如何减小信用证结算的收汇风险?如何减小信用证结算的收汇风险? 案例 H公司从 2002年开始自营进出口业务。根据一些关于外贸实务的参考书的介绍,知道做托收,特别是 D/A托收的结算方式对出口商来说收汇的风险很大,所以总是坚持采用信用证结算。可是不到两年, H公司就有三笔信用证业务的货款始终没有能收回。请问采用信用证结算不是最保险的方式吗,为什么还会有货款收不回来呢 ?公司又该怎样减小收汇风险呢 ? 回复 出口商要想安全及时地收回货款,首先要选择资信好的客户。守信用的客户,即使资金上遇到很大的困难,也会千方百计想办法付款给卖方;而如果遇到骗子,他即使再有钱也不会把货款给卖方。对于出口商来说,一定要尽量了解客户的资信情况。 但是国内的许多公司结识新客户的方式是通过进出口商品交易会,出口商怎么才能了解客户的资信呢?出口商可以利用银行提供的服务来了解客户资信。出口商的做法是,利用与进口商签约的机会,要求他提供开户银行的名称和地址。然后出口商通过自己的往来银行,与该客户的开户银行进行联系,要求该银行提供有关的资料,比如该公司的名称、地址、经营范围、雇员人数、资本金额、净资产,等等。其实由于国外的银行普遍提供这种服务,只要国内的银行提出资信调查这方面的要求,国外的银行会填好固定格式的几张表格,邮寄给国内出口商的银行。这种方式的费用比较低廉,比较适合一般的出口商查询金额不太大的业务。如果出口商接到的单笔订单比较大,或者出口商认为确有必要花上几万元摸清客户的底细的话,那么可以通过专业的调查公司来查询合作者的资信。比如,著名的邓白氏咨询公司,专门帮助调查各类公司的资信,而且在上海还设有办事机构。这些专业调查公司的报告比较客观、详细,很有参考价值,只是收费标准恐怕不是目前我国大多数出口商愿意接受的。 几种常见的结算方式中信用证结算的风险最小,这样的说法是就信用证结算有银行信用作保障,而 T/ T付款、跟单托收都只涉及商业信用而言的。采用信用证结算方式时,只要受益人提交的单据没有不符点,开证行/付款行就必须对受益人付款,开证行承担第一性的付款责任。而一般来讲,银行的信用普遍还是可靠的,所以通过信用证结算,可以免除出口商对进口商信誉和支付能力的疑虑。出口商把整套单据直接邮寄给客户,然后等待客户把货款汇付过来的做法,总要比出口商把单据交到银行去,客户付了款才能从银行拿到提单去提货的方式风险大。承兑交单的托收方式,无论如何总要比付款交单的托 收方式风险大。所以要减少收汇风险,选择比较保险的结算方式对出口商确实非常重要,不能因为采用信用证结算也有收不回来货款的情况就否定信用证结算方式的安全性。 采用信用证的结算方式,确实还是有很多货款收不回来的。其原因有很多。例如: 第一,受益人所提交的单据有不符点。受益人只有提交了完全符合信用证要求的全套单据后,开证行才会承担第一性的付款责任。如果受益人提交的单据有不符点,开证行的第一性的付款责任就予以解除。 第二,受益人提交的单据有不符点,开证申请人也不愿意接受这些不符点。虽然开证行对有不符点的单据拒付,但是如果开证申请人同意接受不符点,或者开证申请人和受益人就开证申请人接受不符点达成了一致条件,开证行仍然会支付货款给受益人。但是如果开证申请人拒绝接受单据不符点,那么受益人肯定收不到货款。 第三,受益人所收到的信用证的表面真实性没有得到证实,或者信用证本身由于各种原因还没有生效。信用证本身必须真实有效。有的信用证的表面真实性没有得到证实,受益人就出货交单了,那就难免不发生货款收不到的情况了。 第四,信用证的条款本身有问题,比如信用证含有软条款,开证行收到受益人提交的符合信用证要求的单据后,并不承担无条件的付款责任。比如信用证中规定 “本信用证是以具×××银行的×××号信用证开立,只有本银行收到×××银行的付款之后,本银行才会支付货款给受益人”。又比如信用证内关于提单的条款是 2/3提单用于结算,1/ 3提单自寄客户;或者采用货物收据作为运输单据。这样出口商在收到货款之前就不能掌握货权了,那么进口商和开证行也就有可能故意找个借口拒付货款了。 公司如果要减小信用证结算的风险,可以记住以下几点: 第一,开证银行的资信很重要。在业务中要求客户通过全球知名的大银行开出信用证,否则信用证需经过信誉卓著的银行保兑。 第二,信用证内容很重要。信用证条款必须明确、清晰,没有软条款,没有受益人做不到的条款,开证行没有什么不合理的保留条款。 第三,买卖合同的内容很重要。据以开出信用证的买卖合同本身就必须没有软条款、没有不合理的条款和漏洞。 |
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