发票指导书（通用版）

一、发票领购

1. 添加发票领购人

所需资料：身份证、本人

找专管员电子录取发票领购员。

部分地区实行没有电子录入的，需带身份证等相关资料去税务大厅新增发票领购员。

2. 验旧、领购发票

所需资料：发票领购人身份证、上次领购的整理好的发票（若无作废、无红字可以不带，有红字发票的需带对应正数发票）、营业执照副本原件、金税盘、发票领购本。

二、开票

1.税控开票系统－发票查询，查看其之前所开发票，可以以此为参考依据。

2.开票。

发票填开——输入购货方信息、开票明细

折扣:开票折扣行数、金额

清单：明细过多或对方要求时需使用清单。

打印：一旦单击“打印”发票就无法修改，初次打印时需注意调整打印内容是否在领购发票对应框框内，尤其不可超出密码区。

3.盖发票专用章。

二、 

三、红字发票（因发票跨月无法直接作废）

1.对方出具红字发票信息表，我方根据信息表内容开票。

 

2.我方直接开具红字发票。

点击“红字增值税专用发票信息表填开”

 

“下一步”

核对与发票信息是否一致，“确定”。

点击“打印”—“不打印”

 

点击“红字增值税专用发票信息表查询导出”

确定后回生成信息表编号，记录下来

正常开票即可

 

 

打印即可。

三、对方丢失记账联与抵扣联

1.税务局出具《丢失增值税专用发票已报税证明单》

所需资料

（1）我方发票第一联：记账联复印件三张（盖有公章）

（2）此发票关联记账凭证、原始凭证原件

税务局留盖有公章的记账联复印件一份

2.提供给客户的资料

（1）税务局出具《丢失增值税专用发票已报税证明单》

（2）我方盖有公章的发票第一联：记账联复印件两张

四、滞留票

1.滞留票滞留说明，盖章（公章或财务章，看专管员要求）

2.记账凭证、滞留票及相关单据（如：销售单、入库单等）复印件（公章或财务章，看专管员要求）

五、其他

1.误将退回的跨月纸质发票盖作废章但系统未作废，找专管员出具调查核实证明才可验旧发票。

2.发票需在抄报税之后领取。若当月专票未用完不得领用，且下月抄报税后才可领取 。