说明：
1.此份为试运行文件，该流程负责人为财务部部长，主要职责是维护该文件的运行、检查、培训指导、问题点收集、处理；
2.运行过程中若同旧文件有冲突时，一律依本文件执行。 文件编制、更改一览表 版本 编制、更改内容 日期 编制、更改人 A、0 文件试运行 评审栏 会签 总经办 稽核中心 制造中心 供应
中心 管理
中心 销售中心 生产调度部 生产一部 生产二部 质量管理部 工艺技术部 设备部 电器部 安全环保部 供应部 采购部 人力资源部 行政部 财务部 销售部 一、材料（原燃材料、包装袋、五金件及低耗品等）采购付款作业流程：
工作流程 责任部门／岗位 作业内容描述 相关记录
仓库
采购
财务部
财务部长
总经理
出纳 货物入仓库后，仓库进行报检，检验合格后，仓库根据《采购订单》填写《入库单》，必须注明采购订单号，供应商名称，并每天上午9：00之前必须把前一天采购联送相关采购员，财务联送财务部成本核算员，仓库记账员凭《入库单》存根联及时（即当天）登记仓库账
月结方式：采购员每月26日之前与供应商对账无误后开票（批结发票随货同时到达），采购员把《入库单》采购联、《请购单》、《采购订单》或（合同）整理核对后按顺序附在发票后，填写《付款通知书》并注明申请及付款日期，在申请栏签字后送部门部长审批
材料会计仔细核对数量、供应商、发票、价格、付款日期、付款方式、其他有关单据无误后，在《付款通知书》会计栏签字，并注明预付款或分期付款及预留质保金等情况，统一送交财务部长、总经理审批
《付款通知书》经财务部长、总经理审批后集中由财务部长保存，如当月付款：一般周五集中付款或每月统一日期，财务部长把《付款通知书》统一交出纳付款；如以后月份付款：付款通知书及发票等先入当月财务账，另留一联付款通知书作以后付款时的凭证；如属资金问题：要延期付款应通知相关部门部长。
根据手续完整的《付款通知书》及时付款,原则上不得现金支付,特殊情况经总经理及财务部长审批后除外 《验收单》
《入库单》
《过磅单》
《请购单》
《采购合同》
《采购订单》
《入库单》
《发票》
《付款通知书》
《请购单》
《采购合同》
《采购订单》
《入库单》
《发票》
《付款通知书》
《付款通知书》
《付款审批制度》
《付款通知书》
二、资本性支出付款作业流程
工作流程 责任部门／岗位 作业内容描述 相关记录
送交财务部长
总经理审批
送交财务部审核
相关部门
财务部长
总经理
相关部门
相关部门
相关部门
财务部
财务部长
总经理
出纳 相关需求部门每年编制本部门资本性支出预算，并提交财务部、总经理审批，需购时，填制《资本性支出申报表》（要求电脑打印）
《资本性支出申报表》按相关审批程序审批后，进入采购程序，（《资本性支出申报表》编号由财务统一编号）
相关部门根据审批后的《资本性支出申报表》执行采购程序，并要求签定《采购订单》、《采购合同》
相关部门办理验收并填写《验收报告》，交经办人附作付款凭证
经办人把《固定资产验收报告》或《零星项目工程验收报告》、《资本性支出申报表》（零星项目工程应另附决算书必要时须经过审计）按顺序整理附在发票后，填写〈付款通知书〉，并注明申请及付款日期，在申请栏签字后送相关部门部长审批。
财务仔细核对数量、供应商、发票、价格、付款日期、付款方式、验收报告、其他有关单据无误后，在《付款通知书》财务栏签字，并注明预付款或分期付款及预留质保金等情况，统一送交财务部长、总经理审批
《付款通知书》经财务部长、总经理审批后集中由财务部长保存，如当月付款：一般周五集中付款，财务部长把《付款通知书》统一交出纳付款；如以后月份付款：〈付款通知书〉及发票等先入当月财务账，另留一联〈付款通知书〉作以后付款时的凭证；如属资金问题：要延期付款应通知相关部门部长
根据手续完整的《付款通知书》及时付款,原则上不得现金支付,特殊情况经总经理及财务部长审批后除外 《资本性支出预算表》
《资本性支出申报表》
《资本性支出制度》
《资本性支出申报表》《采购订单》《采购合同》
《固定资产验收报告》或《零星项目工程验收报告》
《资本性支出申报表》《付款通知书》
《验收报告》
见《付款审批制度》
《付款通知书》
三、办公用品、劳保用品的付款作业流程
工作流程 责任部门／岗位 作业内容描述 相关记录 发票
相关部门部长、会计审核
需求部门
行政部
行政部
采购
行政部
采购
相关部门部长
会计
财务部长
总经理
出纳 需求部门每季度最后一周编制下季度预算报行政部汇总审核调整，行政部将办公用品分为
A类--需备库存；B类—不需备库存；C类—临时性购买
经财务部审核调整后的《办公用品预算表》，送财务部长、总经理签字审批，每月根据预算集中填写《请购单》（一般不含C类）在每季度开始前3天前交采购员
采购员根据审批后的《办公用品预算表》及《请购单》执行采购程序，并要求签定《采购订单》、《采购合同》，原则上相对指定供应商并事先报价
采购后，由财务部统一保管发放，并在〈办公用品签收记录〉中签收，各部门根据需要填写《领料单》向行政部门领用：A类陆续领用；B类季度一次性领用；C类临时性购买后领用
采购将发票、办公用品签收记录、请购单、（末付款的还应将付款通知书）附在报销粘贴单上，并在经手人处签字，属个人报销参照费用报销流程执行，属转账付款参照材料采购付款流程执行
采购部部长审核无误后，在《付款通知书》上部门部长栏中签字，统一送交财务部部长审核（要求做好登记手续），一般28日之后不受理。财务仔细核对供应商、发票、数量价格清单、付款日期、付款方式、其他有关单据无误后，在《付款通知书》或费用报销单上财务栏签字，统一送交财务部长、总经理审批
财务部长、总经理审批后参照费用报销流程执行或参照材料采购付款流程执行
根据手续完整的《付款通知书》或《费用报销单》及时付款 《办公用品预算表》
《办公用品预算表》
《请购单》
《采购订单》
《采购合同》，
《办公用品签收记录》
《付款申请书》
《发票》
《付款申请书》
《发票》
《付款申请书》
《发票》
《付款申请书》
《发票》 四、维修费用付款作业流程
工作流程 责任部门／岗位 作业内容描述 相关记录
使用部门
资产管理部门
相关部门
使用部门
使用部门
相关部门
相关部门
财务部
资产使用部门提出维修申请，填写《报修单》，详细注明维修内容，如重大维修还需附《事故报告》，送资产管理部门审批
资产归口管理部门主管对《报修单》进行审批，（如机器设备由设备部部长、生产部部长审批，厂房维修、IT设备、办公设备等由行政部部长审批等），
资产管理部门、设备部、电气部、生产部、行政部等对相关维修、维护资产维修、维护费进行询价。选择最优的维修、维护方式。报总经理审批。
维修、维护。相关部门跟进。
资产管理部门对维修、维护后的资产进行检验，并写在《报修单》上。并根据维修、维护情况及维修、维护合同填写《付款申请书》
付款审请单、发票、报修单、（维修合同）附在报销粘贴单上，经手人签字，相关部门审核后，送财务部往来会计、财务部长、总经理审批后，交出纳付款。
《报修单》
《报修单》
《询价单》
《报修单》
（《维修合同》）
《报修单》
见《付款审批制度》
《维修单》
《付款申请书》
五、预付款管理作业流程
工作流程 责任部门／岗位 作业内容描述 相关记录
采购部、供应部
采购部
财务部
总经理
财务部
财务部 采购部、供应部凭签定的采购合同或采购订单、请购单，根据付款时间提前填写《付款通知书》，送采购部、供应部部长审批
采购部、供应部部长审核后，送交财务部长审核。
财务部长审核后，送交总经理审批
总经理在《付款通知书》上签字审批
出纳根据审批后的《付款通知书》付款
往来会计对预付款进行跟催管理，及时收到发票冲账 《采购合同》
《付款通知书》
《采购订单》
《采购合同》
《付款通知书》
《采购订单》
《付款通知书》
《付款通知书》
《付款通知书》
《发票》 六、员工借款领用作业流程：
工作流程 责任部门／岗位 作业内容描述 相关记录
借款人
部门部长
总经理
财务部长
财务部
借款人
填写《借款单》，注明借款原因
如出差需领款，必须附审批后的《出差申请单》
借款单交部门部长、财务部长、总经理审批，一般不允许申请长期备用金，如申请长期备用金需总经理同意，
出纳凭审批后的〈借款单〉付款
半个月内还款，出纳跟催，如拖欠，则通知人事部在工资中直接扣除
《借款单》
《借款单》
《借款单》
《借款单》
七、员工个人报销作业流程：
工作流程 责任部门／岗位 作业内容描述 相关记录
报销人
部门部长
财务部
财务部长
总经理
财务部
报销人分类整理报销单据，在报销单据粘贴单空白处注明费用发生原因，并严格按制度规定填写，附在报销单据粘贴单上，在经手人处签字
部门部长审核后，在部门部长处签字
会计审核费用是按《员工费用报销制度》执行，审核后签字
财务部长、总经理审核费用是按《员工费用报销制度》执行，审核后签字
出纳再检查一下报销金额与发票金额的一致性后，每周五集中付款
见《费用报销制度》
《报销单》
《报销单》
《报销单》
《报销单》
八、运费付款作业流程
工作流程 责任部门／岗位 作业内容描述 相关记录
销售部
物流部
业务部
会计
财务部长
总经理
财务部
销售部按指令发货，并填写《送货单》，还需注明客户订单号码，连同销售部门填写的《发货单》一同交保安。
值班保安凭《送货单》、《发货单》检查商品数量无误放行，在《送货单》上签字，并要求在〈出门条登记簿〉登记详细内容，供应部门要负责收回客户签字确认后的〈送货单〉财务联次日转交财务签收
供应部凭《出门条登记簿》上登记的车次汇总后开票交业务部，业务部填写费用报销单并附发票、《运输车次汇总表》附在报销单据粘贴单上，审核签字后送财务部会计审核
会计审核无误后，在《费用报销单》上注明已审核并签字，交财务部长、总经理审批
出纳根据审批后的《费用报销单》按时付款
《送货单》或《发货单》
、《过磅单》
《出门条登记簿》
《送货单》或
《发货单》、《过磅单》
〈出门条登记簿〉
《送货单》或《发货单》
、《过磅单》
《费用报销单》
《运输车次汇总表》
《费用报销单》
付款申请书(PaymentApplication)
NO:
申请部门：申请人：申请日期：
(ApplyDepartment)：(Applicant)：(Date)：
收款人：开户行：
(Payee)：(TheNameofBank)：
帐号：（发票/合同）号：付款期限：
(Account)：(InvoiceNo/ContractNo)：(PaymentTerm)
如是分批付款请注明每批付款期限：
（Ifitispartialpayment,Pleasenotethedateofeverytimes）：
付款项目：付款币种：付款金额：（小写）
(PaymentItem)：(PaymentCurrency)：(PaymentAmount)：
付款金额：（大写）：
(PaymentAmount)：
付款方式：现金□支票□转帐□汇票□电汇□其它□
(PaymentMode)：（Cash）(Check)(Transfer)(Draft)(Telegraph)(Other)
备注：
(Remark)：
批准/日期：财务审核/日期部门审核/日期申请人/日期
(Approve/Date)(FinanceCheck/Date)(DepartmentCheck/Date)(Applicant/Date)
分期付款项目支付进度表 序号 项目名称 项目总价 收款单位 已付款金额 尚欠款金额 本次支付金额 本次核定支付金额 项目付款期数 本次付款期数 合计 制表： 审核： 复核： 批准：
付款计划单 品名 客户 货款时间 帐面金额 计划金额 备注 审核： 会计： 制单：
文件编号 付款作业流程 文件版本 A/0 生效日期 页码 第11页共11页
采购验收入库
送交财务部长
总经理审批
送交财务部审核
审核付款
采购发票
资本性支出预算、请购
审核付款
发票及相关部门审批
货物采购或项目完工后，填写验收报告
询价／议价，采购执行
审批
审核、请购
财务部长/总经理审批
付款
交财务部保管
询价、议价，采购执行
每季预算
提出维修申请
审批
询价、批准
进行验收
审核付款
预付款跟催
出纳付款
总经理审批
采购部、供应部长审核
提出付款申请
提出借款申请
还款
审批
领款
整理报销单据
财务部长
总经理审批
部门审核
会计审核
付款
销售部发货
付款
会计审核
财务经理及总经理审批
出门
整理结算单据
维修、维护
财务部长审核
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