结账总账→期末→结账（如图）按提示操作即可反结账、反记账、取消审核的步骤反结账：在结账界面下按“ctrl+shift+F6”，结账符
号消失反记账：在对账界面下按“ctrl+h”，恢复记账前状态功能已被激活，在总账→凭证下会出现一个“恢复记账前状态”功能，选择恢
复到月初状态（不要恢复最近状态）取消审核：在审核状态下→选择要取消审核的凭证→点击“取消”填制下个月凭证11月1
日，财务部宗玲从银行提取现金40，000元准备支付退休金，支票号：2444借：现金40,000
贷：40,000
注：可填制任何月份凭证可审核任何月份凭证上月未结账，下个月不能记账会计报表管
理系统点击财务报表→文件→打开→桌面（报表）→要出的报表点击编辑→插入→表页，插入一张新表页点击数据→关键字→录入要
求：做资产负债表、利润表报表正确性检查资产负债表年初资产总计：年末资产总
计：年初和年末负债及所有者权益合计数核对利润表净利润本期数：培训内容建立新帐套系统管理及日常维护系统管
理的登陆系统管理→系统→注册→在用户名处输入：admin(系统管理员）→回车→确定（如图）用户的建立系统管理→权限→操
作员→增加→编号→输入编号、姓名操作员编码应如何合理设置例题：建立操作员2个Mf马方Jm金明建
立帐套在系统管理下→帐套→建立（如图）→帐套名称：练习帐套已有帐套新建帐套的帐套号888帐套名称（在这里输入要建
立的帐套的名字）账套路径启用会计期间（本年本月）↓↓下一步建立帐套例题：录入帐套信息
单位名称：学习单位单位简称：学习单位（不是必须要录入的）
↓下一步建立帐套例如：输入核算类型本币代码：rmb本币名
称：人民币企业类型：工业行业性质：07年会计准则帐套主管：马方
↓下一步建立帐套↓例如：基础信息
存货是否分类：是客户是否分类：是供应商是否分类：是有无外币核算：有↓下一步建立
帐套点击完成↓点击是↓编码方案↓例如：
科目编码级次：42222客户分类编码级次：222部门编码级次：22存货编码级次：2222供应商分类编码级次：222结算方
式：1确定↓确定↓勾选上总账选择好时间点击确定
↓点击“是”以后，点击“退出”帐套初始化会计科目设置部门档案和职员档案客户
分类和客户档案供应商分类和供应商档案项目大类和项目目录录入科目余额凭证类别设置结算方式设置期间损益结转设置企业门户
的基础档案设置会计科目设置基础设置→财务→会计科目→增加辅助核算的设置指定现金和银行科目指定现金流量科目注
意点：部门档案基础设置→机构设置→部门档案→（如图）职员档案基础设置→机构设置→职员档案（如图）供应商分类和供应商档案
基础设置→往来单位→供应商分类（录入右边分类）分类编码：分类名称：01工业
02商业03事业客户编码客户名称
客户简称001 大明公司 大明002 海欣公司 海欣003
北方通用公司 北方通用004 四方集团四方集团005
南方雇佣商贸公司南方商贸006西方材料公司西方材料基础设置→往
来单位→客户档案（录入右边的客户档案）客户分类和客户档案基础设置→往来单位→客户分类（录入右边分类）
客户编码客户名称 客户简称001 海燕集团 海
燕002 深圳电器总厂 深圳电器003 洛阳轴承厂 洛阳轴承004
南方雇佣商务公南方商务005 长沙材料制品厂长沙材料分类编码：分类名称
：01长期客户02中期客户03
短期客户基础设置→往来单位→客户档案（录入右边的客户档案）录入科目余额总账→设置→期初余额
只录入末级科目，非末级科目不用录入累计发生额不用录入辅助核算科目需要双击进行录入录入完后需要进行试算平衡和对账凭证类别设
置●基础设置→财务→凭证类别（如图）→确定●基础设置→财务→凭证类别（如图）→增加（如图）结算方式基础设置→收付结算→
收付方式→点击增加（如图）→保存期间损益结转设置总账→期末→转账定义→期间损益（如图）→确定系统管理系统管理员
用户的建立用户权限的设置建立帐套备份帐套自动备份设置删除帐套还原帐套
其他的日常的维护帐套主管建立年度帐备份年度帐删除年度帐还原年度帐年度帐
的结转帐套权限的设置用户的权限给帐套增加帐套主管：系统管理→权限→权限→选择操作员（马方）→选择新建的帐套→选
择年度→在帐套主管的方框里点击用户权限的一些问题给帐套增加用户权限：系统管理→权限→权限→选择操作员（金明）→选择新建的帐套
→选择年度→增加→选择总账→点击”确定“用友财务软件培训课程安排总账日常操作培训建账和系统管
理培训企业门户点击桌面上的企业门户→输入用户名（demo）选择好帐套（练习帐套)→时间(09.10.31)→点击确定（
如图）日常业务处理制单→审核→记账→月末处理→审核→记账→结账反记账→反结账制单总账→填制
凭证凭证类别：记账凭证1.09.10.01材料物资一部采购员成昆向南方雇佣商贸公司购买甲材料150吨，单价1000元/吨（不含
税），材料已验收入库，用工行汇票支付借：原材料------甲材料
150，000应交税金------增值税------进项税25，000
贷：银行存款---工行存款17
50002.09.10.01销售一部销售海燕集团B产品500件，单价260元/件，应交税金22,100元，贷款下月结算。
借：应收账款-----海燕集团130,000
贷：主营业务收入107,
900应交税金-----应缴增值税-----销项税金2
2,1003.09.10.03，物资一部采购员成昆借款4000元借：其他应收款----其他个人应收款---成昆
4，000贷：库存现金
4，0004.5日，购入计算机一台，价款12，700元，用中行转
账支票支付，票号为1518借：固定资产
12,700贷：银行存款--中行存款---中行人民币
12,7005.6日，销售二部出售A产品50件，单价200元/件，价税总计
11，700元，以转账支票结算，支票号为1581，当日入工行账户。借：银行存款--------工行存款
11,700贷：主营业务收入
10,000
应交税金-----应缴增值税-------销项税额1,
7006.7日，收到北方通用公司的乙材料，数量100吨，无税单价单价500元/吨，贷款下月支付，材料验收入库。借
：原材料-----乙材料50,000
应交税费—应缴增值税--进项税额8,500贷：应付账款---
----北方通用公司58,5007.8日，物资一部采购员成
昆还借款2，000元借：库存现金
2,000贷：其他应收款----其他应收个人款
2,000
制单8.9日，材料物资二部购入工程物资一批用于内装修工程，此工程属于单位福利工程，由二部经理李卫向西方材料公司购买，
其中运输费800、人工费200元、材料费20，000元，用工行转账支票支付，支票号为：2343借：在建工程-----
运输费-----内装修工程800在建工程-----人工费-----内装修工程
200在建工程-----材料费-----内装修工程20
,000贷：银行存款-----工行存款
21,0009.10日，销售一部销售洛阳轴承厂B产品1000件，单价240元/件，应交税金4
0，800元，贷款收200,000，其余进入应收账款。借：银行存款-----工行存款
200,000应收账款-----洛阳轴承厂
80,800贷：主营业务收入
240,000
应交税金—增值增值税--销项税额40,80010.11
日，财务部宗玲从工行提现金100，000元，准备发放工资，支票号为2343借：库存现金
100,000贷：银
行存款----工行存款100,000
制单11.12日，发放工资100，000元借：应付工资
100,000贷：库存现金
100,00012.13日，分配应支付的职工工资100,000元，其中车间工资52,000元，行政管理人员工资28,00
0元，由财务部统一管理。借：制造费用----工资
52,000管理费用---工资
28,000在建工程---工资及福
利费---内装修工程8,000在建工程---工资及福利费---宿舍楼工程
12,000贷：应付工资
100,00013.14日销售一部报
销招待费500元，销售一部宋俊报销出差费用1020借：销售费用---招待费----销售一部
500销售费用---差旅费----销售一部
1020贷：库存现金
152
0制单14.15日，销售二部用转账支票支付A产品广告费用10，0
00元支票号：4343，已从工行转出。借：销售费用----广告费用10,
000贷：银行存款---工行存款
10,00015.16日工行收到应收深圳电器公司回款80,000元，收到海燕集团回款20,000。
借：银行存款----工行存款100,000
贷：应收账款----深圳电器公司80
,000应收账款----海燕集团
20,00016.17日销售一部宋俊出差回来报销差旅费1020元，其中借款1000元
借：其他应收款----其他应收个人款---宋俊1,000贷：库存现金
1,000借：销售费用---差旅费
1,020贷：其他应收款----其他应收个人款---宋俊1,
000现金
20制单17.18日。收到工行存款利息600
元借：财务费用----利息
600贷：银行存款-----工行存款
60018.19日，计提厂部固定资产折旧40，000元，其中计入制造费用32
，000元，管理费用8，000元借：制造费用-----折旧费
32,000管理费用-----折旧费
8,000贷：累计折旧
4
0,00019.月末，计算并结转生产领用甲材料100，000元，乙材料49，000元，其中用于A产品79，000元，用于B产
品79，000元。借：生产成本---直接材料---A产品
79,000生产成本---直接材料---B产品
79,000贷：原材料----甲材料
100,000原材料
----乙材料
58,000制单20.月末计算并结转本期生产成本、产品全部完工入库，其中A产品1190件，制造费用分摊40，
000元，B产品1025件，制造费用44,000元。（1）借：生产成本----制造费用----A产品
40,000生产成本----制造费用----B产品44
,000贷：制造费用---工资
52,000折旧费
32，000（2）借：产
成品----A产品119,000
产成品----B产品123,00
0贷：生产成本---直接材料----A产品
79，000---制造费用----A产
品40，000
---直接材料----B产品79，000
---制造费用----B产品
44，00021.月末结转销售成本，其中销售二部A产品50件，成本为100元/件，销售一部销售B产品150
0件，成本为120元/件借：销售成本----A产品5，000销售成本----B产品180，000贷：产成品---A产品5，000产成品---B产品180，000制单传统账簿查询总账、余额表、明细帐、序时帐查询操作步骤：在总账下→选择要查询的账簿（如图）→包含未记账凭证往来查询客户、供应商的明细账和余额表的查询操作步骤：在往来下→选择要查询的账簿（如图）→包含未记账凭证辅助查询部门、个人费用明细帐查询审核总帐系统（换人审核001）—>凭证—>审核凭证—>选择好要审核的凭证—>确定（如图）审核单张审核批量审核记账总账—>凭证—>记账—>选择要记账的凭证—>下一步（如图）—>下一步（如图）—>记账（如图）期间损益结转总账→期末→转账定义→转账生成（如图）→期间损益结转→全选→确定结转凭证的处理换人登陆→审核凭证记账 |
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