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1、个人普通活期储蓄帐户开户 （1）操作流程对比 ①两图两表：客户申请审核客户提交资料（身份证核查）→建立客户信息→开立活期帐户。 ②实际操作流程：在个人活期帐户开立环节，支行对代办人代理问题经请示事后监督团队，并在制度许可范围内，审核代办人、存款人身份证原件并经联网核查无误后，按正常操作流程办理了开户业务。 ③对比分析：该业务流程关键风险点在代办人需提供代办人和存款人的身份证原件，并通过联网核查。支行实际操作与制度要求一致。 2、识别与评估固有风险 （1）在假定没有控制措施存在的情况下，识别并描述以下主要风险：储蓄存款帐户开立环节，经办人员未对代理人和存款人双证原件进行合规性、真实性审核，可能导致的代办人利用他人帐户作案事件发生。 （2）风险严重度评级：代办开立活期存款帐户发生概率高（每季发生一次），影响度低（小部分客户群），根据操作风险评级距阵确认该类风险为“中”风险。 （3）识别和评估现有控制 现有控制描述：柜台人员审核客户资料后（包括联网核查身份证真实性），交由事中监督审核并留存相关复印件，同时，利用每周例会、两图两表等渠道加强前台人员对规章制度的学习和培训，熟悉操作流程，掌握关键风险点。控制设计合理、执行有效。 （4）评估剩余风险：联网核查对第一代身份证、非“身份证”类的身份证件无法进行真实性判断，存在一定剩余风险。 |
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