|
财务共享可以把日常财务业务的一些工作分离出去，一般分离工作主要包括核算、出纳，凭证审核、报表等等，但其实财务共享所能承担的业务更多，例如资金管理共享，对集团企业帮助非常大。 一、蒙牛集团：全球化战略呼唤财务共享 金蝶集团帮助中国知名乳业集团——蒙牛集团，通过建立资金共享管理模式，助力蒙牛集团向全球化发展，打造成全球工厂。 蒙牛乳业（集团）股份有限公司成立于1999年8月（股票简称：蒙牛乳业；股票代码：02319），总部设在内蒙古自治区呼和浩特市，是国家农业产业化重点龙头企业、乳制品行业龙头企业。2009年7月，中国最大的粮油食品企业中粮集团入股蒙牛，成为第一大股东。中粮的加入，推动蒙牛食品安全更趋国际化，战略资源配置更趋全球化，原料到产品更趋一体化进程。 蒙牛已建成集奶源建设、乳品生产、销售、研发为一体的大型乳制品产业链，规模化、集约化牧场奶源达100%以上，居行业领先。目前，蒙牛在全国20个省区市建立31个生产基地50多个工厂，年产能超过810万吨，年销售额超过500亿元。荷兰合作银行刚刚公布的2015年度“全球乳业20强”榜单中，蒙牛凭借稳健的综合表现排名第11位，相比去年排名连续上升3位。 近年来，蒙牛着力整合全球优势资源，先后与丹麦Arla、法国Danone（达能）、美国White Wave、新西兰AsureQuality（安硕）达成战略合作，并联合君乐宝、雅士利、现代牧业、原生态牧业等国内优秀伙伴，快速与国际乳业先进水平接轨，为消费者提供营养健康的食品。 2015年度，蒙牛集团与金蝶携手，采用金蝶EAS资金共享平台建设“蒙牛乳业集团财务共享管理模式(FSSC)一EAS资金共享平台”项目。在集团资金共享结算模式下，实现共享结算、票据池、理财业务、国际结算、掌上资金，以及资金支付业务的电子化流程审批，支撑蒙牛新财务、新管控、新平台的优质高效服务。 由于企业走向国际市场，其生产基地也遍布全球各地。这样势必要求对人民币的跨境结算，外汇的全球管理有更高的要求，对处于发展期的蒙牛集团，是一个非常大的挑战。 二、EAS资金共享平台：降成本，提效率 2015年，蒙牛集团与金蝶携手，采用金蝶EAS资金共享平台建设“蒙牛乳业集团财务共享管理模式(FSSC)一EAS资金共享平台”项目。 在集团资金共享结算模式下，实现共享结算、票据池、理财业务、国际结算、掌上资金，以及资金支付业务的电子化流程审批，支撑蒙牛新财务、新管控、新平台的优质高效服务。 蒙牛产业全球化战略的实施，决定整体运营管理模式和管理工具都需要做出重大变革和创新，以支撑战略的落地实施，资金管理尤其如是。随着大规模收购合并和海外机构成立，资金管理模式由国内向国际，由分散向集中进行转变。 蒙牛资金管理团队提出“国际化、数字化”战略，搭建一个覆盖全球的资金管理平台，实现跨境现金池的资金合法流动，达成资源（低成本资金）全集团共享为目的，并制定如下具体的资金管理需求： ●提高资金管理水平，提高集团财务管控能力，确保集团整体的资金安全与使用效益； ●通过实时监控成员单位资金流、定时资金归集、合理内部调剂，形成一个有效的“资金池”； ●通过资金共享为成员单位提供资金管理服务，形成一个高效的“资金渠”； ●找准资金收付波动规律，提高资金预算管理水平，形成一道“资金闸”。 我们根据蒙牛集团的资金需求，组织由管理咨询专家、技术专家、IT专家组成的项目团队，制定支撑企业战略，从流程到系统中的一整套解决方案。 通过资金共享平台的上线，达到蒙牛集团资金管理的各项需求，实现集团内部资金共享结算，减少集团整体对外的融资规模和融资成本，提高集团整体资金管理效率。 三、资金共享平台助力蒙牛全球化战略 资金共享平台上线后带来的益处： 1.实现资金共享结算：依据中国蒙牛组织架构，运用EAS资金管理平台设立多个独立运营的现金池，覆盖全球业务，统分结合、分级管理； 2.实现金融级安全：按照授权矩阵实现全流程的电子审批。付款环节采用CA电子认证，该认证为银监会推荐，银行结算唯一的安全认证方式； 3.闭环集成：业务信息处理形成闭环，信息能够从业务到银行跟踪、追溯，提高工作效率，降低人为风险； 4.投融资、外汇业务线上操作：通过银行对接可在线上进行投资理财、票据池、电子票据、信用证、电子回单等业务处理，做到线上线下结合，提高效率，防范风险； 5.掌上资金：达到信息共享，移动客户随时查询，为高层就公司战略及实施提供高价值战略决策支持。 共享服务平台建成后，蒙牛资金管理团队对系统产生的综合效益进行全面评估： ●共享服务中心将企业各单位后台基础结算功能集中在一起，形成精细化、标准化管理, 更有利于管理人员专注决策；原有机构部分人员向高价值的管理活动转型； ●按照授权矩阵实现全流程的电子审批；付款环节采用CA电子认证；资金管理实现用管分离，通过资金监控及共享模式保障资金安全； ●资金的运营全面掌控在集团，能更有效提升资金收益；投资、融资、存量结合管理，有效提升资金收益管理能力，结算工作效率能够提升77%；业务量不增加的情况下人员减少，业务量增长与人员不成正增加，大大降低人员成本； ●业务单位将非核心业务（后台业务）交由共享服务中心来运作，而共享服务中心又能提供足够的后台支持，使各业务单位可以将自己的重心完全放在它们的核心业务和顾客上； ●只考虑核心业务的扩张，后台服务的提供不需要增加新的机构和费用； ●实现与银行的系统互联，提高结算效率； ●通过自动匹配及接收设置，将付款自动化从30%提升到99%；收款自动化从60%提升到97%。 从2015年开始实行的蒙牛集团资金共享中心建设，仅仅做完第一期。那么他们对于未来二期乃至三期的业务也有非常明确的目标，把资金共享的业务分为基础业务、重点业务、创新业务。 基础业务：当前的结算业务、票据业务，还有把银行合作进行的银行理财产品的服务。 重点业务：融资、国际结算、债券发行、保险等业务。这些风险收益相对比较高，而且这些业务一旦开展之后，能够大幅度降低集团的财务成本，减少损失。而且业务需求量比较大。 创新业务 ：未来蒙牛集团根据整个产业链的布局，要在产业链开展具有蒙牛集团产业特色的金融业务，在业内有一些创新。比如有自己价值链上的小微客户，提供在线的信用评估、在线融资，而且要跟终端的乳品销售网店和实体店实现线上和线下的打通。 未来共享中心，将成为蒙牛集团的资金结算平台、资金共享融资平台、资金共享投资平台。通过蒙牛集团的资金共享案例，可以看到财务共享服务在企业当中的运用不单单是降低人工成本、提高效率，还为企业创造价值，为实现全球化发展提供帮助。 本文内容整理自【财道家塾】@财务共享 第4期，分享主题为《资金共享如何助力蒙牛打造全球工厂？》，有删改，如有不当之处，敬请谅解。 转载请注明作者及出处。 |
|
|
