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2019年11月1日，上海市税务局上线了增值税发票管理系统2.0版。新系统上线后，新的“增值税发票综合服务平台”在操作上有什么需要注意的吗？ 01 在首次登录综服平台过程中遇到浏览器安全提示怎么办？ 别担心，您可以选择继续访问，并将该网站添加至受信任的站点。 具体操作如下： 1.在浏览器中，把本平台的地址（https://fpdk.shanghai.chinatax.gov.cn）加入可信站点，并在可信站点的“自定义级别”-“设置”中，将全部选项启用，重启浏览器生效；   2.在启动IE时，需选中IE的快捷方式，点击鼠标右键，选择“以管理员身份运行”（WINDOWS XP环境不用选择管理员身份运行）。  温馨提示 首次登录应安装综服平台控件。  02 增值税发票综合服务平台对哪些企业开放？ 增值税发票综合服务平台将取消增值税发票认证扩大到所有增值税一般纳税人。 增值税一般纳税人取得增值税发票（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票）后，可以自愿使用增值税发票综合服务平台查询、选择用于申报抵扣、出口退税或者代办退税的增值税发票信息。 03 登录本平台后仅有查询功能，无法看到勾选提交等功能页面的原因可能有哪些？ 1.请确认您是否为转登记纳税人，且当前为转登记日的下期； 2.请确认您是否是转登记纳税人转为了一般纳税人，但还未到生效日期。 3.请查看本企业档案信息确认您是否为小规模纳税人。 04 进项发票查询有哪些注意事项？ 1.本平台提供近期、未到勾选日期（还未到认证抵扣期的发票）、出口转内销发票的发票查询功能； 2.查询出的结果，包含发票基本信息以及发票勾选认证情况； 3.销方离线开具的发票，在本平台无法查询到，在销方上传发票至税务局端后，方可体现在本平台中； 4.若上述情况均不存在，仍然查询不到该张发票，首先确认是否为增值税发票，在全国发票查验平台中查询发票是否存在。 05 在勾选过程中，找不到以前月份的进项发票怎么办？ 在勾选时，可以根据企业的实际情况来选择开票区间。  06 电子申报过程中，提示“未获取到进项信息”，怎么办？ 在网上勾选过程中，需要按照步骤进行“勾选—统计—签名”全流程操作，这样就能够获取到进项信息啦！ 温馨提示 【勾选步骤】 抵扣勾选——发票抵扣勾选——选择勾选时间——查询——勾选发票——提交——提交成功 【统计步骤】 抵扣勾选——抵扣勾选统计——申请统计——等待5-10分钟——统计完成 【签名步骤】 确认签名——输入证书密码——确认成功 07 发票抵扣勾选时有哪些注意事项？ 1.请关注抵扣勾选功能界面的当前税款所属期和申报截至日期，您勾选的发票将归属于当前税款所属期； 2.异常发票（发票状态为已作废、已失控、已红冲等，管理状态为非正常）不能进行勾选操作； 3.对于勾选为抵扣的发票，默认是全额抵扣，如实际情况为不全额申报抵扣，您可自行调整有效抵扣税额，已勾选的发票，支持撤销勾选。 4.每个税款所属期可以进行多次勾选与撤销勾选操作； 5.“抵扣勾选统计”功能支持对当前税款所属期勾选数据的统计，并支持对历史属期统计数据的查询及认证明细数据的导出； 6.在申报期内，在“抵扣勾选统计”模块进行申请统计，系统将锁定当期的勾选操作；如需继续勾选发票，可在撤销统计成功后继续进行发票勾选或撤销勾选操作； 7.在申报期内，如已完成当前税款所属期发票的勾选操作，您需要在“抵扣勾选统计”功能中进行签名确认操作； 8.如已取得的发票在发票抵扣勾选时查询不到，请前往进项发票查询模块进行查询核实。 08 已申报清卡但未缴税，撤销申报会影响再次勾选申报吗？ 不用担心，在申报期内，撤销申报不会影响再次勾选申报。 09 如果使用同一个税号的总分公司分开勾选，新的增值税发票综合平台可以看到每个批次勾选的发票吗？ 您可以在抵扣勾选统计界面下方，点击查询本期确认的抵扣、不抵扣的全部发票明细，通过勾选日期自行判断。  10 发票退税勾选时有哪些注意事项？ 1.外贸企业、外综服企业可以进行发票退税勾选，勾选确认的发票归属于当前自然月； 2.勾选成功后，还需要在“退税确认勾选”功能对已勾选为退税用途的发票进行确认，确认成功后方可完成退税发票的认证 3.对于已勾选未确认的发票，支持撤销勾选操作，已确认的发票不支持撤销勾选操作； 4.每个自然月内可以进行多次勾选和确认操作； 5.异常发票（发票状态为已作废、已失控、已红冲等，管理状态为非正常）不能进行勾选操作； 6.如已取得的发票在发票退税勾选时查询不到，请前往进项发票查询模块进行查询核实。 11 发票代办退税勾选时有哪些注意事项？ 1.外综服企业可以使用代办退税勾选功能，代办退税勾选功能勾选即确认且不可撤销； 2.代办退税勾选功能目前只适用于有“代办退税专用”标识的增值税专用发票； 3.除发票状态、管理状态为正常外，其他异常发票均不可作为代办退税凭证进行勾选； 4.已取得的发票在发票代办退税勾选模块查询不到时，请前往进项发票查询模块进行查询。 12 签名确认需要输入的密码是什么密码？ 签名确认的密码就是税控盘证书密码。 13 为什么勾选确认签名按钮是灰色的？ 确认签名按钮只能在申报期内进行。同时，需要先完成统计操作！ 14 如果只能看到发票，无法签名确认怎么办？ 没关系，您可以销统计后，按照“勾选—统计—签名”的操作流程进行签名确认。 温馨提示 【撤销步骤】 已申请统计的——撤销统计——抵扣勾选——发票抵扣勾选——选择已勾选——将需要撤销的发票取消勾选——提交 未申请统计的——抵扣勾选——发票抵扣勾选——选择已勾选——查询——将需要撤销的发票取消勾选——提交 15 在10月份已经通过原来的系统勾选了，或者前往大厅通过机器扫描或者ARM机认证过的发票，也需要在新系统中勾选统计签名吗？ 是的。每一所属期，发票勾选后（包括扫描认证的发票)，都必须要在新系统中进行勾选统计和签名,这代表您最后确认的本期进项抵扣发票，这部分进项数据才能进入本所属期的增值税申报表。 16 税款所属期回退需要满足哪些条件？ 增值税： 1.税款所属期跳转到下期后，企业又在当期撤销申报； 2.系统从征管系统获取到的当期申报结果为“未申报”； 3.回退功能在申报期内有效。 消费税： 1.系统获取到的当期申报结果为“未申报”； 2.回退功能在征期内有效。 17 哪些数据可以做为成品油经销企业购进数据/成品油生产企业票据认证的依据？ 1.发票状态为正常的成品油增值税专用发票； 2.稽核结果为相符的海关进口缴款书数据。 18 成品油认证统计有哪些注意事项？ 1.统计报表中包含当期税款所属期（消费税）勾选认证的所有数据； 2.统计报表准实时更新，具体请参看报表更新时间。 3.报表统计数据不含认证后变为异常（失控、红字）的票据。 19 发票下载有哪些注意事项？ 1.发票下载功能向全部增值税纳税人开放； 2.纳税人可在此功能查询或申请下载本企业开具的和取得的所有增值税发票； 来源：上海税务 |
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