《“一窗式比对失败”紧急处理》一文要补充的几个问题！

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昨天申报姐推送了：【提醒】“一窗式比对失败”紧急处理！附增值税抄报正确流程

收到很多小伙伴的留言。针对大家遇到的不同情况，今天我们再补充几个问题——

 

问题一

针对你昨天说的“一窗式比对失败”紧急处理方法，撤销重报，撤销的前提是尚未缴款，可是我已经缴款了，怎么办？

申报姐答疑：

如果已经缴款，eTax@SH 3客户端是无法作废重报的，需要去大厅更正申报。

你需要将情况和大厅说明清楚：客户端已申报缴款，无法作废，申报回执是“一窗式比对失败”。

问题二

我是申报成功，一窗式比对失败，然后直接去税务大厅清卡的，这种情况还需要撤销再次申报吗?

申报姐答疑：

这样操作表面看不会有什么问题，但是如果这个月的发票后期对方丢了，需要开证明的话，会出现问题。

这个一窗式比对失败的记录会一直存在着的，因此还是建议去税务大厅做更正申报为好。

问题三

我企业的开票金税盘是放在市场的，以前是每月先在公司报税，然后再去市场清卡（打开金税盘就自动上报自动清卡）。现在流程是不是至少要跑两次市场？

申报姐答疑：

昨天的推送中，我说清楚了：除了第一步申报撤销外，其他都是常规步骤，以后每月按照此流程进行即可。

其实抄报税的流程根本没有变，跟以前一样。本月发生很多“一窗式比对失败”，一是因为本月1号晚上税控系统在升级，导致部分企业自动抄报税不成功，导致了发送过去的增值税报表“一窗式比对失败”；二是因为比对更加严格了，这也是金三上线以来的趋势所在。

问题四

小规模纳税人一季度申报一次的是否申报之前也要这样进行抄税、申报、清卡操作？

申报姐答疑：

小规模纳税人的抄报税流程请查看之前的推送：【提醒】一张图看懂小规模纳税人的申报流程

要注意的是，虽然大部分小规模纳税人是季度申报增值税，但是网上抄报以及反写操作却是每月都要进行的。