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增值税申报
以增值税一般纳税人申报为例，为您提供山东省电子税务局增值税申报、缴款流程操作说明。
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报表填报位置及打开方式
位置:登录电子税务局，首页“我要办税”-“税费申报及缴纳”-“增值税及附加税申报”-“增值税一般纳税人申报”。
快捷进入方式:
方式一:登录电子税务局，点击首页“我的待办”---“增值税申报”右侧“办理”按钮进入;
方式二:登录电子税务局，点击首页左侧“常用功能”---“增值税及附加税申报”---“增值税一般纳税人申报”。
温馨提示:
按照增值税申报比对流程要求，请在电子税务局增值税纳税申报之前，先打开你的“增值税发票税控开票软件(金税盘版)”或“增值税发票税控开票软件(税控盘版)”(以下简称开票软件)，进行报税处理完成上报汇总，然后再在电子税务局进行增值税申报。
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报表填写
增值税一般纳税人申报表填报办法同原网上税务局一样，保持不变，请按填表顺序分别填写、保存。
在报表填写过程中，如需删除已填写数据，请点击下方的“删除”按钮。
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确认申报
填写完报表检查数据无误后，点击“确认申报”。申报成功后，将启动附征税(费)联合申报功能，您可直接进行主附税一体化申报。
(一)票表税比对状态确认
确认申报后，申报数据首先进行票表税等比对。比对通过的，数据成功写入金三核心征管系统。
比对不符时，反馈比对不符信息，请您根据提示信息进行调整并重新申报。
如比对不符，且比对不符项目至少有一项属于强制监控的，如纳税人继续提交原比对不符的申报信息，核心征管系统保存该申报信息，税控设备不能解锁，并将比对不符结果形成《增值税申报比对异常转办单》自动转前台申报异常处理岗，启动异常处理。系统提示如下:
(二)清卡
比对相符、申报成功后，纳税人可进入开票软件进行金税盘或税控盘清卡操作。
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税款缴纳
(一)增值税缴款方式维护
“税费缴纳”---“缴税方式维护(增值税等)”可以选择“自动缴税”或“手动缴税”。电子税务局已同步原网上税务局上期维护的增值税等缴税方式，本申报期无变化时，此步骤无需操作。
(二)税款缴纳
选择自动缴款方式的，申报期结束前请登录后在首页“我的待办”查看扣款状态。
选择手工缴款方式的，请在申报期内通过“税费缴纳”---“网上申报缴税(增值税等)”模块，自行进行缴款操作。
点击右侧“缴纳”按钮，选择三方协议或微信缴税等缴税方式，完成税款缴纳。
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申报状态及缴款情况确认
申报完成后可重新登录山东省电子税务局，通过“我的待办”查看申报状态及扣款情况。
点击申报状态下的提示信息(如上图中显示的“申报成功”)，可查看申报状态提示及扣款结果详细信息。
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申报作废及申报更正
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申报作废
位置:登录电子税务局，首页“我要办税”---“税费申报及缴纳”---“作废申报”。
适用范围:适用申报期内已通过电子税务局申报成功但尚未缴纳税款或税款为0的情况。以增值税申报作废为例说明。
第一步:查询已申报信息
点击“申报作废(增值税等)”，在右侧工作区域设置“申报日期起”、“申报日期止”并选择要作废的“申报表种类”，查询已申报信息，如下图所示:
第二步:填写并保存作废原因说明
点击“申报作废”按钮，填写“申报作废原因说明”，点击“保存”。
系统将作废申请自动写入金三核心征管系统。
第三步:确认作废结果
请通过“申报作废(增值税等)查询”模块查看作废情况。
温馨提示:
申报作废模块目前仅限通过电子税务局申报成功的税费种申报信息作废，如您在办税服务厅前台完成的申报，不能在网上作废，请继续到前台办理。
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申报更正
位置:登录电子税务局，首页“我要办税”---“税费申报及缴纳”---“更正申报”。
适用范围:申报期内已缴纳税款的申报表可通过本模块进行更正，或申报期内本期尚未申报时，可对上期申报表数据进行更正。
具体操作:
第一步:查询已申报信息
点击“更正申报”模块下“申报表更正(增值税等)”，选择“申报表种类”、“申报日期”(可不选)、“所属期起”、“所属期止”，查询已申报信息，如下图所示:
第二步:选择申报扣款状态、填写更正情况说明
点击“更正申请”界面---选择扣款状态----选择更正情况说明----点击“保存”。
目前系统支持“本期已申报未扣款”、“已申报已扣款，税款无变化”或“已申报已扣款，增加税款”类型的报表更正。
第三步:填写需更正的申报表
填写“更正情况说明”，点击“保存”后进入报表更正界面，如下图所示:
按照填表顺序分别操作所需更正的申报表。
第四步:校验及提交
点击“校验”系统自动进行表间校验，“校验”通过后，点击“提交”。
第五步:确认更正结果
随后可通过“申报更正情况查询”看是否更正成功。
温馨提示:
如更正的类型为“已申报已扣款，减少税款”、“更改上期数据’当期已申报’”、“已申报，涉及出口退税”、“更改上期数据’当期已申报’”的情况，请到主管税务机关办税服务厅前台办理。
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网签三方协议
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网签三方协议
满足网签三方协议条件的用户，可登录电子税务局选择已经签约的银行，确认协议号信息无误后提交，一次性完成增值税和城建税等税费种的三方协议网签。
位置:登录山东省电子税务局，首页“我要办税”---“其他服务事项”---“网签三方协议”。
适用范围:纳税人已完成税务登记且未签署三方协议。
目前支持的银行:农业银行、工商银行、招商银行、农村信用合作社、齐商银行等，后续陆续开通其他银行网签功能。
操作步骤:
第一步:首先完成“纳税人存款账户账号报告”办理。可通过电子税务局---“我要办税”---“综合信息报告”---“制度信息报告”---“纳税人存款账户账号报告办理”。
第二步:网上银行申请:纳税人登录网上银行(存款账户账号报告表提交的银行)填写申请。(使用工商银行账户的纳用户不需操作此步骤)
第三步:登录电子税务局通过“网络签署办理”模块，填写“税库银划缴税款协议网络签署申请”。
首先选择纳税人银行账号登记信息，然后阅读“委托划缴税款协议”。
确认申请信息(纳税人识别号、纳税人名称、主管机关、增值税三方协议号、城建税等三方协议号、银行名称、缴款账号、缴款账号名称、申请人)，如下图所示:
“保存”后，申请信息自动提交至金三核心征管系统中，通过税库银系统自动与商业银行完成三方协议验签。可查看结果状态、打印委托划缴税款协议等。
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业务办理查询
通过此模块可以查询到三方协议的申请签署、停用等情况。
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金三协议状态查询
通过此模块可以查询到签署完成的三方协议情况。
1、山东电子税务局如何登录?
山东省电子税务局登录地址同原网上税务局一致，保持不变，登录方式如下:一是登录山东省税务局门户网站，点击首页“电子税务局”进入系统;
二是输入以下网址:http://banshui./sdwsswj进入系统。
2、山东省电子税务局登录密码有改变吗?
山东省电子税务局账户和密码同原网上税务局一致，纳税人登录时，账号不变、登录密码不变。
3、电子税务局对操作系统和浏览器有什么要求?
山东省电子税务局目前支持的操作系统主要有:Windows Xp、Windows vista、Windows7、Windows8、Windows10。
推荐使用IE内核系列版本浏览器,建议使用InternetExplorer8及以上的IE浏览器版本。
4、使用山东电子税务局需要对浏览器做出那些设置?
使用山东省电子税务局时，请使用登录前页面中的“环境检测”功能进行检测。
本地检测各项均通过的，请登录使用系统。
有检测未通过项时，可点击右侧的“设置说明”进行设置。
5、在360浏览器极速模式下访问电子税务局会有什么问题?
目前山东省电子税务局对浏览器兼容性是有要求的，您使用极速模式可能会出现部分功能不可使用的情况，建议您在使用360浏览器访问山东省电子税务局时，将兼容性调整为兼容模式。
6、山东电子税务局可使用哪些PDF阅读器?
在您使用其他申报(打印)等功能时，会需要您安装PDF阅读器，建议您使用:Adobe Reader 10、Adobe Reader XI(11)和Acrobat Reader DC。
7、山东电子税务局都有哪些功能，分别在什么位置?
我们在登录前为您设置了帮助和操作规程，打开后，左侧的菜单树展示了全部业务功能模块和位置。
或是点击公众服务，在咨询辅导中找到操作规程功能。
在左侧我们为您提供菜单树索引功能，您可通过菜单树，查看各模块分布情况及操作指南。
8、山东省电子税务局如何进行增值税申报?
登录山东省电子税务局后，可点击左侧“常用功能”下的“增值税及附加税申报”进入增值税申报功能，也可点击“我要办税”-“税费申报及缴纳"。
(1)点击左侧“常用功能”---“增值税及附加税费申报”，进入增值税申报功能，如下图所示:
报表填写及申报功能与原网上税务局操作保持一致。
(2)点击“我要办税”-“税费申报及缴纳”，系统显示本期申报清册，如下图所示:
点击“办理”进入增值税申报功能。
9、通过山东省电子税务局增值税申报成功后，如何缴纳税款?
增值税申报成功后，您可通过“我要办税”-“税费申报及缴纳”---“税费缴纳”功能操作。
“税费缴纳”模块设置“缴税方式维护”、“网上申报缴税(增值税等)”、“网上申报缴税(城建税等)”、“欠税、滞纳金、罚款缴纳”功能。
电子税务局继续保留您之前在原网上税务局“网上申报自主缴税”模块下维护的缴税方式。如增值税之前选择的“自动扣款”，则系统在您申报成功后自动进行扣款环节;
如您选择的“手动扣款”请点击“网上申报缴税(增值税等)”，进入如下界面:
点击“缴纳”按钮，执行手动扣款操作。
10、增值税完成申报后发现报表填写有误，能否使用山东省电子税务局下的“作废申报”功能作废后重新进行申报?
若您已完成增值税申报，且仍在申报期内，如果本期税款尚未缴纳或无应纳税款时，您可以使用“作废申报”功能(“我要办税”-“税费申报及缴纳”---“作废申报”)作废已申报信息，然后重新进行申报。
如果已缴纳了税款，请通过“申报更正”功能(“我要办税”-“税费申报及缴纳”---“更正申报”-“ 申报表更正(增值税等)”)进行更正，网上申报表更正后的税款金额必须大于等于更正前金额，如小于更正前金额，请到办税服务台前台进行更正。
11、山东省电子税务局设置了哪些发票使用功能?
山东省电子税务局设置有关“发票使用”如下，您可根据需要选择使用:
(1) 发票票种核定
(2) 发票领用
(3) 发票代开
(4) 发票验旧缴销
(5) 丢失增值税专用发票已报税证明
(6) 增值税专用发票最高开票限额申请
(7) 超限量领购发票特批
12、印花税、房产税、城镇土地使用税等功能在山东省电子税务局系统哪个模块下?
请登录系统后点击“我要办税”-“税费申报及缴纳”-“其他申报”，查找印花税、房产税、城镇土地使用税、环保税、水资源税、资源税、土地增值税、烟叶税的申报功能。
13、附加税、印花税、房产税等申报业务是否可以在电子税务局系统查询到往期申报信息?
在原网上税务局申报的附加税、印花税、房产税等业务在电子税务局系统中我要查询--申报信息查询--申报情况明细查询(城建税等)模块可以查询到历史申报记录。
14、 通用申报、定期定额自行申报功能在电子税务局哪个模块可以进行申报?
通用申报(包括通用代扣代缴、代收代缴申报)、定期定额自行申报的申报功能，请在登录山东省电子税务局后在“我要办税”-“税费申报及缴纳”-“综合申报”下查找。
15、房产税采集、城镇土地使用税采集、环保税采集功能在电子税务局哪个模块可以采集信息?
房产税采集、城镇土地使用税采集、环保税采集功能，请在登录山东省电子税务局“我要办税”-“综合信息报告”-“税源信息报告”下查找。
16、附加税、印花税等税种申报错误更正功能需要注意的事项?
山东省电子税务局实现了附加税、印花税、企业所得税、环境保护税等税种的申报更正功能。请注意以下事项:
①申报表只能更正本期申报的记录，往期申报不允许进行更正。
②申报表更正后的税款金额需要大于等于更正前金额，不允许小于更正前金额。
17、山东省电子税务局“扣款解锁”模块在什么位置，如遇到缴款锁定情况应如何处理?
山东省电子税务局下的“我要办税”---“税费申报及缴纳”---“税款缴纳”---“网上申报缴税(城建税等)”，此模块已集成税款缴纳与扣款解锁功能，如您缴款时出现税款锁定的情况，可再次进入税款缴纳模块，系统会自动进行扣款解锁的操作，然后重新操作划款即可。
18、山东省电子税务局下的附加税、印花税等申报与原网上税务局操作有何区别?
之前通过原网上税务局申报附加税、印花税等税种时，经常会提示需要安装报表控件，山东省电子税务局已进行优化，无需再安装报表控件，同时增加了必填项实时使用颜色提醒功能，操作更加方便。
19、山东省电子税务局新增了哪些常用税种申报功能?
升级后电子税务局增加了契税申报、耕地占用税申报、企业所得税清算申报功能，同时增加了水资源税源采集，功能更加丰富。
20、 山东省电子税务局如何确认附加税、印花税缴款是否成功?
附加税、印花税等税费种完成缴款后，可在“我要查询”-“缴款信息查询”-“缴款情况查询(城建税等)”模块查询缴款记录，以确认缴款是否成功，并可以点击左上方“打印缴款凭证”按钮下载PDF打印缴款凭证。
21、代收代缴车船税申报功能变化?
原网上税务局代扣代缴车船税申报分为:代收代缴车船税、代收代缴车船税(大数据)两个模块，升级后的山东省电子税务局将两个功能模块合并为“代扣代缴车船税申报”，该模块可支持大数据量车船税的申报。
看到这里对您对山东省电子税务局是否有了初步的了解呢，想更深入的学习常用功能，记得点击本期第三篇文章《山东省电子税务局部分常用功能快速指引》进行学习。
尊敬的纳税人:
按照国家税务总局建设全国规范统一的电子税务局要求，我省网上税务局正式升级为“国家税务总局山东省电子税务局”，实现“界面标准统一业务标准统一、数据标准统一、关键创新事项统一”，为您提供更加便捷、高效的办税体验。升级后电子税务局登录地址不变、账号不变、密码不变。
关于最新版的山东省电子税务局一些业务操作流程，中税云服务平台也及时的进行了梳理并录制了教学视频供大家参考学习。
操作流程指引包括以下六部分:
一、山东省电子税务局找回密码流程指引
二、山东省电子税务局网上代开发票流程指引
三、山东省电子税务局超限量领购发票、丢失增值税专用发票已报税证明申请流程指引
四、山东省电子税务局财务会计制度、存款账户备案流程指引
五、山东省电子税务局发票网上申领流程指引
六、山东省电子税务局变更财务负责人，办税人员流程指引
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山东省电子税务局新增功能直通车(一)
尊敬的纳税人:
山东省电子税务局升级后，为您带来了更广泛、更全面的业务功能，从本期开始，我们将推出新增功能直通车栏目，陆续对新增功能做全面介绍，助您足不出户办理更多涉税业务。
一、登记信息
位置
我的信息-纳税人信息-纳税人信息-登记信息
简述
电子税务局为您新增开发登记信息功能，您可通过该功能查看您的登记信息。除您的基本信息外，我们还为您增加更多信息展示，如主行业、核算方式、纳税信用等级等，有效减少您多方查询的操作。
二、税(费)种认定信息
位置
我的信息-纳税人信息-纳税人信息-税(费)种认定信息
简述
电子税务局充分考虑您的需求，为您提供您所需要的认定信息。您可通过该功能查询您自身税(费)种认定信息，既能选择查看某一税种的认定信息，也可查询所有认定信息，让您随时掌握自身税(费)种认定信息。
三、核定信息
位置
我的信息-纳税人信息-纳税人信息-核定信息
简述
电子税务局为核定征收的纳税人提供核定信息查看的功能，您不再需要每次都到大厅咨询，轻轻一点，您企业所得税年度核定征收信息尽显于此。
四、资格信息
位置
我的信息-纳税人信息-纳税人信息-资格信息
简述
还在为不知道资格认定何时生效而烦恼?没关系，电子税务局还专门为您新增开发资格信息查询的功能，及时为您传递纳税人资格类型、有效期起止、认定日期等信息。
五、订制业务
位置
我的信息-用户管理-用户管理-订制业务
简述
每次常用业务都得挨个找?别担心，电子税务局为您分忧解难，打造您独有的订制业务。您可在此收藏或删除业务功能，设置成功后关闭，在主页面左侧常用功能菜单栏即可查看您自己的订制业务。
六、选择按小规模纳税人纳税的情况说明
位置
我要办税-综合信息报告-资格信息报告--选择按小规模纳税人纳税的情况说明
简述
电子税务局新开发了选择按小规模纳税人纳税的情况说明功能，您若需要办理此业务无需去大厅前台办理，只需将您的经营期、应税服务销售额、说明情况等信息进行填写提交，即完成此事项申请，等待税务人员进行审核即可。
七、货物运输业小规模纳税人异地代开增值税专用发票备案
位置
要办税-综合信息报告-资格信息报告--货物运输业小规模纳税人异地代开增值税专用发票备案
简述
电子税务局新开发了货物运输业小规模纳税人异地代开增值税专用发票备案功能，您若需要办理此业务无需去大厅前台办理。系统会自动带出您已经备案过的已有道路经营许可证信息、已有水路经营许可证信息、已有道路运输证信息或已有水路运输证信息。若您有新增信息需要备案，通过该功能进行新增提交后即完成此事项申请，等待税务人员进行审核即可。
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山东省电子税务局新增功能直通车(二)
尊敬的纳税人:
山东省电子税务局新增功能直通车第二期来啦!我们将继续为您带来更多更全的新增功能，现在让我们一起来了解一下本期功能介绍。
八、用户管理
位置
我的信息-用户管理-用户管理-用户管理
简述
电子税务局为您新增用户管理功能，您可通过此功能对办税人员、财务人员的权限进行划分，更有利于您自身涉税事项的专业化管理。
九、纳税人合并(分立)情况报告
位置
我要办税-综合信息报告-状态信息报告-纳税人合并(分立)情况报告
简述
想要便捷修改企业合并或分立情况吗?电子税务局为您新增纳税人合并(分立)情况报告功能，如果您需要修改企业合并或者分立情况，您可以通过该功能填报《纳税人合并(分立)情况报告》并提交审核，税务人员会及时将审核结果反馈给您，有效节省您的时间。
十、注销扣缴税款登记
位置
我要办税-综合信息报告-状态信息报告-注销扣缴税款登记
简述
电子税务局为您新增注销扣缴税款登记功能，您可以通过该功能填写《注销扣缴税款登记》表，然后提交该业务，等待审核即可。
十一、损毁报告
位置
我要办税-综合信息报告-特定涉税信息报告-发票挂失、损毁报告
简述
发票丢失怎么办?别担心，电子税务局为您新增发票挂失、损毁报告功能，系统会自动带出您的基本信息和发票结存信息，如果您需要发票挂失、损毁报告，可以通过该功能填报《发票挂失、损毁报告》,然后暂存提交税局等待处理即可。
十二、文化事业建设费缴费信息报告
位置
我要办税-综合信息报告-特定涉税信息报告-文化事业建设费缴费信息报告
简述
电子税务局为您新增文化事业建设费缴费信息报告功能，让您足不出户即可办理此业务。登录以后，系统会自动带出您的基本信息和经办人信息等，经您核对确认后，只需填报费种信息并提交，即可完成文化事业建设费缴费信息报告网上报送操作。
十三、发票缴销
位置
我要办税-发票使用-发票验旧缴销-发票缴销
简述
想要发票缴销又不想出门怎么办?电子税务局为您新增发票缴销功能，当您点进该项功能时，系统会自动带出您的基本信息和发票结存信息，这时您就仅仅需要填报发票缴销申请表即可实现网上发票缴销业务。
十四、作废申报
位置
我要办税-税费申报及缴纳-作废申报-作废申报(增值税等)、作废申报(城建税等)
简述
申报表填写错了怎么办?电子税务局为您新增作废申报功能，使您在家便可以通过该功能完成作废申报操作。若您本期已申报成功的申报表无应纳税款或未缴款，且发现申报数据有误，想作废时，可根据申报日期和申报表种类，先查询申报内容，选中需要作废的申报信息，点击申报作废，直接就可以完成作废申报操作，您再也不用因为申报表作废而赶往大厅。
