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1请问民办幼儿园采购食材没有发票怎么办？要买大商贩的才有发票但是成本会贵很多…… 没有发票可以入账，在企业所得税汇算清缴时纳税调整增加应纳税所得额。实际上不要发票整体来看是赔钱更多。 2过年给客户送礼品，公司代扣代缴了个人所得税，代扣代缴的个人所得税可以在所得税前扣除吗？ 1、送的礼品视同销售处理； 2、代扣代缴的个人所得税还是公司自己出，个税计算为含税销售额/（1-20%）*20%； 3、销售费用为礼品含税销售额+代扣代缴的个人所得税。 312月份的费用发票未认证，钱已付，怎么做账？ 借：相关成本费用，应交税费—待认证进项税额，贷：银行或现金。 4购买税控盘及技术服务费减免的处理，可不可以放在公司当月有交增值税时再做账务处理呢？ 只能在有缴纳增值税的月份扣除，但是只要发生了购买税控盘及技术服务费的支出，就要填写《附列资料表四（税额抵减情况表）》“增值税税控系统专用设备费及技术维护费”数据。 5请问没有收入没有支出的合作社，账簿印花税要申报缴纳吗？ 只要要设账簿（有金额的），都要缴，一本5元。 6请问跨年退货发票红冲后如何做账？ 原分录做一个红字的分录，金额看退多少就是多少，如果涉及损益类科目则要用“以前年度损益调整”科目替代。 7我们支付个人设计费总的要支付一万，先付给对方五千，请问这个费用我的借方是应该放在预付账款里还是把它放在应付帐款里呢？ 都可以，预付账款和应付账款是可以互相表示的，如预付账款的贷方表示的就是应付账款。 8个体工商户可以开具增值税专用发票吗？ 看条件，在符合小规模纳税人标准和达到起征点的前提下，如果有税控设备可以自己开，如果没有则要去税局代开。 以上答案仅供参考 有不正确之处欢迎大家讨论 请提出指正。 |
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