公积金=变相工资！怎么用最划算？

近日，北京市公积金管理中心发布通知，对缴存基数上限做了调整：2017住房公积金年度，北京缴存基数上限为23118元，月缴存额上限为5548元，职工和单位月缴存额上限均为2774元。原则上不允许突破住房公积金缴存基数及月缴存额上限。

 

这意味着，北京的高收入职工群体（月平均工资超过23118元），从今年7月起，每月可以多获得446元的住房公积金。

 

不止北京，近来青岛、合肥、重庆、新乡、昆明等城市也已陆续调高了住房公积金缴存基数和缴存上限。

 

公积金缴存上限提高将使高收入群体收益。因为公积金相当于一种变相的工资。其以上一年度月平均工资为基数按照一定比例由单位和个人共同缴存，并且公积金账户完全属于个人。

 

因此，公积金扣除的越多，你的收入增加的越多，还不用纳税。

 

由于这一优势，公积金成为一些单位为中高收入群体合理避税的一个渠道。办法就是，将工资定的很低，而将公积金定的很高。

 

不过，国家对公积金设有缴存比例（单位和职工缴存比例不低于5%，不高于12%）和额度限制。想用公积金避税必须在这一限制区间内。

 

如，在北京，公积金的月缴存额上限可达到5548元，但这并不算最高，广州、深圳的月缴存额上限则都为8100余元。

 

不过，钱打到公积金账户，并不是可以随便取出的。必须在限定的使用范围内，方可申请提取。

那么，公积金都可做哪些用途？

 

 

1.低息公积金贷款

 

公积金的利息比商业房贷利息低不少。目前，5年以上公积金贷款利率为3.25%，而5年以上商业贷款利率为4.9%，两相比较公积金的利息低了三分之一。这对于购房者来说，是不小的优惠。

 

2.做购房首付

 

实际操作中，因为提取公积金必须要用到购房合同，而购房合同则要先支付购房款才能签订。所以，公购房者必须要先垫付再提取公积金。

 

3.付房租

 

对于刚工作不久的年轻人来说，尚无能力买房，也可提取公积金用于支付房租。

 

4.看病

 

如果本人或家庭成员（配偶及未成年子女）不幸患有重大疾病或重大手术住院治疗，可提取公积金用于治疗。

 

申请日期应在出院之日起的二年内有效，提取金额合计不超过住院费用中个人承担的部分。具体哪些疾病，还要看各地具体规定。

 

5.支持子女买房

 

如果子女买房，父母的公积金也可以提取。如上海市公积金管理中心表示：子女购房并申请公积金贷款的，直系血亲可使用公积金账户余额共同还款。

 

6.销户提取

 

除了上述情况，公积金也可销户提取。如离退休、定居国外或港台地区，失业未重新就业满5年的、户口迁出所在市或非所在市户口职工与所在单位解除或终止劳动关系等情况，都可办理销户提取公积金手续。

 

需要说明的是，公积金贷款额度与缴存余额挂钩，如果想要提取作他用，最好先考虑一下近期是否有购房计划。