养老保险种类 我们养老保险有两种,一种叫做城乡居民养老保险,一种叫做职工基本养老保险。 自己可以以灵活就业人员的名义参加职工基本养老保险,也可以自己缴费城乡居民养老保险。两者分辨最直接的区别是,灵活就业人员保险是按月缴费,城乡居民养老保险是按年缴费,一年缴费一次。 所以,我们每月缴纳507元,属于灵活就业人员养老保险。 养老保险缴费 各地缴纳灵活就业人员养老保险,一般是自由选择缴费档次,60~300%的社平缴费基数。缴费基数乘以缴费比例就是每月缴费钱数。 灵活就业人员养老保险缴费比例,国家会略有照顾,全国多数地区是按照20%的缴费比例进行计算。至于为什么?可能是由于国家要求城镇职工基本养老保险关系转移时,必须要转移20%的比例。如果不足20%收费,各地要用统筹基金予以补贴。 目前,全国可能只有杭州等个别地区按18%的缴费比例缴纳,不过它的最低缴费基数是80%,而不是60%。2019年有可能有改变。 如此我们可以计算出,缴费基数实际上是2535元,如果按照60%的社平缴费基数计算,社平缴费基数是4225元。 养老金计算 灵活就业人员养老保险的退休待遇,是按照全国的养老金计算公式统一计算,所有地方都没有区别。 基本养老金待遇包括基础养老金和个人账户养老金两部分。 基础养老金等于退休时上年度在岗职工的月平均工资×(1+本人平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%。 缴费指数实际上是当年的缴费基数除以当年的社平缴费基数。题目所说的情况就是0.6。 理论上说我们每缴费一年,就可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资(当年社平缴费基数)。 可是我们退休时间不一样,因此计算出来的养老金待遇也不一样。 另外一项因素,还有我们的缴费时间问题。根据养老金计算公式,缴费时间越长,退休费越高。 有很多灵活就业人员只是缴纳15年最低缴费基数,这样他们可以领取12%的退休上年度社会平均工资。 如果在未来退休时社会平均工资是8000元的话,基础养老金待遇就是960元每月。 除了基础养老金之外,我们还有个人账户养老金。 个人账户养老金,等于退休时个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。个人账户的钱数等于缴费基数乘以8%每月划入。相当于个人缴费的40%。 个人账户里的余额,每年会根据国家统一的个人账户记账利率计算利息。这项制度是从2016年开始,2016年是8.31%,2017年是7.12%,2018年是8.29%。 如果说等我们退休,个人账户能有5万元的话,每月个人账户养老金就能领取360元左右。 这种情况下,我们退休后养老金每月能领1320元左右。 除此之外,还有一些地方性补贴之类。这些标准各地并不相同。另外,去世之后还有相应的丧葬费、抚恤金等待遇。 这种情况下我们可以算出,一年缴纳灵活就业人员保险6084元(不考虑利息收入的情况)。退休后第1年会至少领取15840元,以后还会年年增涨。 总体来讲还是非常合算。 【本文作者暖心人社授权维权骑士士值品牌馆】分发 |
|