会计核算软件基本操作——金蝶（二）
第三节日常账务处理
内容记忆导图
一、输入记账凭证
理解：这里专指通过屏幕界面手工输入记账凭证。是整个会计电算化中工作量最大、最易出错的环节。
目标是：保证信息正确全面、提高输入效率。
1．凭证输入控制设置
理解：为保证输入完整准确而进行的控制。
操作：企业应用平台，“业务工作”-“财务会计”-“总账”-“设置”-“选项”-“凭证”，选择方式。
包括凭证编号控制、现金流量科目控制、受控科目控制等。
2．凭证输入界面及操作
调用：企业应用平台-业务工作-财务会计-总账-凭证-填制凭证-增加
基本操作：
操作 方式 输入字、号 单击“字”按钮，左边选字，右边输入编号
系统自动编制 输入制单日期 默认为登录操作日期，可直接修改或按右侧按钮选日历 输入附件数 直接输入 输入分录摘要 直接输入或按右下角按钮选常用摘要
常用摘要可通过“基础设置”-“基础档案”-“其它”-“常用摘要”增加
一条分录输入完回车，会自动复制摘要 输入会计科目 “科目名称”右下角单击按钮选择
也可直接输入科目编码 输入辅助核算项 输完科目后弹出选项界面，选择项目类，调出界面选项目值
或双击“备注”区具体类项目调出界面选择 输入借贷金额 对准格式直接输入 调用计算器 选菜单“工具”-“计算器”调用
在金额区调用计算器，计算后按“确定”会自动填结果数据 增加、删除分录 单击“插分”、“删分”图标，或选菜单“制单”中选项 指定现金流量项目 选现金流量科目分录，单击工具条“流量”图标后选择 保存 输入完成后，一定要按工具条“保存”图标或选菜单“制单”-“保存”项保存数据 退出 单击工具条“退出”图标或选菜单“文件”-“退出”，系统会自动按校验，如有未输入项目，按提示输入完善 3．修改、删除凭证
以填制凭证同样的方式进入已输入的凭证，即进入凭证修改状态。选“作废/恢复”可删除凭证或恢复已删除凭证。
或“企业应用平台-业务工作-财务会计-总账-查询凭证-双击-修改”。
操作：业务工作-财务会计-总账-凭证-填制凭证；导航器到需要的凭证；修改内容；作废、恢复、整理凭证（彻底删除作废凭证）
二、审核凭证
理解：所有凭证，包括手工输入的凭证、系统自动生成的凭证、或其它模块传递过来的凭证，都必须经过审核确认才能记账。
必需的审核：审核凭证。
自定义审核：出纳签字、主管会计签字。
1．凭证审核权限设置
理解：对凭证审核的权限及审核方式的控制，例如设定设是否需要出纳签字、是否需要会计主管审核、审核人是否可修改或删除凭证等。
操作：总账-设置-选项-权限
2．审核凭证
调用：总账-凭证-审核凭证。
主要操作：标错、审核、取消审核（弃审）。
三、记账
理解：将一个会计期内，手工输入或计算机自动产生的并经过审核确认的凭证，自动登录到会计账目。
记账过程是一个自动的过程。
操作：总账-凭证-记账，按向导自动完成。
四、结转损益及其他转账处理
理解：对一些账目的结转处理，定制结转规则，自动生成相关的记账凭证。例如期末损益结转、汇兑损益结转等。
步骤：定义转账-记账-转账生成凭证-审核凭证-记账。
1．转账定义
理解：按转账规则，定义相关凭证制作方法。
操作：总账-期末-转账定义，选需要的类，定义细节。
2．转账生成
理解：按定义好的转账规则，在相关账目记账完成后，执行操作生成转账凭证。
操作：总账-期末-转账生成，选需要的类，生成凭证。
五、日常查询
理解：按查询条件，查询任何输入数据及记账数据。查询范围很广，包括凭证、明细账、日记账、余额表、报表等。
定义查询条件：各种类型的查询，都可按条件定义查询范围，以准确定位查找。
查询输出：一般为屏幕输出，可定义输出格式。也可将输出结果打印、输出为其他文件。
六、月末结账
理解：将本月账目封存，不再进行影响会计数据的操作；将各科目账余额转入下个月，为下个会计期的会计处理做好准备。
结账条件：
（1）上个月已结账，如果是套账启用的期初月，期初数据已输入并平衡。
（2）本月没有未复核或未记账的凭证。
（3）所有期间损益都已结转。
（4）如果启用了账务处理之外的其它模块，其它各模块本月都已月末结账。
操作：总账-期末-结账，按向导自动完成
日常账务处理基本操作记忆导图
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