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南京企业增值税税负压力大,南京增值税税收优惠政策帮你排忧解难

 NSCH007 2020-10-02

一,.进项少的原因。

  这个原因要深入了解,分析各种原因的数量占比,然后采取不同的方法解决。

  常见原因可能包括:

  (1)运行中遇到的问题:

  比如目前上游零售供应商多,不开发票,开发票会增加成本。这时,可能需要看以下几个方面。第一,单从投入方面来说,有没有可能重新选择有资格开发票的供应商?这些供应商不一定是大公司,有些小公司如果有一些税收优惠可能不会加价;或者计算企业的实际成本,在提价范围内,企业可以接受开票,重新协商。还有一个方面就是是否有必要按照企业的销售项目划分企业的业务。这将在下面的输出分析中详细解释。

  (2)管理是否存在问题:

  是无法取得进项,还是大家都没有这个意识去取得进项。这时候建议整理一下公司内部的进项发票来源,看各个进项的比例,采取相应的措施解决。比如缺少的是采购发票或者员工报销发票。如果是员工,主要是哪些员工?什么原因?百分比是多少?想想怎么解决。如果是采购,那么同理是什么采购,占多大比例,什么原因?分析清楚后,制定具体方案。无论如何,加强管理是首选。

  (3)行业性质:

  有些行业有自己的特殊性。比如对于一些现代服务业和生活服务业来说,他们的大部分投入可能是人工成本,而其他的没有多少。这个时候就要针对“人工”来做文章,专职人员多少,兼职人员多少。

  如何设计全职员工的薪酬结构,如何获取兼职员工的发票,从而实现完全投入,减少不合理原因造成的投入与销售的差价。

  (4)企业避税的选择:

  如果企业主动选择不开发票,然后对于一部分不要发票的企业也不开票,那么用这种方法避税不仅不合理,而且违法。所以,凡是因为人为原因不想要发票的都要及时纠正。

  二,.销项大也需要分析:

  (1) 客户群及比例分析:

  如果涉及到做运营调整,比如转为小规模或者拆分业务,首先要分析客户群。如果客户是大客户,大多需要增值税一般纳税人专用发票。如果变成小规模,客户能接受税率的变化吗?企业本身可能因为需要开具大量的专用票而享受不到增值税免税政策。那么企业做什么样的选择,首先要看客户群体的特点。

  (2) 企业规模和趋势分析:如果一个企业的规模已经比较大,强行小规模是不合适的。此外,资产规模、人数和利润影响着企业所得税能否享受到小微企业的优惠政策。因此,企业有必要对自己的规模和趋势做出合理的判断。

 (3) 相信很多企业在花了钱却拿不到税务发票的这种情况。对于利润不低的企业,所得税压力会进一步加大。所以买卖发票这个行业是衍生出来的,相信很多商家都接到过卖票的电话。

   (4)  一些企业没有坚持底线,通过购买发票解决了所得税负担重的问题。但是,这样的风险非常高。买卖发票是违法行为,要负刑事责任。一旦被税务机关查了,对企业来说就是灾难。小编在这里分享一个合理合法的政策,转移利润,享受核定征收,让25%的企业所得税和20%的分红税,变为个人独资企业的综合税收,税率极低!

  三,个人独资节税:

  独资企业一般主要从事服务业,与企业有咨询、策划、技术服务等业务往来。如果将缺少进项发票的企业利润转移到独资企业,所得税可以享受核定征收,缴纳税款后可以自由处置,非常方便。企业运营中资金流动也非常快。

  案例研究:

  一个以建筑设计为主业的设计公司,没有发票解决不了500万的成本。25%的企业所得税和20%的分红税,企业所得税总税负为500万* 25%=125万,个税(500万-125万)* 20%=75万,合计200万。面对如此高的税负,通过在经济园区注册个人独资,500万与该企业发生业务关系,合规无票成本为建筑设计费、技术服务费、技术咨询费等,完税合规,综合税负5.08%,500万利润,总税负降至25万。

四,除了个人独资节税以外,还有有限公司的财政奖励返还政策一样可以解决企业的问题。

(1)  企业在园区当地缴纳的增值税,财政以地方留存(50%)的50%~80%扶持给企业,当月纳税,扶持奖励次月兑现。例如企业当月在园区缴纳100万增值税,地方留存50万,次月按照比例扶持企业25万~40万。

(2)  企业在园区当地缴纳的企业所得税,企业以地方留存(40%)的50%~80扶持给企业,以100万为例,扶持给企业的在20万~32万。另外纳税大户一事一议,给企业的扶持比例按照企业的税收调整,上不封顶!!

注:税收筹划任重道远。在企业发展之前,要不断规划路线和税收成本。随着今年国家政策的不断调整,可以审批征收的税收洼地减少了一大半。选择稳定的园区注册公司是非常重要的,请一定谨慎选择!

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