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6.1 抄税管理 6.1.1 抄税处理 主要功能：“抄税处理”主要是纳税人将税控盘设备中当前月的各种发票明细与统计数据形成抄报数据抄到报税盘中，并使用报税盘到税务机关抄报纳税。 说明： 企业抄税分征期正常抄税及非征期抄税两种情况： ①征期抄税：指正常情况下，每月1日-15日例征期内使用报税盘抄取企业开票数据进行报税成为征期抄税，但节假日根据假期天数顺延。比如：如果企业上月没有进行过非征期报税，则征期抄税抄取的是上月1日至月底完整一个月数据，如果企业上月进行过非征期抄税，则征期抄税抄取的是上月最后一个非征期抄税日（包括抄税日）至月底的开票数据。 ②非征期抄税：指在正常征期抄税后，企业由于其他原因随时进行的其它抄报税。比如：如果企业在5日进行了征期抄税，则10日再次抄税，即使在15日开票截止日前，也称为非征期抄税。企业进行第一次非征期抄税，抄取自本月1日起至抄税日前一天的开票数据，第二次非征期抄税，抄取自第一次非征期抄税日至第二次非征期抄税日前一天的开票数据，依次类推。 ③抄税方式： 征期抄税： a. 报税盘方式：纳税人使用“报税处理/抄税管理/抄税处理”菜单功能完成，抄税时，系统会在提示信息框中给出明确提示，抄税成功后携带报税盘到税务机关进行报税操作。 b. 税控盘方式：纳税人在报税截止日期前直接携带税控盘到税务机关进行报税操作。 非征期抄税：只支持纳税人携带税控盘到税务机关报税，不支持报税盘进行非征期报税操作。 操作步骤： 【第一步】点击“报税处理/抄税管理/抄税处理”菜单项或导航图中的“抄报税处理”，系统弹出“请选择票种进行抄税”窗口，如图6-1-1-1所示。 图6-1-1-1 选择票种进行抄税窗口 说明： 当税控盘在多台电脑上开具过发票，导致当前税控盘发票信息与当前电脑本地库信息不一致时，可以先利用“发票同步”把税控盘中发票信息向本机数据库进行对应对应更新，使盘中数据与本地数据库中数据一致。操作步骤如下： 点击发票同步按钮，弹出税控盘发票同步窗口，如图6-1-1-2所示。 图6-1-1-2 税控盘发票同步窗口 选择要同步的发票种类，设定日期或号段同步条件后点击同步按钮。同步过程中显示同步信息，修复完成提示完成信息。如图6-1-1-3所示。点击退出按钮返回抄税界面。 图6-1-1-3 发票同步成功窗口 【第二步】选择要进行抄税的发票类型，点击“确定”按钮，如果本次为征期抄税，则弹出征期抄税确认窗口，如图6-1-1-4所示；如果本次抄税为使用报税盘进行非征期抄税，则弹出非征期抄税警告信息窗口，如图6-1-1-5所示。 图6-1-1-4 征期抄税确认窗口 图6-1-1-5 非征期抄税警告信息窗口 【第三步】点击“确定”按钮，开始抄税。抄税成功后，弹出抄税成功提示窗口，如图6-1-1-6所示。 图6-1-1-6 抄税成功提示窗口 注意： 企业必须插入报税盘才能进行抄税，否则提醒用户没有找到报税盘，如图6-1-1-7所示。 图6-1-1-7 未找到报税盘提示窗口 6.1.2 税控盘信息更新 主要功能：该模块实现两个功能：一是，企业报税后有关报税监控管理信息需要写入税控盘；二是，当税控盘时钟不准确时，利用报税盘进行税控盘时钟修改。企业必须保证税控盘、报税盘正常连接才能使用本模块。 1 反写监控管理信息： 主要功能：企业拿报税盘到税务端进行报税，报税成功后，写入下期“数据报送起始时间”、“数据报税截止时间”、“开票截止日期”等内容，通过反写监控管理信息，将该信息读入税控盘中。 操作步骤： 【第一步】插入报税盘和税控盘，进入开票系统。点击“报税处理/抄税管理/反写监控数据”菜单项，系统弹出“税控盘信息更新”窗口，如图6-1-2-1所示。 图6-1-2-1 税控盘信息更新窗口 【第二步】点击“反写监控管理信息”按钮，弹出反写确认提示窗口，如图6-1-2-2所示。 图6-1-2-2 反写确认提示窗口 【第三步】点击“确定”按钮，进行监控管理信息反写。反写成功后，弹出成功提示窗口，并提示纳税人开票系统将会自动关闭，如图6-1-2-3所示。 图6-1-2-3 提示系统即将关闭窗口 注意： 企业携带报税盘报税成功后需要在客户端进行监控管理信息反写操作。 2 更新税控盘时钟 主要功能：当税控盘时钟不准确时，企业拿报税盘到税务大厅，利用税务端功能把报税盘“校准时钟为系统时间”，然后再利用该模块更新税控盘时钟。 操作步骤： 【第一步】插入报税盘和税控盘，进入开票系统。点击“报税处理/抄税管理/税控盘信息更新”菜单项，系统弹出“税控盘信息更新”窗口，如图6-1-2-4所示。
图6-1-2-4 税控盘信息更新窗口 【第二步】点击“更新税控盘时钟”按钮，弹出更新确认提示窗口，如图6-1-2-5所示。
图6-1-2-5 更新确认提示窗口 【第三步】点击“确定”按钮，进行税控盘时钟的更新。更新成功后，弹出成功提示窗口，并提示纳税人开票系统将会自动关闭，如图6-1-2-6、图6-1-2-7所示。
图6-1-2-6 更新成功提示窗口
图6-1-2-7 提示系统即将关闭窗口 注意 ① 一般只有税控盘时钟与当地标准时间差异较大的情况下才使用本功能。 ② 对税控盘时钟的修改，不影响计算机本身的时钟。 6.1.3 报税资料传出 主要功能：由于税控盘损坏等意外原因，造成企业开具发票数据无法通过报税盘正常报税时，可以在更换税控盘后通过报税资料传出功能，将存储在本地硬盘数据库中的发票明细导出一加密报税文件，将该加密文件拷贝至可移动存储设备中到税务端报税子系统进行存根联补录。 操作步骤： 【第一步】设置传出月份，点击传出路径右侧的“浏览”按钮，弹出“路径选择窗口”，如图6-1-3-1、图6-1-3-2所示。
图6-1-3-1 传出设置窗口
图6-1-3-2 路径选择窗口 【第二步】选择传出路径后，点击“确定”按钮，执行传出操作。传出成功后，提示成功信息，如图6-1-3-3所示。
图6-1-3-3 传出成功提示窗口 注意 利用此功能传出的文件内容经过加密，用户无法解密修改，以保证报税数据的准确性。 6.1.4 网上抄报 主要功能：纳税人通过互联网进行发票抄报和反写操作。 操作步骤： 进入开票系统，点击“报税处理／抄税管理／网上抄报”或者在流程导航窗口中，点击“网上抄报”图标按钮，进入网上抄报窗口，纳税人可根据需要对所需抄报发票按票种进行抄报及反写操作，如图6-1-4-1所示，点击“抄报”按钮进行数据发票数据抄报上传操作，点击“反写”按钮，进行发票监控数据信息反写税控盘操作。
图6-1-4-1 网上抄报 注意 （1）抄税前，请先确认该税控盘是否一直在同一电脑上开票，如果在多台电脑上开过票，请点击右边“发票同步”按钮，将税控盘中的发票同步到本地电脑，以确保领用存数据统计的准确性。 （2）税控盘日期大于数据报送起始日期才能抄税。 （3）网上抄报能且只能抄报征期税，抄报成功后，抄报按钮将会置为不可用状态。如果是非征期抄税需要纳税人携带税控盘到税务机关进行报税。 （4）主分机结构的企业，需要在所有主分机税控设备都抄报完成后才允许反写，反写时不区分抄报先后顺序。 6.2 查询打印 6.2.1 发票资料查询 主要功能：企业在进行报税时，各地不同税务机关根据需要要求携带不同的报表，“发票资料查询打印”提供不同报表的打印功能，可以依照月份、发票种类和所属税期等条件生成销项发票的汇总表与各种明细表，以供查询打印。 操作步骤： 【第一步】进入开票系统，点击“报税处理/查询打印/发票资料查询”菜单项或者点击导航图中的“发票资料”按钮，系统弹出“发票资料查询打印”窗口，如图6-2-1-1所示。
图6-2-1-1 发票资料查询打印窗口 【第二步】若需要非连续打印，即分别打印各张报表，可以在图6-2-1-1中，设置“查询打印选项”为“发票查询”，在“条件选择”中设置发票种类、选择月份，并在查询选项中选择一种报表，然后点击对话框中的“确定”按钮，则系统将根据选择项而打开相应的窗口。 若在条件选择中将发票种类设置为“增值税专用发票”、选择月份设置为“本年4月”，然后勾选“发票汇总表”点击确定，弹出增值税专用发票本年4月份累计的汇总表，如图6-2-1-2所示。用户也可对该种类发票的汇总表进行打印。
图6-2-1-2 增值税专用发票汇总表窗口 （2）若选择“正数发票清单”、“负数发票清单”、“正数发票废票清单”和“负数发票废票清单”中某一项，则打开相应种类发票的“发票清单”窗口。例如，选择专用发票的“正数发票清单”后打开的窗口如图6-2-1-3所示，其它发票清单窗口与此相似。
图6-2-1-3 增值税专用发票的正数清单窗口 【第三步】若需要连续打印各张报表，在图6-2-1-1中，设置“查询打印选项”为“连续打印”，界面切换至如图6-2-1-4所示的窗口。在该界面中选择发票种类、月份中的一项或多项，以及打印选项中的一种或多种报表，然后点击对话框中的“确定”按钮，确定后则依次打开各个报表，并可引导用户进行打印。
图6-2-1-4 连续打印设置窗口 说明： ① 本功能是根据业务上所需要的几种报表而设置的。 ② 所生成的报表数据皆为所选会计月份的数据。 ③ 本功能菜单查询的是本地数据库中保存数据。 6.2.2 开票资料导出 主要功能：为便于企业财务、开票等人员日常业务开展，系统提供发票开具明细导出功能，目前数据导出提供XML和EXCEL两种文件格式。 操作步骤： 【第一步】进入开票系统，点击“报税处理/查询打印/开票资料导出”菜单项，系统弹出“发票资料导出”窗口，如图6-2-2-1所示。
图6-2-2-1 发票资料导出窗口 【第二步】选择发票类型和月份，设置查询起止时间后点击“确定”按钮，弹出导出路径选择窗口，如图6-2-2-2所示，如果查询无结果，则会提示“查询结果为空”，如图6-2-2-3所示。
图6-2-2-2 导出路径选择窗口
图6-2-2-3 查询无结果窗口 【第三步】选择存放位置，填写文件名后，点击“保存”按钮，系统将数据导出到指定路径。 6.2.3 发票下载 主要功能：实现待抵扣发票明细下载和导出功能，纳税人可查询下载以前月份开具且未逾期的（180天）所有可抵扣发票，并可以将已下载保存的发票导出到本地。可查询下载的发票包括：增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票。 6.2.3.1 按日期下载 操作步骤： 点击报税处理／查询打印／发票下载／按日期下载选项卡，选择开票日期，点击下载按钮，分别如图6-2-3-1-1、如图6-2-3-1-2所示：
图6-2-3-1-1 发票下载页面
图6-2-3-1-2 按日期下载窗口 点击保存按钮时，会提示保存成功，如图6-2-3-1-3所示：
图6-2-3-1-3 按日期下载保存成功窗口 否则，如果没有下载成功的发票信息，会弹出警告信息,如图6-2-3-1-4所示：
图6-2-3-1-4 警告信息窗口 6.2.3.2 按清单下载 按清单下载提供两种下载方式：即批量下载和单张下载两种方式。 操作步骤： 点击点击报税处理／查询打印／发票下载／按清单下载选项卡，选择需要下载的发票类型，如图6-2-3-2-1所示：
图6-2-3-2-1 按清单下载窗口 ①批量下载 输入发票代码、发票号码段，选择开具日期后，点击+号,便会在其下的手工录入待查询发票清单列表框中，批量显示出刚才输入的发票代码、发票号码段，开具日期信息。如图6-2-3-2-2所示：
图6-2-3-2-2 按清单下载-批量下载窗口 如果待查询的发票属于待抵扣发票，点击下载按钮后，如果存在可下载的发票，则会在下面的对应位置显示出对应的发票信息和明细信息。如图6-2-3-2-3所示。
图 6-2-3-2-3 批量下载成功窗口 如果没有下载成功，则点击保存按钮时，会弹出警告信息,如图6-2-3-2-4所示：
图 6-2-3-2-4 警告信息窗口 如果不输入发票代码、发票号码段，则会有相对应警告信息，如图6-2-3-2-5所示：
图 6-2-3-2-5 警告信息窗口 ②单张下载 在手工录入待查询发票清单中，输入发票代码、发票号码、开具日期，便可下载相对应的发票信息，如果希望查询多条发票信息，则点击后面的+号，便可输入多条发票信息，如图6-2-3-2-6所示：
图 6-2-3-2-6 单张下载窗口 如果待查询的发票属于待抵扣发票，点击下载按钮后，则会在下面的对应位置显示出对应的发票信息和明细信息。如图6-2-3-2-7所示：
图 6-2-3-2-7 单张下载成功窗口 如果下载没有成功，则点击保存按钮时，会弹出警告信息,如图6-2-3-2-8所示：
图 6-2-3-2-8 警告信息窗口 如果不输入发票代码、发票号码段，则会有相对应警告信息，如图6-2-3-2-9所示：
图 6-2-3-2-9 警告信息窗口 6.2.3.3 已下载发票导出 主要功能：实现已下载发票的导出功能。 操作步骤：点击报税处理／查询打印／发票下载／已下载发票导出选项卡，选择已经下载成功的时间段，点击查询按钮，则会显示出已下载成功的发票的所有信息，如图6-2-3-3-1所示：
图 6-2-3-3-1 已下载发票下载导出窗口 点击保存按钮－导出按钮，则会显示保存路径，选择已下载发票所要导出的路径，则会自动导出。如图6-2-3-3-2、图6-2-3-3-3所示：
图 6-2-3-3-2 选择保存路径窗口
图 6-2-3-3-3 导出成功提示窗口 导出文件名示例： taxML_ZZSJXDKMX_1_1_20141101_20141130_33010119860520003500_V10.XML 6.3 发票资料统计 6.3.1 税控设备月度资料统计 主要功能：查询企业税控盘自去年12月使用以来某一个或连续几个会计月的各种发票领用存及销项金额、税额等统计资料。 操作步骤： 【第一步】进入开票系统，点击“报税处理/发票资料统计/税控设备月度资料统计”菜单项，弹出“税控盘资料月度统计”窗口，如图6-3-1-1所示。
图6-3-1-1 税控盘资料月度统计窗口 说明： ① 统计年度为当前年度，该项自动带出不可修改。 ② 起始月份必须大于终止月份，否则系统提示相应错误信息，如图6-3-1-2 所示。
图6-3-1-2 月份错误提示窗口
【第二步】设置好要统计的月份信息，点击确定按钮，弹出月度统计结果窗口，如图6-3-1-3所示。
图6-3-1-3 月度资料统计窗口 说明： ① 查询展示结果分“增值税专用发票”、“增值税普通发票”、“机动车发票”、“货运专票”四个标签页展示； ② 月度统计资料内容，主要包括发票领用存，包括：发票期初库存份数、购进发票份数、退回发票份数、正数发票份数、正数废票份数、空白废票份数、负数发票份数、负票废票份数、期末库存份数； ③ 汇总数据包括：销项正废金额、销项正数金额、销项负废金额、销项负数金额、实际销售金额、销项正废税额、销项正数税额、销项负废税额、销项负数税额、实际销项税额，以上各种统计以税率分类统计显示； ④ 该统计窗口的数据明细只能查看和打印，不能修改。 ⑤ 查询期间只能查询自上年12月起，至当前月所属数据数据，考虑到查询统计对税控盘性能的影响，建议每月初征期抄税时进行统计，统计结果保存到税控盘（或者硬盘），另外考虑到税控盘空间使用情况，建议最多保存自去年12月份以来的统计数据，每月保存以利于后期查询。 6.3.2 税控设备年度资料统计 主要功能：用于查询企业税控盘本年度内各种发票领用存及销项金额、税额等统计资料，其统计范围只能选择在本年度内且当前报税期之前的任意连续月份。 操作步骤： 【第一步】进入开票系统，点击“报税处理/发票资料统计/税控设备年度资料统计”菜单项，弹出“税控盘资料年度统计”窗口，如图6-3-2-1所示。
图6-3-2-1 税控设备年度资料统计窗口 说明： ③ 统计年度为当前年度，该项自动带出不可修改。 ④ 起始月份为本年1月，终止月份为当前系统月份，不可修改。 6.3.3 发票领用存月报表 主要功能：提供将企业当前会计月税控盘中的各种发票领用存详细信息以列表形式统计并打印，在生成的领用存月报表中详细的列出了各种发票的期初库存、本期领购、本期开具、本期作废、本期退回及期末库存的发票份数、发票号码。 操作步骤： 【第一步】进入开票系统，点击“报税处理/发票资料统计/发票领用存月报表”菜单项，弹出“发票领用存月报表”窗口，如图6-3-3-1所示。
图6-3-3-1 发票领用存月报表窗口 【第二步】选择所属日期，点击查询按钮，如图6-3-3-2所示。
图6-3-3-2 发票领用存月报表窗口 【第三步】如有发票领用存信息，则打印/导出按钮可用，根据需要自行选择。 |
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