 社保缴纳有两种方式：一是企业缴纳，另一个就是自费社保。 如果是企业缴纳社保，绝大多数情况下，是由企业决定缴纳社保的基数，也就是说，个人没有选择权。 如果是自费社保，在没有计算工资的情况下，会按照社会平均工资划分不同的缴费档次，所以，参保人可以根据自身的情况来选择合适的档次，有关于社保缴费的内容，我们首先要了解一个名词，叫做社保缴费基数。 社保缴费基数是社会平均工资的60%-300%为缴纳基数。  比如社会平均工资是1000元，那么缴纳社保的基数可以是600-3000元之间，当然这里只是举个例子，方便大家去理解并不是说社会平均工资真的只有1000元。 我们在第一课程中学过的，社保包括了养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险，在这里，我以养老保险缴纳为例。 养老保险计算的公式： 养老保险比例大多数都是一个固定的数字，所以能够影响到养老保险金额变动的因素就是缴纳基数。下面是社保缴纳基数的计算公式： 社保缴纳基数=社会平均工资*比例（60%-300%）。 既然比例是在60%-300%之间，通过公式我们可以知道，选择的比例越大，那么得出的社保的缴费的基数也就越大，社保的缴费的基数越大，那么养老保险缴费的金额也就越多。 有人会问道，如果是企业缴纳社保，并且是直接按照员工的工作的工资作为缴费的基数，那么公式上就是：养老保险缴费的金额=职工工资*养老保险缴费的比例。但是如果职工的工资高于当地社会平均工资的300%，那么以上所讲的公式是不是就不成立了？ 这里是有相关规定的，我做一个补充，职工工资高于当地上年底职工的平均工资的300%， 那么就以当地社会平均工资的300%为缴费基数，也就是说，按照最高的比例缴费就可以了。 同样的道理，如果职工的工资低于当地上一年度职工平均工资的60%，那么就以当地社会平均工资的60%来计算，也就是说按照最低的缴费比例就可以了。 社保缴费档次可不能拍脑袋缴，要注意多方面问题，如何选择有技巧，本专栏会给大家提供实际可行的一些参考建议。  企业缴纳社保档次 企业缴纳社保，一般而言，企业帮职工缴纳社保有两种缴纳方式： 第一个也是最主要的方式，就是按照最低缴纳基数，缴纳社保； 另一个也会有公司根据上一年度岗位的平均工资为缴费基金，缴纳社保。 那企业为什么不用高一点的基数去缴纳社保呢？其实原因很简单：省钱。而且能省一大笔钱。 比如上海市2019年社会保险最低缴费基数是4699元，如果企业以最低缴纳基数缴纳社保，那么相关的缴费明细就如图所示：  其中缴费的项目有：养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、基本住房公积金，也就是我们常说的五险一金。 关于缴费的项目先说明两点： 1、 社保是指包含五险，住房公积金是不属于社保，它俩是不同的概念，所以表格中基本的住房公积金显示的金额是0 ，而7%指的是缴纳的比例。 2、 表格中各个缴纳的比例是以上海市为准，不是全国统一的标准，各个城市或者地区在缴纳的比例上，可能会存在差异，在测算费用时，请以当地缴纳的比例为准。 通过表格的数据可以知道，以最低缴纳基金参考，员工个人每月需缴纳493.4元的保费，单位需缴纳1466.1元的保费，大家需要记住这两个数据，等下我们需要做一个对比。 这个图是以最低缴纳基数参保，接下来，如果以上海上一个年度，也就是2018年的月平均工资6504元来作为缴费的基数 ，那么相关缴费的明细也是如图所示：  我们直接来看单位和个人缴纳社保的总费用，以月平均工资作为基金去参保，那么职工个人每月需缴纳682.92元的保费，单位需要缴纳2029.25元的保费。 通过和之前的最低社保缴纳基数对比，我们可以知道，缴费的基金越大，企业缴纳的金额也就越多。几个人几十个人多出的差价，或许还能接受，但是职工达到几百人，上千人甚至更多的时候，缴费基数的不同，企业支出的成本相差是很大的，所以很多企业给员工缴纳的都是以最低缴纳基数为参保。 刚才讲的是企业缴纳社保，接下来讲一下自费社保。  自费社保缴费档次 自费社保档次的选择，有四个建议： 第一个建议：自费社保档次缴纳的越高越好；因为缴的越多，年限越长，退休后领取的养老金也就越多，因为在养老金的两项计算公式中，无论是何种情况，缴费的基数越高，缴费的年限越长，那么相应的退休后的养老金也就越多。 养老金的领取是无期限规定的，只要领取人还活着，就可以按月领取养老金待遇，即使个人养老金账户用完，也可以按照原来的标准，给相关退休人员发放养老金，因此活的越久就可以领取的越多。 第二个建议：可以结合自己当前的经济条件，如果经济条件还不错，那就选择缴高的档次，反过来，如果经济条件不好，那么就选择缴低的档次。 比如你现在是刚出社会没多久的年轻人，经济基础一般，每月能省下的钱不多，这个阶段缴纳社保可以按照最低档次去缴纳；如果自己在外面打拼多年，每月有稳定的收入，并且收入还不错，那么你就可以提高社保缴纳的档次，为将来退休做长远的打算。 第三个建议：医疗保险的报销，医疗保险交多交少，只会影响到个人账户的余额，对于报销医疗费用是不会产生影响的，医疗费用的报销比例是由相关部门决定的，医保交的多，只是个人账户的余额多，平时，刷卡买药会更方便一些，但是对于报销医疗费用，是不会产生影响的。 根据以上信息，在自费社保的时候，可以做一个规划，比如你可以把你的养老保险，多缴一点，相应的，医疗保险，你可以把他档次少缴一点，这也是可以的。因为养老金是多缴多得，长缴多得，缴纳的档次越高，相应的退休后的养老金也就越多，但是医疗保险不一样，医疗保险你缴多缴少，对于你生病住院产生的医疗费用的报销是不会产生影响的。 第四个建议：档次同一年度不变，缴费的档次一经选定，同一年度内不得变更，因此，开始选择档次的时候，需要谨慎，你可以选择低的档次，但别轻易选择较高的档次，尤其是对于低收入的人群。 一般而言，自费社保的参保人员，是按照社会月缴费的标准分为最低档、一档、二档、三档，四个档次，因为自费社保是个人承担所有的费用，那么这笔社保的费用需要结合参保人当前的实际情况来考虑。 如果选择最高档次，但是当实际去缴纳这笔钱时，发现费用支出过多，影响到自己的生活，导致每个月入不敷出，这个时候很容易中断社保。而中断缴费存在较大的风险，中断缴费的时间越长，需要补交的保费也就越多，符合社保补贴政策条件的相关人员，不能享受补贴，而且如果长期中断，将会导致你无力补交，这样会大大降低你以后的养老待遇。 这是以上四个条件是对于自费社保的群体提供的建议。 |
|
|
