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本问题的实质是职工社保和灵活就业人员社保以及城乡居民社保三者的异同及待遇差距。 公司代缴社保 公司代缴社保的实质就是挂靠一个公司帮忙买职工社保。此种操作包括购买城镇职工养老保险、城镇职工医疗保险（含生育保险）、失业保险和工伤保险等，好处是保障全面，将来享受待遇也高；但不利之处是缴费高，此方式需要缴纳三部分费用：个人需要缴纳的社保费用+公司需要缴纳的社保费用部分+挂靠费用。 即便代缴公司按较低档次操作，公司代缴的那部分加起来也是不低的，如广州就得1300元/月左右；此外公司的挂靠费用也不低，如广州通用行情是100-200元/月，而且一般要求将一年度的社保费用+挂靠费一次性付清，那么这一年的费用就是18000元左右，此举存在一定风险，万一代缴公司跑路了呢？当然，现在也有一部分专业从事社保代缴的平台公司，在APP上就可以简单操作，费用相较企业挂靠略微便宜，但资质需要自行判定，也存在一定的风险。 其次不上班的情况下，也就是灵活就业人员，可以选择购买灵活就业人员专属社保或城乡居民社保两种。 灵活就业人员专属养老保险 1 灵活就业人员专属养老保险的缴费基数。如果选择购买灵活就业人员专属社保，则可以到户籍所在地购买，但只能购买养老和医疗两款险种。灵活就业人员养老保险的缴费基数是根据上一年度社平工资来计算的，每年标准都会有变动，一共有十一档缴费标准，最低为社平工资的60%，最高为社平工资的300%，个人可以根据自己情况来选择。一般来说，缴费基数越高，缴费时间越长，将来退休时领取的退休金越高，养老保险最低缴费时长为累计15年。 选好缴费基数后，具体的缴费标准为基数金额的20%，其中，12%计入统筹账户，8%计入自己的个人账户。 需要注意的是，如果到了退休年龄（男60岁，女55岁）未交够15年，那么退给你的只有个人账户的余额，剩下的12%就划到统筹账户了。所以，参保年龄不宜太晚。 举例说明：假设上年度社平工资为5000元/月，缴费基数就按第五档社平工资的100%算，则每月需要缴纳的养老保险费用为5000*20%=1000元，一年则需要缴纳1000*12=12000元，则15年累计下来的养老保险费用为12000*15=180000元（假设社平工资不变）。 2 灵活就业人员专属养老保险的退休金待遇：退休金待遇=基础养老金+个人账户养老金 基础养老金=（上年度社平工资+指数化月平均缴费工资）/2*缴费年限*1% 假设上年度社平工资为5000元，因缴费基数按100%社平工资计，所以“本人指数化月平均缴费工资”为5000元，缴费15年： （5000+5000）/2*15*1%=750，即基础养老金为750元。 个人账户养老金：每月划入个人账户的比例5000*8%=400元，15年累计划入个人账户金额为72000元，按规定139个月发放，则每个月=72000/139=518元； 基本养老金待遇=基础养老金+个人账户养老金=750+518=1268元。也就是说，每个月的养老金收入为1268元，比自己每月缴纳的1000元多268元。不考虑通胀情况下，还是缴纳社保划算。此外，累计18万的养老金投入也只需要180000/(1268*12)=11.83年就能回本，也就是说60岁退休的话，72岁左右就能回本。总体回报还是稳当靠谱的！ 城乡居民养老保险 如果购买城乡居民社保。城乡居民社保同样也只能为户籍人员购买，且也只能购买养老和医疗保险两种类型。此种社保的好处就是在居民个人缴费基础上，政府会给予一定补贴。 1 个人缴费 缴费标准一般为每年200元、300元到6000元甚至更高。不同的地方可能缴费档次有所不同，个人可以根据自身的经济情况来选择缴费档次。 2 政府补贴 个人缴费越多，政府补贴也越多。而且个人缴费和政府补贴全部计入参保人的个人账户。如2019年广州市的补贴标准为： 假设按最高档次2520元缴纳，则缴纳15年的养老保险总保费为37800元，政府补贴总额为3780元。则个人账户养老金=（37800+3780）/139=299元；广州市2019年的城乡居民养老保险基础养老金为170元，则基本养老金=基础养老金+个人账户养老金=170+299=469元。 相比自己的投入，也只要不到7年就可以回本了。还是很划算的！当然，需要说明的是，城乡居民养老保险也必须缴满15年，并且男女都是统一到60岁退休，不能提前领取。 结论 综合比较上述三种社保缴费方式及养老金待遇的差异，可以发现，职工养老保险缴费高，养老金待遇也高；而灵活就业人员专属养老保险则灵活性较强，可以选择档次较多，对应的养老金待遇则居于职工养老保险金与城乡居民养老保险金之间；城乡居民养老金则属于低层次的养老保障了，缴费低且有政府补贴，但是养老待遇也低。 所以，不上班的情况下，选择灵活就业人员专属养老保险则更合适些，缴费方式更灵活，回本时间也比较快。而且，在养老金即将全国统筹的大背景下，中低收入人群的养老金将得到更多受益。毕竟，全国养老金已连续上涨15年了，所以要想看到更多的养老金，保持身体健康才是王道！ |
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