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股权激励流程 ——股权激励那点事 尹艳律师 律所合伙人 青年律师工作委员会副主任 法律硕士 尹艳律师专注于公司法律风险防范，擅长股权架构设计、股权激励、股权投资等法律事务，具有证券从业资格、基金从业资格，目前担任数十家大型公司法律顾问。执业多年来，已为多家互联网企业、制造业、餐饮业提供股权架构设计和股权激励方案。在投融资领域亦有研究。 销售领域有个常识：消费者不会购买不熟悉的产品或服务，因为这违背人性，人类天性对未知怀有天然的恐惧。很多企业决策者对股权激励感兴趣、有实施冲动，但囿于法律规则抽象且不易理解、股权激励又涉及企业最稀缺珍贵的资源——股权，这令不少决策者难以将冲动化为行动。基于此，通过本文笔者对股权激励流程进行简要梳理，把股权激励法律服务分成具体模块，从立项到落地后的优化，为企业决策者提供明确的指引。 股权激励实施的过程需要有一套详细的流程与步骤，充分挖掘核心员工的诉求，制定适合公司发展需要的合理方案，并且签署合法合规的协议，充分保障公司与员工双方的权益，同时需要在公司内部召开一个股权激励动员大会，给公司员工公布和解释股权激励规则与制度，让已获取股权激励的核心员工看到拿到股权或期权的价值，激发斗志、加倍努力，与公司共同实现股权增值，同时让这一期没有获得股权或期权的人员看到股权或期权授予标准与期望，通过自己的努力达到获取公司的股权或期权的标准，真正实现实施股权激励的目的。 一般的股权激励操作流程包括如下图所示的四个方面：  一 调研诊断 首先需要对公司进行股权激励尽职调查，其次需要对公司现有拟激励的核心人员做充分的访谈（也可通过调研问卷辅助了解），根据公司规模、员工数量，我们准备了十几到近百不等的问题，Q&A（问与答），了解其对股权激励的了解程度、相关诉求，以及对股权激励定价有什么建议、是否愿意出资、如出资有困难，更愿意接受哪种方式去解决出资问题等。同时需要了解公司现有的股权结构、未来资本运作的规划、公司目前的财务状况（如每年净利润水平、是否有投资机构进入、如有投资估值多少、现有每股净资产多少）。  二 方案设计 方案的设计是股权激励的核心内容，通过前期的调研诊断及结合公司处的行业、未来资本运作规划、实际控制人的一些想法，制定出公司的股权激励的初步方案，初步方案提供给公司核心股东、董事会（如有）等决策层进行讨论商定。股权激励方案的制定按照10D模型，核心包括定目的、定对象、定模式、定载体、定数量、定价格、定时间、定来源、定条件、定机制。 三 方案实施 前期的股权激励方案通过公司决策层通过后，很重要的一步就是在公司内部召开动员大会，让拟授予对象和未授权对象都清楚公司的股权激励规则，为后续激励对象签署协议打下基础，实际案例中，很多公司在前期没有做会议解释股权激励的内容，直接拿个协议给激励对象去签署，给人感觉很不好，一方面大部分核心员工对股权激励比较陌生，另一方面协议很多条款搞不明白，造成很多员工一脸茫然或认为公司在给自己下套，本来是一件很好的事情结果达不到效果。动员大会是一个必不可少的流程，开完动员大会后留足一定的时间期限（如一周内）让拟激励对象去消化和考虑，有什么问题和疑虑及时提出来，律师给予解答，后面就是相关协议的签署及缴款及工商层面的变更事宜。 四 管理优化 股权激励并不是实施完成后就万事大吉，方案的实施完成仅仅是股权激励的开始，后续我们需要对这个方案进行管理与优化，有条件的公司可以成立相关负责小组，初创或小规模企业就由实际控制人直接负责，要对股权激励的实施过程中进行动态调整，如有些激励对象的辞职或新的激励对象的加入，以及每年绩效考核结果对应的股权激励层面的授权标准调整等，以及在原有方案的基础上考虑下一期的股权激励事宜。 现举一例，看看如何确定拟激励对象。 股权激励的对象一般是公司的核心人才，包括高管、技术类核心人才、营销类人才等，如下图所示，应根据公司行业属性和公司具体岗位重要性做具体化区分。  核心人才评估：利用企业人才模型，从人员的岗位价值、人员的素质能力水平和人员对公司的历史贡献三个角度进行评价。其中岗位价值是评估最重要的因素，建议占比50%，素质能力代表未来给公司做贡献的可能性，建议占比30%，历史贡献也需要考虑不要让老员工心寒也是给现在员工做出榜样，注重历史的贡献，建议占比20%。  具体到评估工具可用打分制进行数量化衡量，如下图所示：  拟定分数标准，人才价值分数得分高于该分数标准的人员可以进入股权激励计划，成为激励对象。  盈科商事法律服务团队 北京盈科（上海）律师事务所商事法律服务团队，系由盈科高级合伙人柴龙新律师、合伙人尹艳律师领衔、协同4名律师助理、依仗强大的盈科律师整体，而设立的紧密型企业商事法律服务团队。 团队专注于中国大陆企业的综合法律服务工作，特色领域为企业法律风险体系管理、企业投融资法律服务、企业知识产权保护、企业劳动人事规范、企业应收帐款等争议解决、企业经营管理法律矫正以及企业家刑事风险预防等与企业生息相关的领域。 盈科商事法律服务团队，将针对贵司实际需求，组建专业的服务团队，高效优质地为贵司提供法律服务。  特别声明 |
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