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严监管时代已经到来，但归根结底都源于巴塞尔协议III，从监管主体来看，商业银行主要受到中国人民银行和中国银保监会两大主体的监管，监管体系从多个层级出发，主要监管商业银行信用总量。商业银行的监管从关注信用创造到微观投向监管，构成了商业银行一整套的监管体系。 央行对商业银行的监管体系主要是MPA ，银保监会对商业银行的监管体系主要是基于《商业银行风险监管核心指标（试行）》（2006 年1 月1 日开始施行。）和《商业银行监管评级内部指引（试行）》（施行于2006 年1 月1 日）。商业银行表内监管体系主要基于《核心指标》与《内部指引》这两个纲领性文件。 《核心指标》是对商业银行实施风险监管的基本依据，通过大量量化指标，评价、监测和预警商业银行风险，其目的是提升商业银行稳健经营。 《商业银行风险监管核心指标（试行）》之主要指标体系：
《商业银行监管评级内部指引（试行）》，借鉴了国际通用的“骆驼(CAMELS+)评级体系”，广泛吸收英国、新加坡和香港等国家地区监管机构关于监管评级的良好做法，并充分结合了我国的具体实践。其评级体系主要分为六个部分： 一、资本充足状况 1．资本充足率； 2．一级资本充足率； 3．一级核心资本充足率； 4．杠杆率。 二、资产质量状况 1．不良贷款率和不良资产率； 2．正常贷款迁徙率； 3．次级类贷款迁徙率； 4．可疑类贷款迁徙率； 5．单一集团客户授信集中度／授信集中度； 6．全部关联度； 7．贷款损失准备充足率／资产损失准备充足率。 三、管理状况 1.银行公司治理； 2.内部控制。 四、盈利状况 1．资产利润率； 2．资本利润率； 3．成本收入比率； 4．风险资产利润率。 五、流动性状况 1．流动性比例； 2．核心负债依存度； 3．流动性缺口率； 4．人民币超额备付金率； 5．(人民币、外币合并)存贷款比例。 六、市场风险状况 1．利率风险敏感度； 2．累计外汇敞口头寸比例。 央行MPA（宏观审慎评估体系）考核，是央行在季末对商业银行全部资产的考核和规范,限制广义信贷增速与经济增长的偏离程度，并加以宏观审慎资本充足率的要求，起到熨平信贷周期的作用，直接限制了银行表内外资产的增速上限。MPA考核细则：七大类14项指标 根据宏观调控需要，央行可对指标构成、权重和相关参数、评价方法等进行调整，其评分标准不行阐述。 一、资本和杠杆情况，主要考核资本充足率（80分）、杠杆率（20分），其总损失吸收能力暂不考核。 二、资产负债情况，主要考核广义信贷（60分）、委托信贷（15分）、同业负债（25分）。 三、流动性，主要考核流动性覆盖率（40分）、净稳定资金比例（40分）、遵守准备金制度情况（20分）。 四、定价行为，主要考核利率定价（100分）。 五、资产质量，主要考核不良贷款率（50分）、拨备覆盖率（50分）。 六、外债风险，主要考核外债风险加权余额（100分）。 七、信贷政策执行，主要考核信贷执行情况（70分）、央行资金运用情况（30分）。 JL微信：syc123dy
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