仓库记账都要做些什么?如何做好仓库记账工作啊? 只看楼主 做仓库无非是为了管好物资的收、发、存,那么仓库记账就是记好收、发、存,并根据账本结出的库存与实际结存做好盘点核对工作。 当然,要记好收发存也要根据原始单据,如:收入要根据发票或进仓单 发出要根据出仓单或领料单。 仓库一般只有二套账,也就是进出账。入账的方法有多种,下面说一种常用的给你。 有两种账本: 1。原材料进出仓账 2。成品进出仓账 首先,分清它们的性质,原材料就要用原材料进出仓账本做账,成品就用成品进出仓账本做。 不管是做原材料账还是成品账,都应该每一种不同型号及不同颜色的产品,开立不同的页面,在页面上注明品名及规格、单位、页数等,并做好封面目录,方便查找。 针对领出原材料,加工回来肯定是另一种不同性质的产品,所以不可以和原材料做在一起。 按照上面你说的,可以命名以下账本: 1。原材料进出明细账本 2。成品进出仓账本 3。外加工账本 4。费料账本 损耗不用专门账本,月底盘点从账面可以看出,所以不用做。 账本是死的,人是活的,你可以灵活运用,希望可以帮到你。 仓库做账流程 一、外购入库 验收入库—外购入库单-新增—源单类型(收料通知单)—选单号—保管—验收—保存—审核—打印 备注:一式三联,白联仓库月底存档,红联:1,应付账款(财务王晶) 2,其余按人名分类(采购),黄联转交销售内勤,做销售出库单 二、领料发货 领料发货—销售出库单-新增—源单类型(发货通知)—选单号—发货—保管—赠品(1,销售价格为0的,选“是”,必须有领导签字的配送申请2,销售价格不为0时,选“否”)—保存—审核—打印 备注:一式五联,白联仓库月底存档,红联和绿联送货时给客户签收,蓝联算成本,转交财务王晶,黄联附物签收单、登记,转交销售内勤 出库单据安德烈,南车,惠亚需要打印两份单据,其中安德烈一份有价格,一份无价格(“文件”—“套打设置”—“套打单据”,选择“销售出库单无金额”,点击“确定”),南车两份都是有价格,惠亚送货时需要三联签收单,即红联,绿联,黄联。 退单,改单子:1,当月单据可反审核,删除,然后重新下单 2,过月单据,“外购入库”—“外购入库单-维护”—按单号找到相应单据—“下推”—“外购入库”—改单号(原单号后加-1)—摘要(著名退单原因)—保存—打印 三、其他出入库 库存转换 1,将所有原材料外购入库 2,将所有原材料+加工费其它出库 3,再将成品其它入库 备注:其他出库总金额与其他入库总金额要一致 其它出库类型和其它入库类型一定是“库存转换” 仓库做账和会计做账要分别处理: 1、仓库做账:(库管) 库管一般只是在材料或商品到了之后按实际进货的数量登记入账即可,一般情况下是不考虑金额的除非企业有特别的需求或是要求,所以发票到没到对库管来说没有什么影响,除非数量或是规格有所变动库管才会重新登帐。 2、会计做账: (1)月底 货到但发票未到时:暂估入账 借:库存商品 贷:应付账款 (2)下月初用红字做同暂估入账一样的凭证用来冲掉暂估: 借:库存商品 红字 贷:应付账款 红字 在发票到之前一直重复以上处理,直到发票到后按下面的处理 (3)发票到了以后,根据发票金额: 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税) 贷:银行存款(应付账款) |
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