财务人员:这话我就不乐意听了!你没有按税法、财务准则报销,税局找上门,你负责?老板问起来,这事怪谁?你轻轻松松把钱拿走,发票、税金、涉税风险...全部甩给我!想得美!!! 大家火气都先小点!费用不报销了?工作不开展了?...给大家4个“锦囊妙计”! 锦囊妙计1:填写报销单一定要规范 (1)小写金额与人民币符号之间有空格 要求:小写金额与人民币符号不得有空格,不得连笔,正确写法¥100.00;错误写法:¥100; (2)大写金额无数字部分没有用零或ⓧ补齐 要求:大写金额无数字部分用零或ⓧ补齐; (3)报销单上字迹有涂改和勾抹 要求:报销单不得涂改,如有错误,需要重新填写; (4)大写金额书写有误 要求:金额填写规范,无书写错误; 大写数字示例:零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万 (5)大写金额与小写金额不一致 要求:小写金额与大写金额保持一致; (6)项目填写不完整,报销部门、报销日期、附件张数有漏填写的 要求:项目要填写完整,报销部门、报销时间、报销项目、附件张数要填写完整。 锦囊妙计2:报销单上负责人签字一定要齐全 要求:费用报销单或差费报销单上报销人、财务负责人、部门负责人均要签字,分公司当地没有财务的,兼职财务人员在财务负责人处签字,部门负责人为分公司经理。 锦囊妙计3:报销凭证一定要齐全 (1)取得发票上没有加盖销售方发票章 要求:发票上要盖有销售方发票专用章,并且与销售方名称一致,否则不得报销; (2)取得收据上没有加盖销售方财务章 要求:收据上要求盖有销售方财务章,没有财务章不得报销; (3)出差日期和行程不同,报销的手撕非机打车票连号或同一号段报销 要求:出差日期和行程不同,报销的手撕非机打车票不得连号或同一号段报销。 (4)报销的手撕非机打车票上没有国税监制章;或虽有国税监制章,但是没有防伪识别码或水印 要求:手撕非机打车票要印有国税监制章,并且有防伪识别码或水印; 锦囊妙计4:票据粘贴要规范 (1)票据粘贴杂乱无章 要求:票据先分类,再按时间排序,依次粘贴到粘贴单上;小张的票据需要均匀的粘贴,不能厚薄不均,确保单据平整; (2)票据使用订书机装订、固体胶粘贴 要求:要用胶水粘贴附件; (3)火车票上日期、票价重要信息,被胶水粘住,无法查看 要求:票据上的金额、日期等重要信息不得被胶水粘贴住,要保证票据信息可见可查。 费用报销可是个细心活,大家还是耐点心吧!除此以外,4月1日起,这8类费用报销有了变化,请留意! 1、收到一张印有旧版发票监制章的出租车发票。 根据国家税务总局2018第 41号公告《关于增值税电子普通发票使用有关事项的公告》规定:2018年12月31日后旧版监制章的发票不能继续使用。 新版发票监制章是什么样的呢? 新启用的发票监制章形状为椭圆型,长轴为3厘米,短轴为2厘米,边宽为0.1厘米,内环加刻一细线,上环刻制“全国统一发票监制章”字样,中间刻制“国家税务总局”字样,下环刻制“××省(区、市)税务局”字样,下环字样例如:“上海市税务局”。字体为楷体7磅,印色为大红色。 新版如图: 2、收到一张增值税普通发票,只有购买方单位名称,没有纳税人识别号。 3、收到一张卷式增值税普通发票。品名:办公用品,没有具体明细! 4、收到一张增值税普通发票。品名:办公用品,有清单,但是清单不是从开票系统打印出来的,而是销售方自行用A4纸制作了一份! 5、收到一份培训会议报销单。有培训会议清单,但是清单不是从酒店系统打印出来的,而且是会议承办方自行用A4纸制作了一份。 6、去超市购物时,发票实际采购内容是月饼、水果等,但去服务中心开发票时,将发票内容开具为办公用品等。(改变商品名称开票) 7、向甲方购物,通过甲方介绍或同意甲方的安排,接受乙方开具发票。(接受第三方开发票) 8、没有购物,直接虚开发票。(完全虚开发票) 一、如果你们公司的财务都很好说话,有问题的报销都给放行,那有这几种可能: 1、财务真的不懂; 2、财务胆大,不怕坐牢(顺便捎上法人代表,值了); 3、创业型公司,销售为王,财务不是老板娘也不是老板他娘; 4、如果是有规模的公司,那这家公司离死不远了; 以上都不是,那就是这财务不想干了…… 二、送给财务人员的话: 1、做事要大胆,涉税要死板; 2、要想获得其他部门的尊重,专业能力要过关,沟通技巧也必不可少; 3、作为财务人员挺无奈,但政策会越来越好,你不会是永远的背锅侠; 4、财务背后必须要有老板为其站台,否则财务做那么多事为了谁,反正肯定不是为了跟其他部门吵架。 三、送给所有人: 1、要有财务意识,银钱无小事; 2、要有法律意识和信用意识(信用体系正在逐步建立); 3、同事之间不一定非得要互相伤害,也可以有小范围的纯粹。按流程做,简简单单多好,何必那么多吵吵闹闹…… |
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