管理机构控制的法人，B 公司与 A 公司不构成关联关系，B
公司总经理担任 A 公司的董事，该总经理也不属于 A 公司的关联自然人。（ ）
×
5、股东大会召开前，董事会可以增加临时提案。（
） ×
6、上市公司非公开发行股票涉及资产审计、评估或者上市公司盈利预测的，资产审计结果、评估结果和经审计的盈利预
测报告至迟应随召开股东大会的通知同时公告。（
） √
7、上市公司向其全资子公司提供担保的无需披露。（
） ×
8、上市公司应当披露的重大信息如存在不确定性因素且预计难以保密的，或者在按规定披露前已经泄漏的．公司应当第
一时间向本所申请停牌，直至按规定披露。
（ ） √
9、上市公司在对外交易时仅与他人签署意向书而未签订正式协议的，可以不做相应披露。 （×）
10、上市公司聘任独立董事的，其中应至少包括一名会计专业人士，会计专业人士是指具有会计高级职称或注册会计师资格的人士。
（
） √
11、上市公司股权激励计划的激励对象可以包括上市公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术（业务）人员，以及公司认为应
当激励的其他员工，但不应当包括独立董事。（
） √
12、独立董事行使特别职权时应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。
（
） √
13、当网络上出现关于某公司高管涉嫌违规被停职的传言时，该公司可直接通过投资者关系互动平台立即进行澄清。 （
×
）
14、上市公司对控股子公司提供的担保，应当按相关规定履行相应审批程序及信息披露义务。 (√)




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15、上市公司与关联自然人发生一次金额为50万人民币的关联交易，可以不需要披露。(X)
16、公司拟于2010年4月21日刊登2009年度年报，并拟于2010年4月19刊登2010年第一季度季度报告。
第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。(X)
17、上市公司董事会审议对外担保，必须经出席董事会的三分之二以上董事审议同意并做出决议。
(√)
18、公司披露股权激励计划草案至股权激励计划经股东大会审议通过后30日内，上市公司不得进行增发新股、资产注入、发行可转
债等重大事项。
(√)
19、进入破产程序的上市公司，因公司经营处于停顿状态，可以经申请豁免披露定期报告。
上市规则11.10.9 进入破产程序的上市公司，除应当及时披露上述信息外，还应当按照本规则和本所的其他有关规定，
及时向本所报送并对外披露定期报告和临时报告。(X)
20、上市公司因筹划重大资产重组提出停牌申请，且尚未召开董事会会议审议重大资产重组事项的，应当在停牌后三个交易日内召
开董事会会议，对重大资产重组方案进行审议。应当在停牌后五个交易日内召开董事会会议，(X)
21、公司应当至少提前二个交易日发布召开年度报告说明会的通知，公告内容应当包括日期及时间、召开方式、召开地点或网址、
公司出席人员名单等。 (√)
22、上市公司控股子公司发生的重大事件，视同上市公司发生的重大事件，应按照有关规定履行程序和信息披露义务。 (√)
23、某上市公司于2月20日披露年度业绩快报，其控股股东、实际控制人在2月12日可以买卖上市公司股票。
《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》第十三条 上市公司董事、监事和高级管理人员在下列
期间不得买卖本公司股票：（一）上市公司定期报告公告前30日内；（二）上市公司业绩预告、业绩快报公告前10日内；（三）自可
能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后2个交易日内；（四）证券交易所规定的
其他期间。(X)
24、A公司董事会成员9人，其中独立董事三人，三名独立董事均为国内具有一定知名度的公司产品领域的技术专家。同
上（至少有一名会计专业人士）(X)
25、上市公司召开股东大会对股权激励计划进行投票表决时，应当在提供现场投票方式的同时，提供网络投票方式；激励对象含持
股5%以上的主要股东或实际控制人，或前述人士的配偶及直系近亲属的，关联股东应当回避表决。 (√)
26、上市公司召开董事会会议，应当在会议结束后及时将董事会决议<包括所有提案均被否决的董事会决议)报送本所备案。董事
会决议应当经与会董事签字确认。(√)
27、公司在其他公共传媒披露的信息不得先于指定媒体，不得以新闻发布或答记者问等其他形式代替公司公告。董事应当遵守并促
使公司遵守前述规定。 (√)




第四十期深交所董秘考试重点
28、经交易所同意，公司可以暂缓披露相关信息，暂缓披露的期限一般不超过2个月。（）
上市规则2.19条经本所同意，公司可以暂缓披露相关信息。暂缓披露的期限一般不超过两个
月。对
29、公司变更会计政策或会计估计，可以不以临时报告的方式进行披露。（错）
30、上市公司不存在对外担保的，独立董事在年度报告中不需要对公司对外担保情况出具专项说明和独立意见。（ ）错
31、委托他人出席审议定期报告的董事会会议的董事，可以不对定期报告签署书面确认意见。（ ）同上错
32、持有上市公司 1%以上股份的自然人股东属于上市公司的关联自然人。（错 ）
上市规则10.1.5
33、独立董事应当对上市公司重大事项发表独立意见，如有关事项属于需要披露的事项，上市公司应当将独立董事的意见
予以公告，独立董事出现意见分歧无法达成一致时，董事会应将各独立董事的意见分别披露。（ ）对
34、上市公司因公开招标、公开拍卖等行为导致公司与关联人的关联交易时，公司可以申请豁免履行相关审议和披露义务。
（ ）对
35、公司第一季度季度报告的时间可以早于公司上一年度的年度报告披露时间。（ 错 ）