记账码-posting key = PK 记账码有三个作用:1-代表借贷方 2-决定账户类型(S/D/K/M/A)3-决定屏幕字段状态 记帐码/Posting Key 在手工的会计核算过程中,我们通过用记帐符号“debit”与“credit”来描述资产、负债的增、减。但在SAP中,却变得有些复杂了。 客户D 对于与应收帐款有关的,其应收帐款的debit credit所用的记帐码: 用01、02、03、04、05、06、07、08、09表示debit,―单数表示借方 用11、12、13、14、15、16、17、18、19表示credit,―二位数表示货方 如输入一笔与客户发票有关的分录:01:客户有关的号码50:其他业务收入。 供应商K 对于与供应商发票有关的凭证输入,主要与应付帐款有关的debit credit就比较复杂了,如 debit用21、22、23、24、25、26、27、28、29, credit用31、32、33、34、35、36、37、38、39, 如供应商发票输入分录为:40:50100101(营业费用-电费)31:10100037(表示通过主数据创建的供应商编号)。 总账S 对于总帐科目的凭证, 用40来表示总帐的debit,用50来表示总帐的credit, 分录例示如下:40:10010101(现金)50:50150101(营业外收入); 固定资产A 与固定资产有关的业务,用70表示debit,用75表示credit,假设通过应付模块采购固定资产,70:固定资产号码31:10100037。 物料M 对于存货有关的业务,用89表示debit,用99表示credit,如89:存货credit:50:GR/IR,退货时,40:GR/IR99:存货 (与存货有关的会计业务,大部分是系统自动产生的,因此少了一道麻烦!)。 记帐码在SAP中实际上起到如下的作用:在行项目中决定可输入的科目的类别;行项目是以debit或credit输入;决定其他字段的状态。 记帐码:记帐码用于确定行项目记帐的方向-debit记或 加载中... 内容加载失败,点击此处重试 加载全文 货记,同时确定记帐科目的类型(总分类帐科目或明细分类帐帐户)和记帐数据输入的屏幕格式。 SAP系统提供多种过帐码的定义,用户在处理会计凭证录入时,宜尽量使用系统默认之过帐码。 业务处理通常使用之过帐码如下: 过帐码类型D/C(debit/credit)说明 01 C-客户 D-debit invoice 02 C-Customer D-debit Reverse credit memo 03 C-Customer D-debit Bank charges 04 C-Customer D-debit Other receivables 05 C-Customer D-debit Outgoing payment 06 C-Customer D-debit Payment difference 07 C-Customer D-debit Other clearing 08 C-Customer D-debit Payment clearing 09 C-Customer D-debit Special G/L debit 11 C-客户C-creditcredit凭证 15 C-Customer C-credit Incoming payment 16 C-Customer C-credit Payment difference 19 C-客户C-credit特别总帐credit 21 V-供应商 D-debit credit memo 22 V-供应商 D-debit reverse invoice 24 V-供应商 D-debit other receivable 25 V-vendor D-debit outgoing payment 26 V-供应商 D-debit payment difference 27 V-供应商 D-debit clearing 28 V-供应商 D-debit payment clearing 29 V-供应商 D-debit special G/L debit 31 V-供应商C-credit发票 39 V-供应商C-credit特别总帐credit 40 G-总分类帐D-debit debit分录 50 G-总分类帐C-credit credit分录 70 A-资产D-debit debit资产 75 A-资产C-credit credit资产
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