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时间过得可真快呀，又是月底了，小伙伴们最忙碌的时间又到了。别担心，小编整理了6月征期日历和月末注意事项，为您解忧~ ◆ 温馨提醒：2019年6月征期截止日期为6月18日左右，小编提醒您及时做好抄报反写工作。个别情况，征期截止日期以当地税局业务要求为准~ 1 小规模纳税人抄报方法 小规模纳税人1、4、7、10月为季报，6月无需纳税申报， 新版软件电脑联网稳定，服务器地址和端口号正确的情况下，登录开票软件，软件会自动上报汇总与反写。需要确认开票截止日期是否更新到2019年7月19日左右。 如果开票截止日期未更新，可参照下方“一般纳税人操作步骤”完成抄报工作(小规模纳税人6月无需申报纳税)。 2 一般纳税人抄报方法 自动联网抄报操作方法 开票电脑联网稳定且软件中服务器地址和端口号正确的情况下，登录开票软件自动上报汇总，申报完成后，再次打开开票软件自动反写，请核对开票截止日期是否更新到2019年7月19日左右。 ◆ 开票截止日期未更新，可参照以下操作步骤进行抄报。 手工抄报操作方法 ①点击【报税处理】-【网上抄报】，勾选全部发票种类，点击【上报汇总】。 ②操作成功后，到所在省市国家税务局网上纳税申报系统操作报表申报。 ◆ 注意：由于全国各地申报系统不同，遇到问题请联系当地申报系统客服！ ③申报成功后，再次点击【报税处理】-【网上抄报】，勾选全部发票种类点击【反写】，提示反写监控成功。 ④重新打开【网上抄报】界面，查看开票截止日期更新到2019年7月19日左右。 还有一种查看反写是否成功的方法： 打开【报税处理】-【状态查询】-【监控管理信息】，确认开票截止日期是否更新至2019年7月19日左右。 ◆ 温馨提醒：只要在税控盘中存在的发票类型（主分机结构的也同样适用，所有的税控盘当中的所有票种），都必须在征期的时候勾选【上报汇总】，然后【反写】。 3 月末注意事项 1、抄报时间问题：月底可以抄报税吗? 征期一般为每月1号-15号，遇到国家法定节假日自动顺延。在此期间，您务必完成抄报和清卡工作。月底是无法抄报税的! 2、超过开票截止日期：开票时提示：“开票日期已超过开票截止日期，禁止开具”，如何处理？ 点击【报税处理】-【网上抄报】，查看开票截止日期，如果是本月的日期，点击【上报汇总】，成功后核实是否申报，申报成功后点击【反写】，反写成功重新打开网上抄报，查看开票截止日期是否更新到下月中旬左右，已更新可以正常开票；如果开票截止日期是上月之前的日期，需要携带税控盘到税局处理。 ◆ 小编提醒您，在征期内，检查本月开票截止日期是否为下月中旬左右（如：5月1日至20日，检查开票截止日期是否为6月19日左右）。如果不是，请及时在征期内完成抄报税工作。 3、发票作废问题：增值税普通发票跨月了，客户要求换票，不能直接作废吗? 增值税普通发票跨月是无法作废的，需要开负数发票。 ◆ 小编提醒您，月底检查当月需要作废的发票，作废时选择管理员身份登录系统或开票员本人登录开票软件进行发票作废。 4、超过离线时长或金额：离线发票超限怎么处理? 1.如首次开票就遇到上述问题，说明发票的离线限定时长或者离线开票金额有误，点击【系统设置】-【税控设备设置】-【税控设备状态查询】，查看离线限定时长或金额，若核定错误，去税局进行变更，具体是否需要携带相关业务资料，建议与税局核实。 2.非首次开票，先检查网络连接及配置是否正常(例如北京地区:【系统设置】-【参数设置】-【网络配置】，服务器地址是tysl.bjtax.gov.cn，服务器端口号是 443，其他项均为默认值；其他地区服务器地址及端口需与本地服务单位确认或登录www.baiwang.com.cn-常见问题，参考全国升级版开票软件服务器地址及端口），网络连通时,关闭影响网速的软件、杀毒软件、防火墙等，在未上传发票信息查询下进行手工上传；核实电脑时间是否准确，更新为准确时间（设置系统时间，与internet时间同步）；在安装路径下查看log-日期.txt，是否显示连接服务器失败。如果是，表示网络不通或连接不稳定，可以稍后重试手工上传。 3.如上述设置都没问题，换时间段多次上传还是无法成功，说明网络不稳定或服务器繁忙（出现类似情况的概率是极低的，如果您遇到了，请不要着急，还是有办法的），您可以携带税控盘去税局进行非征期抄报。 5、月底时点击上报汇总时提示“非征期不允许抄报”？ 当开票截至日期为下月中旬，说明目前不需要进行抄报税。 6、核对发票金额、税率等关键信息是否正确 月底前从增值税发票税控系统打印专用发票明细表和增值税普通发票明细表，核对发票金额、税率等关键信息是否正确，特别是税率，开票人员经常会因为疏忽而选择错误！如票面信息有误，及时收回全部联次发票，予以作废重新开具处理； ◆ 如果税率错误，会造成下月无法正确填写申报表，比对不符的情况，需要到办税服务厅窗口进行解决，所以请在月底前做好防范工作。 7、保证发票当月认证、确定当月进项税额 一般情况下，商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时，还应确认发票的开具情况。在规定时间未收到发票时，应与开票方联系，索要发票。 增值税专用发票勾选确认（或扫描认证）通过之后，方能进行抵扣税额。 ◆ 小编提醒您，勾选确认发票可以在申报前进行（扫描认证发票需在月底之前进行）。因此企业会计应在规定时间及时办理，确定当月进项税额。 ▎本文来源：百望呼叫中心、每日会计实操。 |
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