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2016-11-11
纳税服务网
 问1 公司在餐厅办了午餐卡供员工中午吃饭，但餐厅不给开发票，我该如何账务处理？ 如果不是定额补助，则应当取得发票。  答 问2 增值税普通发票（金税盘版）上个月22号开好的发票，11月07号客户财务说发票不合格（打印不全）要做废，已经跨月 ，我要怎么操作呢 跨月一般应当红冲，然后开一张正确的。而非直接作废。 答 问3 税控330年费如何做账？ 购买税控器具及技术服务费，金额不大可以计入管理费用。相关账务处理：借：管理费用，贷：库存现金；等到抵减时相关分录为借：应交税费-应交增值税-减免税额，贷：管理费用。 答 问4 忘记申报，已过期，卡被锁定怎么处理? 带好金税盘，公章到所在的税务所去，会有专门处理窗口。 答 问5 我单位与工程单位签订合同，款已付，现在要对方开发票，但是对方提出让他的供应商给我单位开增值税专票，我单位要求合同单位开证明，来说明此事，这样可以吗？发票我们可以抵扣吗？ 供应商和你单位并没有发生实际业务，供应商开具发票根据《中华人民共和国发票管理办法》有关规定，构成虚开。因此，你单位不应该接受此张发票，也不可抵扣进项，否则构成虚抵，被税务机关检查发现，要面对相应处罚。  答 |
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