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开票系统升级后,使用编码开具增值税发票常见的问题

 木槿花5tfsp738 2016-12-13


   自2016年5月1日起,纳入开票新系统推行范围的试点纳税人及新办增值税纳税人,应使用开票新系统选择相应的编码开具增值税发票。5月1日前已使用新系统的纳税人,应于8月1日前完成开票软件升级,确保所有使用新系统的纳税人自8月1日起都能使用编码开具增值税发票。

 增值税发票管理新系统升级后,纳税人可在系统中进行商品编码的预先设置,便于开具发票时快捷选择编码。纳税人不得修改目前已有编码,如需在现有商品和服务分类再进行细分,可自行在已有编码基础上增加下一层编码,系统将自动赋码。


商品编码管理
主要功能:录入销售的商品及劳务、服务信息,也可以对已录入的信息进行修改和删除。填开发票时,“货物或应税劳务、服务名称”可以从该编码库中选取。
具体流程:

1、点击“系统设置/商品编码”菜单项,便弹出“商品编码设置”窗口。


2、在“商品编码设置”窗口中,可以对商品编码数据进行录入、修改、删除以及查询等一系列编辑操作。
增加商品:点击“税收分类编码”右侧的小方块,便打开商品编码添加窗口,且自动依序产生与当前行同级的商品编码。用户可以修改此编码并可以录入其它栏目的数据(商品名称、编码、税收分类编码为必填项)。


注意:税收编码分类录入办法
a)点击“税收分类编码”右侧的小方块,便打开税收分类编码选择窗口,在检索栏输入查找名称或点击树状结构进行选择。


税收分类编码选择


b)双击选择正确的税收分类编码,点击“保存”按钮。录入完成。


c)删除商品:首先选中要删除的商品记录,然后点击工具条中的“删除”按钮,便可以删除这条记录。


使用过程中的常见问题


所有商品都会有税收分类编码吗?

税收分类编码总共有4140项。3487 个明细开票项,653 个汇总项。829 个增值税优惠政策及特殊管理要求。76 个消费税管理政策。对应2.8 万个统计局的产品和劳务。所以商品应该在编码里能找到。


税收分类编码库不全怎么办?比如说没有5%和1.5%的

可以尝试一下重启开票软件或手工更新。
正常情况下第一次进入系统会自动更新税收分类编码,出现提示窗口,后台更新过程需几分钟。若进入系统时未提示更新,可尝试重启开票软件或手工更新。手工更新步骤:“系统设置”——“编码管理”——“商品和服务税收分类编码”,然后点击上方的“更新”按钮;更新完成后查看窗口的右下角,显示4140条。


适用于简易征收的或享受优惠政策的企业,如何正确选择税收分类编码和税率?

在选择税收分类时,先按照行业正确选择;然后将下方的“享受优惠政策”改为“是”,在 “优惠政策”栏中选择适用的优惠政策;最后“税率”栏会自动更新到对应的税率。


生活服务业的小规模纳税人,如何修改设置税率为3%的编码?

生活服务业对应的税率是6%,而根据企业性质有所区分,一般纳税人对应6%税率,小规模则需设为3%的税率。
操作方法:打开商品编码---点“添加”---选择正确的税收分类编码,对应税率6%--- 手工将税率栏中的6%改为3%---点“保存”。


如何选择税收分类编码?

可以通过检索关键字和利用窗口左侧分类结构两种方式来选择!
在选择税收分类编码时,一般有两种方法:
其一,通过检索关键字,找到对应的分类编码信息;
其二,利用窗口左侧的分类结构,点击后逐级展开,快速定位查找对象所属的分类或者近似的分类。


税率为0%,免税类型为普通零税率,开具发票打印时显示,税率显示为“0%”,发票打印预览界面如下图:

免税类型为不征增值税,开具发票打印时显示,税率显示为“不征税”,发票打印预览界面如下图:


免税类型为出口免税和其他免税优惠政策,开具发票打印时显示,税率显示为“免税”,发票打印预览界面如下图:



 本次升级将采取服务器自动升级,系统升级后将实现使用编码开具增值税发票。带有税收编码的增值税发票票面不作调整,票面中不打印税收编码,税收编码随开票信息一并上传税务机关。

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