Excel制作--财务投资决策表

Excel制作--财务投资决策表

第13章　Excel 投资决策

第1节、投资决策表

　　进行任何项目的投资都需要一个回收期，即都有一个投人产出的过程，过程的长短就是投资回收期。项目的投资回收期是每个项目出资人最关心的指标，回收期的长短直接影响着投资人做出决策。

  投资决策表效果图

步骤01 新建工作表

　　新建一个工作簿，并在工作簿中重命名其中一个工作表，删除其他的。输人表格的标题，并设置格式等。

步骤02 输入数据
　　在数据区域输入相关数据。

步骤03累计净现金流量

　　在C4单元格输入公式：=SUM($C$3:C3)复制公式到D4:J4区域。

步骤04投资回收期的整数年份
　　在C6单元格输入公式：=MATCH(0,C4:J4,1)。

步骤05投资回收期的小数年份
　　在C7单元格输入公式：

 =INDEX(C4:J4,MATCH(0,C4:J4,1))*-1/INDEX(C3:J3,MATCH(0,C4:J4,1)+1)。

步骤06总的投资回收期
在C8单元格输入公式：=C6+C7

第2节、等额还款函数的应用

步骤01新建工作表
　　在上面的工作簿中再新建一个工作表，输入表格的标题，并设置格式等。

步骤02输入数据
　　在数据区域输入相关数据。
步骤03等额还款公式
　　在C5单元格输入公式：=PPMT(C4/12,1,C3*12,C2)。

　　知识点：

　　PPMT函数基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资在某一给定期间内的本金偿还额。
　　函数语法PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)Rate为各期利率。
　　Per用于计算其本金数额的期数，必须介于1到nper之间。
　　Nper为总投资期，即该项投资的付款期总数.
　　Pv为现值，即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金。
　　Fv为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额，如果省略fv，则假设其值为零，也就是一笔贷款的未来值为零。
　　Type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。　　

　　*0或省略期末*1期初函数说明应确认所指定的rate和nper单位的一致性。例如，同样是四年期年利率为12%的贷款，如果按月支付，rate应为12%/12，nper应为4*12；如果按年支付，rate应为12%，nper为4。

第3节、年金终值函数应用

步骤01新建工作表
　　在上面的工作簿中再新建一个工作表，输入表格的标题，并设置格式等。

步骤02输入数据
　　在数据区域输入相关数据。

步骤03年金终值公式
　　在C5单元格输入公式：=FV(C3/12,C4,C2,,0)。

　　知识点：

FV函数基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。
　　函数语法FV(rate,nper,pmt,pv,type)Rate为各期利率。
　　Nper为总投资期，即该项投资的付款期总数。
　　Pmt为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。通常，pmt包括本金和利息，但不包括其他费用或税款.如果省略pmt，则必须包括pv参数。
　　Pv为现值，或一系列未来付款的当前值的累积和。如果省略PV，则假设其值为零，并且必须包括pmt参数。
　　Type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。如果省略type，则假设其值为零。
　　*0期末*1期初函数说明应确认所指定的rate和nper单位的一致性。例如，同样是四年期年利率为12%的贷款，如果按月支付，rate应为12%/12，nper应为4*12；如果按年支付，rate应为12%，nper为4。
　　对于所有参数，支出的款项，如银行存款，表示为负数；收入的款项，如股息收

第4节、年金现值函数的应用

    步骤01新建工作表
新建一个工作簿，并在工作簿中重命名其中一个工作表，删除其他的。输入表格的标题，并设置格式等。
　　步骤02输入数据
在数据区域输入相关数据。步骤03年金现值公式
在C5单元格输入公式：=PV(C3/12,12*C4,C2,,0)。 

　　知识点：

　　PV函数返回投资的现值。现值为一系列未来付款的当前值的累积和。例如，借入方的借入款即为贷出方贷款的现值。

　　函数语法PV(rate,nper,pmt,fv,type)Rate为各期利率。例如，如果按10%的年利率借入一笔贷款来购买汽车，并按月偿还贷款，则月利率为10%/12（即0.83%）。可以在公式中输入10%/12、0.83%或0.008作为rate的值。

　　Nper为总投资期，即该项投资的付款期总数。例如，对于一笔4年期按月偿还的汽车贷款，共有4*12（即48）个偿款期数可以在公式中输入48作为nper的值。

　　Pmt为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。通常，pmt包括本金和利息，但不包括其他费用或税款。例如，?10,000的年利率为12%的四年期汽车贷款的月偿还额为￥263.33。可以在公式中输入-263.33作为pmt的值。如果忽略pmt，则必须包含fv参数。

　　Fv为未来值，或在最后一次支付后希望得到的现金余额，如果省略fv，则假设其值为零（例如，一笔贷款的未来值即为零）。例如，如果需要在18年后支付￥50,000，则￥50,000就是未来值。可以根据保守估计的利率来决定每月的存款额。如果忽略fv，则必须包含pmt参数。
　　Type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。
　　*0或省略期末*1期初