2.1薪酬汇总统计内容一览表周期主要内容表格名称半年半年度人员工资、福利汇总半年度人员工资、福利汇总表半年度部门工资、福利汇
总半年度部门工资、福利汇总表半年度人员、部门薪酬分类汇总半年度人员、部门薪酬分类汇总表半年度人员、部门薪酬分类预算比较半
年度人员、部门薪酬分类预算比较表年度年度人员工资、福利汇总年度人员工资、福利汇总表年度部门工资、福利汇总年度部门工资、福
利汇总表年度人员、部门薪酬分类汇总年度人员、部门薪酬分类汇总表年度人员、部门薪酬分类预算比较年度人员、部门薪酬分类预算比较
表2.2薪酬总额定期分析需要关注的点薪酬总额和人均支出情况薪酬总额平均人员数量人均月薪酬总额人均季度薪酬总额
人均年度薪酬总额2.人员流动、人员分布及相应的薪酬总额变化人员流动率/离职率/新增率人员流动分析人员具体分布人员流动
引起的薪酬总额变化3.薪酬总额的各类构成薪酬总额中固定工资所占比例薪酬总额中绩效工资所占比例薪酬总额中的法定福利所占比例
薪酬总额中的其他补充福利所占比例薪酬总额中的其他薪酬所占比例4.薪酬总额中的部门分布薪酬总额中各部门的总额分布各部门人
员数量占总数量的比例薪酬总额中各部门薪酬所占比例各部门人均薪酬总额部门人均薪酬总额与企业整体人均薪酬总额的差异2.
2薪酬总额定期分析需要关注的点5.薪酬总额的效益情况企业收入额企业成本额企业费用额企业利润额薪酬总额占收入额比例
薪酬总额占成本额比例薪酬总额占费用额比例薪酬总额利润产出比人均利润额人均薪酬利润的产比6.实际支出薪酬与薪酬预算的比较
实际支出薪酬总额与计划薪酬总额的差异各部门实际支出薪酬总额与计划薪酬总额的差异人均实际支出薪酬总额与计划薪酬总额的差异各类
薪酬与计划薪酬的差异人均薪酬收入产出比与计划的差异人均薪酬利润产出比与计划的差异7.奇特薪酬总额分析的内容……
03薪酬总额预算的调整03在对薪酬实际支出总额进行汇总并进行详细分析的基础上，要及时进行薪酬总额预算的调整。目录
CONTENTS01第一节03第一节05第一节02第一节04第一节06第一节07第一节08第一节
01第一节01xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
xx目录CONTENTS01第一节03第一节05第一节02第一节04第一节06第一节07第一
节08第一节01第一节01xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxx薪酬总额预算与分析时间演讲者名字，职称01薪酬总额预算的制定目录CONTENTS
02薪酬总额统计与分析03薪酬总额预算的调整04小结01薪酬总额预算的制定01薪酬总额预算的制定要遵循一
定的原则，有一些通用的方法1.1薪酬预算制定的原则在制定薪酬预算时，应遵循以下几个基本的匹配原则：123首先
，薪酬预算要与企业的经营情况、实际支付能力相匹配。要根据企业实际情况确定人工成本支出与销售收入、费用、成本、净利润的占比关系，比例
要与企业实际情况相匹配。其次，薪酬的增长要与企业的效益增长相匹配。原则上薪酬的增长率不应超过企业效益的增长率，也就是说，企业在人
工成本上的支出回报率本身是增长的。只有这样，才能保证企业整体的良性运转。最后，薪酬预算中员工个人工资增长机制要求与市场水平、个人
贡献相匹配。员工个人工资的增长幅度，要根据市场相应的职位价格、员工个人的绩效来确定，以保证内部公平性与外部公平性。1.2
薪酬预算制定的方法基数增长具体测算方法说明：企业管理者根据上一年的实际薪酬总额情况及下一年的企业效益增长情况，在上一年
实际薪酬总额的基础上增加一定的比例。根据增长比例确定公司的整体薪酬预算总额，然后再将预算总额分配到各个部分，各个部门再分配到每一个
员工。优点：自上而下，比较容易控制企业整体的薪酬成本，而且也能直观地反映薪酬成本增长与企业效益的关系。缺点：缺乏灵活性，不利于
充分考虑各部门的实际情况，主观因素较多，从基层部门的角度看降低了预算的准确性，进而也会在一定层面上影响员工的积极性。方法说明：即
从基层部门开始逐层根据现有员工、未来员工流动情况、外部市场薪酬情况并结合部门未来经营的预算形成部门薪酬预算，逐级汇总至总部，经营总
部审批后确定企业整体的薪酬预算总额。优点：自下而上，充分考虑了员工、部门发展的实际需求，灵活性比较高，有利于调动员工的积极性。
缺点：由于部门和员工都是从个人或者小团队的利益出发，难免会有失偏颇，出现高估价值的现象，待汇总至总部时，从整体上会出现企业薪酬成本
的快速增长，甚至失控的现象。1.3薪酬预算制定的步骤123456分析企业经营目标及支付能力分析企业历史
薪酬数据、人员流动情况及外部市场变化的情况制定企业薪酬策略确定薪酬总额预算及年度调整幅度将薪酬总额分配到部门及员工结合部门
/员工需求及预算申请对薪酬预算进行反复调整并最终确定02薪酬总额统计与分析02薪酬总额预算确定后，在日常工作中需要
对薪酬总额进行定期汇总与分析2.1薪酬汇总统计内容一览表周期主要内容表格名称月度工资、法定福利、部分其他福利
月工资明细表劳务费月劳务工资明细表提成、奖金提成、奖金明细表补充福利补贴明细表等部门月薪酬发放部门月薪酬汇总表
季度季度人员工资、福利汇总季度人员工资、福利汇总表季度部门工资、福利汇总季度部门工资、福利汇总表季度人员、部门薪酬分类汇
总季度人员、部门薪酬分类汇总表季度人员、部门薪酬分类预算比较季度人员、部门薪酬分类预算比较表目录CONTENT
S01第一节03第一节05第一节02第一节04第一节06第一节07第一节08第一节0
1第一节01xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx目录
CONTENTS01第一节03第一节05第一节02第一节04第一节06第一节07第一节08第一节01第一节01xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx |
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