节后上班的第一周，你还好吗？ 秀财君提醒：本月申报期截至22日，上班后要加油申报啦~ 上班第一周，这件事要记得：2月申报顺延至22日 （备注：2月份农网还贷资金征期顺延七天至3月4日） 多地区年前就已经正式通知： 2月份申报：一般小规模纳税人清卡有不同？ 2月份按季申报的小规模纳税人这个月增值税不申报，小规模纳税不申报，月初登录开票软件就会自动完成清卡的工作，一般纳税人还是需要登录开票软件抄税，完成纳税申报以后，再登陆开票软件才能完成清卡的工作。 一、小规模纳税人清卡流程 1、打开增值税开具软件，点击登录，如下图： 2、登录后，会自动提示上报汇总已成功，然后点击确定，如下图： 3、增值税开票软件会提示金税设备已经完成清卡的操作，如下图： 4、进入增值税发票开具软件以后，点击状态查询，如下图： 5、点击增值税专用发票及增值税普通发票，显示锁死日期是2019年3月16号，报税资料显示无，所以已经完成清卡的工作。 二、一般纳税人清卡流程 1、打开增值税发票开具软件，点击登录，如下图：
2、增值税发票开票软件会自动提示，上报汇总已成功，点击确认，如下图：
3、增值税发票开票软件会提示，已进行抄税工作，请点击上报汇总并进行申报扣款后点击远程清卡操作。
4、点击状态查询，增值税专用发票及增值税普通发票，锁死日期显示：2019年2月27号，报税资料显示有，说明还没完成清卡。
5、关闭增值税发票开具软件的时候，开票软件会提示：金税设备中有报税资料，请及时进行报税。
一般纳税人完成纳税申报以后，再次登录增值税发票开具软件，就会自动完成清卡的工作。 现在实行增值税比对申报，一般纳税人在月初的时候，先登录开票软件完成抄税，才能完成申报，实行季报的小规模纳税人，在申报的月份里也必须抄税后才能完成申报。纳税申报成功以后，不及时清卡，税控设备会被锁死，无法开具发票，只能到税务大厅解锁。 附：2019全年征期日历，会计人手一份！3 月
4 月
5 月
6 月
7 月
8 月
9 月
10 月
11 月
12 月
备注： 1、新个人所得税法实施后，有关个人所得税申报的具体时间以国家税务总局通知内容为准。 2、实行季度预缴的纳税人申报缴纳企业所得税征期为每年1、4、7、10月，年度进行汇算清缴。 3、实行按季缴纳废弃电器电子产品处理基金或按月预缴企业所得税的纳税人，缴纳(预缴)期限同各月申报缴纳增值税和消费税征期一致。 4、所述“申报缴纳……个人所得税”，也包含了扣缴义务人代扣代缴个人所得税。 5、未包括车辆购置税、契税、耕地占用税、按次缴纳土地增值税的申报期和入库期。 6、未包括保险机构代收机动车车船税的扣缴报告和解缴税款的期限。 7、储蓄存款利息所得个人所得税与个人所得税申报期限相同。 8、未包括新申请设置使用无线电台(站)的单位缴纳无线电频率占用费期限，此类缴费单位根据行政许可的进程及规定要求，即时办理缴费。 更多财税资讯，关注我们 |
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