说明：
1.此文件为正式运行文件，该文件负责部门为财务部，其主要职责是维护该文件的运行、检查、培训指导、问题点收集、处理；
2.运行过程中若同公司旧文件有冲突时，一律依本文件执行。 文件编制/更改一览表 版本 编制/更改内容 日期 编制/更改人 A/0 文件运行 评审栏 会签 市场
部 研发部 设计部 自控部 资料室 采购部 人力资源部 仓储部 生产部 PMC部 工艺&品质部 战略发展部 财务部 项目部 电工部 售后服务部 制定：审核：审批：
1.0目的
为加强仓库资产管理，保障仓库资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实反映仓库资产的结存及利用状况，使仓库资产盘点更加规范化、制度化，并为下阶段的销售、生产计划及财务成本核算提供依据，特制定本管理办法。
2.0范围
适用于有限责任公司仓库盘点管理，车间盘点参照本管理办法执行。
3.0职责
3.1财务部：负责仓库盘点工作的组织实施、复盘和抽盘，负责盘点结果的汇总并对盘点工作的及时性和准确性进行监督和考核，负责盘点盈亏调整的审核，负责编制盘点总结报告，负责组织召开盘点总结会议和盘点奖惩。
3.2仓储部：负责按财务部要求实施盘点，负责相关盘点报表的编制和提交，负责盘亏盘盈原因分析和改善。
3.3总经办：负责盘点盈亏调整的审批。
4.0管理规定
4.1盘点物资的种类
4.1.1存货：原材料、辅助材料、易耗品、包装物、半成品、产成品等。
4.1.2仓库所属固定资产。
4.1.3其它需盘点的物品等。
4.2盘点频率、盘点时间及盘点组织管理
4.2.1公司每月组织一次月度例盘，每个季度组织一次季度中盘，每年组织一次年终大盘。
4.2.2月度盘点时间为每月月底，季度盘点时间为每个季度最后一月月末（与当月月度盘点合并），年终大盘时间为年度最后一月月末（与当月月度盘点合并）。
4.2.3由财务部组织仓库等相关部门进行盘点，具体盘点时间由财务部根据实际情况另行确定。
4.3盘点准备
4.3.1盘点前一个星期由财务部组织召开盘点会议，仓储部等相关部门和人员参加。
4.3.2盘点会议内容是对盘点工作进行安排和布置，对物料供应、仓库账务处理、供应商送货、仓库盘点前整理整顿等工作进行协调，制定盘点计划，确定相应盘点负责人并提出盘点要求。
4.3.3准备好盘点时需用的相关盘点表和盘点用具，并向盘点人员说明填写和使用方法。
4.4盘点方式和方法
4.4.1盘点方式：动态盘点（不停产）与静态盘点（停产）相结合，定期盘点与不定期盘点相结合，自盘、复盘、抽盘相结合。
4.4.2盘点方法：全面盘点和抽样盘点相结合，点数与称量相结合。
4.4.2盘点方式和方法在盘点前由财务部根据实际情况确定。
4.5盘点程序
4.5.1初盘(自盘)
4.5.1.1仓库盘点负责人将相关盘点表和盘点用具分发给盘点人员。
4.5.1.2盘点人员根据盘点进度计划、盘点要求及盘点表相关内容对库存物品进行盘点，并按规定要求将盘点结果记录在盘点表和仓库进销存卡上。
4.5.1.3盘点完成后，盘点人员在盘点表上签名确认，并将盘点表提交给仓库负责人。
4.5.1.4仓库对《盘点表》进行审核后签名确认，并将盘点表提交给财务部。
4.5.2复盘
4.5.2.1财务部将初盘后的盘点表于复盘前交给复盘人员。
4.5.2.2复盘人员在初盘人员的陪同下进入盘点区域，参照初盘方式对实物进行盘点，并将盘点结果记录在盘点表中。
4.5.2.3复盘可采用100%复盘，也可采用抽盘，由财务部根据实际情况确定。
4.5.2.4复盘与初盘如有差异，须与初盘人员进行确认；经双方确认确实有差异的，由初盘人员在盘点表中“复盘数量”旁签名确认。
4.5.2.5复盘完成后，复盘人员将盘点表提交给财务部。
4.5.2.6财务部根据实际情况确定是否需要复盘。
4.5.3抽盘员复盘人处理盘点表 部门：日期： 序号 物料编码 物料名称 规格型号 单位 帐存数 盘存数 物料状态（勾选） 复盘数 抽盘数 盈亏 备注 正常 呆料 废料
文件编号 仓库盘点管理办法 文件版本 A/0 生效日期 页码 第1页共5页
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