线上报销规范（一）费用申请及报销审批流程：经行领导同意，费用申请及报销审批流程明确如下（详见附件）。主要变动：会议费报销。鉴于会议招待多数为
行政服务部门组织实施，进行报销，而线上报销系统为“谁申请谁报销”。特明确会议费报销可由行政服务部门发起报销,不关联会议费申请单。会
议费申请单由财务审核人员在PC端进行查找，并做为附件添加。自5月1日起关闭招待费申请单。招待费申请仍履行线下流程，达到规定金额需发
起预算申请的，使用通用费用申请单。各行公务招待执行当地政府标准，当地无标准的可执行上级行标准。公务招待标准由各行负责，财务集中核算
中心不审核招待费标准是否真实准确。自5月1日起，差旅费事由选项变更为十项，包括：1.调研检查：内部管理需要2.业务营销：业务发展需
要3.会议培训4.查库5.汇报委派：泛指从下级行出行到上级行的公务活动。如汇报工作、领用重要物品，临时帮忙等。6.集体活动：党建、
工会等活动，集体活动不允许报销补贴。7.驻村扶贫、挂职锻炼8.异地借调：包括跟班学习、异地借调、异地交流。9.探亲10.交通意外险
：仅省分行使用。特殊出差事项可在备注栏里注明。申请单及报销单使用范围差旅费申请单：按照差旅费管理有关规定，各级行除行领导外，其他人
员出差均须填写差旅费申请单。会议费申请单：按照会议费管理有关规定，所有会议召开前均须由需求部门填写会议费申请单。可在备注栏说明开会
缘由或通过附件上传会议通知、签报等佐证材料。通用费用申请单：按照营业费用管理有关规定，营业费用列支前均需要申请预算。以下情况无须发
起通用费用申请：1.预算内工资及以工资为基数按规定标准计提的工会经费、社会保险费、住房补贴、住房公积金等人员费用；2.固定的水、电
、气、暖、固定资产折旧、无形资产摊销等日常运转营业费用；3.省行机关单笔1万元(不含)以下、二级分行0.5万元（不含）以下、县级支
行0.2万元（不含）以下的零星费用开支；4.已经财审委审议的财务事项；5.差旅费、会议费（通过差旅费申请单、会议费申请单发起申请）
。（四）差旅费报销单：用于报销差旅费。（五）日常费用报销单：营业费用、手续费及佣金支出、营业外支出、借款垫款等财务事项报销或资金支
付。以下情况不通过线上报销发起：1.工资及以工资为基数按规定标准计提的工会经费、社会保险费、住房补贴、住房公积金等人员费用；2.已
在财管系统录入的存量借款单，后续进行报销的；3.房产税、印花税等需计提的税金；4.借用备用金（相关金额汇入各行费用账户）、现金或转
账归还备用金；5.报销金额大于借款、垫款金额的。如果小于，通过凭证单据归还剩余借款、垫款金额。（六）会议费报销单：用于报销会议费。
（七）资产报销单：用于报销大额低值易耗品、固定资产、无形资产等。对财务集中核算中心已审核完成的资产报销单，需手工在财管系统新增资产
卡片。三、数据核对线上报销运行初期，请各行每天在财管系统查看并核对上一日报销数据是否已录入至财管系统，如有遗漏，请及时与财务集中核
算中心沟通确认。四、其他事项（一）各级行财务主管、财务副行长每天16：30分以后，不审批费用报销单。（二）拍照上传附件等资料时，使
用友报账的拍照功能，不使用手机拍照功能，以压缩图片大小。（三）增值税发票开具时，发票专用章不要遮盖校验码。如发票无法识别，通过手工
录入方式添加的，千元以上发票必须附查验结果。（四）县级支行报销职工教育经费时，须附有二级分行人力资源部门的审批单。 |
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