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眼看着到月初了，放假结束后，想必你会遇到这样一个问题：专票跨月应该怎么冲红？下面这篇文章希望能对大家的工作有一些帮助！ 专票冲红不能急，先要搞清楚这一点 和普票不同，专票可不“随便”，不能登录系统就马上去冲红，你先要搞清楚应该是谁开具红字发票？ 为什么？ 我们来看看规定。 辛苦小伙伴们啃下那么大段文字，其实阡陌可以直接将结论告诉大家。谁开红字发票就两种情况： 情况1：购买方开红字发票，同时上传《信息表》 这种情况是建立在： 购买方已经将专票抵扣了。 Or 购买方还没将专票抵扣，但是抵扣联无法退回了。 情况2：销售方开红字发票，同时上传《信息表》 这种情况是建立在： 专票还没交给购买方。 Or 购买方还没将专票抵扣，同时将发票联和抵扣联退回。 搞清楚是哪种情况，就可以进行操作了 PS：有粉丝提到跨年和跨月的差别，其实是没有差别的，都是一样处理~安心吧~ 第一步：点击 “发票管理”→“红字发票管理”→“增值税红字信息表填开”。 这时候系统会弹出这样的窗口 ▼ 第二步：根据实际情况选择点“下一步”，就会打开“红字发票信息表填开”，在里面输入原本发票的信息，然后点“上传”。 第三步：上传成功后，会弹出提示“审核通过”。 第四步：点击“发票管理”→“红字发票管理”→“增值税专票红字信息表审核下载”，然后点击“下载”。 比如这里是将文件放在了桌面，之后你会发现桌面多了一个这样的文件↓↓↓ 扩展名为“xml”，前面那一串是16位的信息表编号。 第五步：将这个文件，交给销售方，让对方开负数。 But，你的事情还没完，销售方开好负数发票后，会把负数发票重新发给你，申报的时候要做进项转出哦~ 第一步：也是“发票管理”→“红字发票管理”→“增值税红字信息表填开”。要注意的是这里要填“发票代码”“发票号码”。 第二步：和购买方不同，信息系统都填好了，只要核实好，就可以点“上传”。 第三步：也是上传成功后，会弹出提示“审核通过”。 第四步：也是在“发票管理”→“红字发票管理”→“增值税专票红字信息表审核下载”下载16位的信息表编号的文件。 第五步：（如果是购买方申请，收到发来的16位的信息表编号的文件也是从这一步开始处理） 点击“发票管理”→“发票填开管理”→“增值税专票填开”→“负数”。 这里选择“导入工具”（选择“手工开具”也可行，但官方推荐是“导入工具”且步骤没那么繁复，在这里就不选用“手工开具”了） 第六步：通过路径选择就可以将文件中的信息导入这里，要注意的是，导入后，购方地址电话、开户行以及下方的复核人是空白的，需要你手动按照原来的发票填上。 第七步：打印~ 跟百旺的很相近，所以就主要讲不同的地方。 第一步：也是进入“发票管理”→“红字发票信息表”→“红字增值税专用发票信息表填开”，弹出如下界面：
第二步：分阵营，你是购买方还是销售方？ 购买方： ➤已抵扣，只要选好发票种类，“发票代码”“发票号码”就不用填，点“确认”。 ➤未抵扣，填写原因后选择发票种类，填写原来发票的“发票代码”“发票号码”，点“确定”。 以上步骤后打开这样的界面：
销售方： 填写原来发票的“发票代码”“发票号码”，点“确定”。会弹出这样的界面：
核实后点确定也会弹出类似的界面：
第三步：继续分阵营。 ✪ 购买方：手工填写纳税人信息、商品信息和申请理由等信息，然后打印~ ✪ 销售方：系统会自动填写，然后也是打印~
不过对于购买方来说这里不是真的要打印，而是选择“不打印”这样系统会自动保存。 第四步：点击“发票管理”→“红字发票信息表”→“红字增值税专用发票信息表查询导出”会弹出如下界面：
第五步：根据需求上传到税务端或者导出为“xml”文件。 第六步：也是导入“xml”文件。在发票填开界面中，点击“红字”→“导入红字发票信息表”，选择对应的文件的路径后，就会弹出填好的发票。
第七步：也是打印~ 最后不厌其烦地再说一遍~ 增值税专票发票冲红和普票一样都是两个原则： ① 负数发票是不能附带清单的，添加折扣也不允许。 ② 一张发票可以分多次红冲，但全部负数发票的总金额、 总税额都必须小于等于对应的发票，不可以乱开哦~ 以上就是专票冲红的操作方法，希望能为大家提供参考指引~喜欢就分享给好友吧~ |
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